已在 3.0.74.2 版"哈萨克斯坦会计"（3.0 版本）上验证。
您并非从零开始在 1С 中记账。公司已经运营多年，而账套则从比如 2026 年 1 月 1 日启用。打开 1 月份的银行对账单——第一笔支付给供应商的款项就变成了"负数"：程序认为账户上没有钱。资金流动报表是空的，1030 科目的周转表显示为零，尽管账户上躺着几百万。原因只有一个：您没有录入期初余额。正是为此才有了"货币资金余额"单据——通过它您告知程序在记账起始日期时现金和账户上有多少钱。
1. 用途
该单据记录转入 1С 记账起始日期的期初（转入）货币资金余额：现金库中的现金、活期和卡账户上的资金、外币、在途资金和存款。没有这些余额，无论是对账单、现金流量表还是资产负债表都无法正确对上。
2. 在哪里查找
"主要"栏目 →"开始工作"组 →"期初余额录入助手"。在助手中选择货币资金科目（1010、1030、1050 等）并点击"按科目录入余额"——将打开所需的单据。
所有已录入单据的列表可通过 1С 导航链接打开：
e1cib/list/Документ.ОстаткиДенежныхСредств将其复制并通过"服务" →"跳转到导航链接"（或在 Web 客户端中按 Ctrl+F11）粘贴到 1С 中——即可直接进入单据日志。
建议：始终通过期初余额录入助手进入。它显示辅助科目 00 的合并余额，可立即看出资产负债是否对上。
2а. 如何查看自己的版本
菜单"帮助" →"关于程序"。在打开的窗口中您会看到两行：平台版本（例如 8.3.24）和"哈萨克斯坦会计"的配置版本（本教程中为 3.0.74.2）。如果您的版本不同，字段位置可能略有变化，但录入余额的逻辑保持不变。
3. 如何填写
打开单据并自上而下填写各字段。
组织 （必填）。为哪家组织录入余额。如果账套中只有一家组织，将自动填入。在此处出错——余额会记到其他公司，两家公司的资产负债都会对不上。
单据日期 （必填）。填写记账开始前的最后一天。从 01.01.2026 开始记账——单据日期为 31.12.2025。这是关键：如果填 01.01.2026，余额将"出现"在工作期内，从而扭曲 1 月份的周转。记账起始日期在"主要" →"设置" →"禁止修改日期" / 会计政策要素中设定；余额必须严格早于该日期。
核算科目 （必填）。从 РК 科目表中选择货币科目：
- 1010 — 现金库中的现金；
- 1020 — 在途资金；
- 1030 — 活期银行账户；
- 1040 — 卡账户；
- 1050 — 储蓄账户；
- 1060 — 其他货币资金；
- 1070 — 短期银行存款（定期存款）。
科目决定了表格部分的分析项。选错科目——钱会进入资产负债表的错误部分。
表格部分 — 根据科目填写：
- 银行账户 （适用于 1030、1040、1050） — 从"银行账户"目录选取。如果不填写账户，对账单将无法关联到余额。
- 现金库 （适用于 1010） — 从"企业现金库"目录选取。
- 货币 （必填）。坚戈填 KZT。外币账户填写账户货币（USD、EUR……）。货币取自银行账户/现金库的设置。
- 金额 （必填） — 以单据货币计的金额（以坚戈计）。这是将进入分录的金额。
- 外币金额 — 仅按外币账户填写：以 USD/EUR 计的金额。程序会按单据日期的汇率折算成坚戈。汇率必须已在 31.12.2025 加载，否则坚戈金额将为零。
货币资金流动项目 — 对于期初余额通常不填写：这不是实际流动，而是转入余额。保留为空。
备注 — 自由字段，可方便地标注"截至 31.12.2025 的转入余额"。
填写完毕后点击"过账并关闭"。
4. 带分录的解析示例
条件。"阿斯塔纳贸易"ТОО 从 01.01.2026 开始在 1С 中记账。截至 31.12.2025，根据原账套数据：
| 项目 | 科目 | 金额 |
|---|---|---|
| 现金库中的现金 | 1010 | 150 000