为什么在未设置"已付款"标志之前，单据无法过账？

这是对象模块中"填写检查处理"过程中的一项控制：支付凭证反映资金的实际扣款，因此在设置"已付款"标记之前只能保存。触发条件为"非已付款"；提示信息："支付凭证只有在已付款（"已付款"标志）时才能过账"。

在哈萨克斯坦向供应商付款时会生成哪些会计分录？

借3310（应付供应商账款），带有往来单位/合同分析——贷1030（活期账户资金），带有机构账户分析。当填写了"付款明细"表格部分时，会按每一行生成分录。当"核算企业所得税"=真时，会同时按"税务"科目表生成分录。

支付凭证是否按16%税率计提增值税？

不会。这是货币单据，它反映资金扣款和往来结算，而非税款计提。哈萨克斯坦自2026年起适用的16%增值税税率的计提和抵扣由相关联的单据（销售/入库、ЭСФ）处理，而非由凭证本身处理。

在划转工资时如何检查金额的正确性？

在"填写检查处理"中，会将"工资划转"表格部分的"付款金额"列合计与"单据金额"属性进行核对。当不一致时会提示"单据金额与工资发放金额不一致！"。对于"付款明细"也有类似的检查。

单据《付款单（资金支出）》—— 哈萨克斯坦会计 3.0.74.2

1. 标识

参数	值
对象类型	文档（Documents）
名称	`ПлатежныйОрдерСписаниеДенежныхСредств`
完整名称	`Документ.ПлатежныйОрдерСписаниеДенежныхСредств`
同义词	"支付命令（资金支出）"
配置	哈萨克斯坦会计，3.0 版（3.0.74.2）
界面栏目	"资金"（在部分版本中为"银行与出纳"）
导航链接	`e1cib/list/Документ.ПлатежныйОрдерСписаниеДенежныхСредств`

用途。 该文档登记从组织银行账户支出的非现金付款：向供应商付款、向买方退款、贷款和借款结算、发放工资、缴纳税款、缴费及其他费用，以及其他支出。生成会计核算（БУ）和税务核算（НУ）的分录，进行与交易对方的往来结算，记录资金流动。支持多币种结算并自动换算汇率（示例中所有金额均以坚戈计，₸），核算银行手续费，并按合同和原始凭证对付款进行明细化。

该文档由会计和出纳人员每日使用。可手动录入，也可基于付款账单和供应商文档自动生成。

2. 表头属性和表格部分

2.1 表头必填属性

属性	用途
`Организация`	付款方组织，以其名义执行支出。
`ВидОперации`	确定填写逻辑和分录构成（向供应商付款、向买方退款、发放工资、其他支出等）。
`ВалютаДокумента`	付款币种。默认为坚戈（₸）；使用其他币种时应用汇率和倍率。
`СуммаДокумента`	以文档币种计的支出总额。
`Контрагент`	收款人（供应商、买方、预算机构等）。
`СчетКонтрагента`	收款交易对方的银行账户。
`СчетБанк`	组织支出资金的银行账户。
`СчетОрганизации`	组织的结算账户（1030 账户的分析核算），资金流动的辅助核算项。
`ВидУчетаНУ`	管理税务核算平行分录的生成。
`СчетУчетаРасчетовСКонтрагентомБУ`	会计核算中与交易对方往来结算的账户（默认为 3310 / 1210）。
`СчетУчетаРасчетовСКонтрагентомНУ`	税务核算中往来结算的账户（"税务"科目表）。

其他功能性属性（用于校验和分录）：Оплачено（实际付款标志——过账时必填）、ВключатьКомиссиюБанка、СуммаКомиссии、УчитыватьКПН，以及在启用结构单位支持时发送方结构部门的属性（СтруктурноеПодразделениеОрганизацияОтправитель）。

2.2 表格部分"付款明细"

按合同/凭证逐行列出的付款明细。必填列：

列	用途
`ДоговорКонтрагента`	进行结算所依据的合同。
`СуммаПлатежа`	以文档币种计的行金额。
`КурсВзаиморасчетов`	往来结算合同的币种汇率。
`КратностьВзаиморасчетов`	汇率倍率。
`СуммаВзаиморасчетов`	以往来结算币种计的金额。
`СчетУчетаРасчетовСКонтрагентомБУ`	该行会计核算中的往来结算账户。
`СчетУчетаРасчетовСКонтрагентомНУ`	该行税务核算中的往来结算账户。

РасшифровкаПлатежа 所有行的金额之和应与 СуммаДокумента 一致。

2.3 表格部分"工资发放"

在操作类型为"工资发放"时使用。必填列：

列	用途
`Физлицо`	员工——工资收款人。
`СуммаПлатежа`	按员工发放的金额。

СуммаПлатежа 的合计应与 СуммаДокумента 一致。

如果必填字段未填写——平台将不予过账并显示消息"字段 … 未填写"。

3. 表单

表单	用途
`ФормаДокумента`	主要的录入和编辑表单。根据 `ВидОперации` 管理属性和表格部分的可见性，包含客户端-服务器端处理程序（其中包括 `ОрганизацияПриИзмененииНаСервере`）。
`ФормаСписка`	"资金"栏目的文档列表、筛选和批量操作。
`ФормаВыбора`	在基于其他对象输入及选取时选择文档。

4. 模块的关键过程

根据 evidence 确认了对象模块中的校验和表单处理程序（消息文本按原文引用，版本 3.0.68.1；在 3.0.74.2 中，措辞通常相同）。

对象模块 → ОбработкаПроверки�заполнения — 过账前的正确性检查：

1С 消息	触发条件
"支付命令只有在已付款（"已付款"标志）时才能过账。在设置付款标志之前，文档只能被记录。"	`НЕ Оплачено`
"未指定任何金额（文档金额、手续费金额）！过账文档时必须填写其中一项金额"	`СуммаДокумента + СуммаКомиссии = 0`
"文档金额与工资发放金额不一致！"	`НЕ ПеречислениеЗаработнойПлаты.Итог("СуммаПлатежа") = СуммаДокумента`
"文档金额与其明细不一致。"	`НЕ РасшифровкаПлатежа.Итог("СуммаПлатежа") = СуммаДокумента`

表单.ФормаДокумента → ОрганизацияПриИзмененииНаСервере — 在更改组织时检查发送方结构部门的匹配情况。消息："字段"结构单位（发送方）"中的值与所选组织不符，已被更改"（条件：已启用结构部门支持功能且填写了 СтруктурноеПодразделениеОрганизацияОтправитель）。

此类文档的典型处理程序（1С 通用逻辑）：

ОбработкаПроведения — 生成会计/税务核算及资金登记簿的动作。
ОбработкаЗаполнения — 基于输入时填写属性。
ПередЗаписью — 按汇率和倍率重新计算往来结算金额。

5. 过账与动作

该文档根据 ВидОперации 按哈萨克斯坦标准科目表生成会计分录。所有情况下的贷方均为资金账户 1030（活期银行账户上的资金），分析核算项为 СчетОрганизации。

向供应商付款

Дт 3310 (应付供应商账款) / Контрагент, Договор
Кт 1030 (活期账户上的资金) / СчетОрганизации

存在明细时——按 РасшифровкаПлатежа 的每一行处理。

向买方退还资金

Дт 1210 (买方短期应收账款) / Контрагент, Договор
Кт 1030 / СчетОрганизации

工资发放

Дт 3350 (工资结算) / Физлицо
Кт 1030 / СчетОрганизации

按 ПеречислениеЗаработнойПлаты 的每一行处理。

其他支出（税款、缴费、费用）

Дт <СчетУчета> / <Субконто1, Субконто2, Субконто3>
Кт 1030 / СчетОрганизации

账户和辅助核算项手动填写或按付款类型自动填写。示例：缴纳 ИПН、ОПВ 10%、ОПВР 3.5%、ВОСМС 2%、ОСМС 3%、СО 5%、社会税 6% 时，从 1030 支出，与相应的税款及缴费义务账户对应记账。

银行手续费（当 ВключатьКомиссиюБанка = Истина 时）

Дт 7210 (银行服务) / Организация
Кт 1030 / СчетОрганизации   金额为 СуммаКомиссии

税务核算分录（当 УчитыватьКПН = Истина 时）按"税务"科目表与会计核算平行生成：

Дт <СчетУчетаРасчетовСКонтрагентомНУ> / <СубконтоДтНУ1..3>
Кт <СчетБанкНУ> / СчетОрганизации

登记簿。 除会计登记簿外，该文档还写入资金核算登记簿（银行账户的余额和周转）以及与交易对方的往来结算登记簿的动作；在操作类型为"工资"时——写入工资往来结算登记簿。

哈萨克斯坦自 2026 年起的增值税税率为 16%。支付命令本身不计提增值税（这是资金文档），但在向供应商付款及后续预付款抵扣时，增值税由相关文档按 16% 税率核算。

6. 关联对象及基于输入

依据文档（"基于"输入）：

Документ.СчетНаОплатуПоставщика — 按已开具账单付款（场景 3.2）。
入库文档（验收单、发货单、货物报关单）——偿付欠款。

基于支付命令输入 / 关联文档：

Документ.СчетФактураПолученный 和 ЭСФ（ИС ЭСФ）——在确认增值税结算时。
电子文档：ЭСФ（电子发票）和 СНТ（货物随附单）——在相邻的货物流转文档上生成，而非由命令本身生成。

分析核算/参考手册： Справочник.Контрагенты、Справочник.ДоговорыКонтрагентов、Справочник.БанковскиеСчета、Справочник.ФизическиеЛица、ПланСчетов.Хозрасчетный、ПланСчетов.Налоговый。

典型应用场景：

手动向供应商付款——登记尚未通过银行的付款。
基于付款账单付款。
将银行手续费作为费用核算（7210）。
将工资发放到员工的银行卡账户。
其他支出——与交易对方结算无关的税款、费用、罚款。

7. 扩展点

配置扩展： 重写/补充对象模块的处理程序 ОбработкаПроверкиЗаполнения、ОбработкаПроведения、ОбработкаЗаполнения；添加表格部分的属性和列。
事件订阅（ПриЗаписи、ПриПроведении）——用于与银行客户端及外部核算回路的集成。
银行逻辑通用模块 — 重写往来结算账户和付款类型的替换算法。
表单： 扩展 ФормаДокумента 以添加额外字段和处理程序（例如 ОрганизацияПриИзмененииНаСервере）。
交换规则 / 电子文档流转格式 — 用于上传至银行及 ЭСФ/СНТ 的交换。
设置： 标志 ВключатьКомиссиюБанка、УчитыватьКПН 及参数"结构部门支持功能"控制动作和校验的构成——在改进时需予以考虑。

3.0.74.2 版需要核实： 资金核算登记簿的确切名称及服务消息的措辞可能与 3.0.68.1 版不同，后者是错误原文文本的来源。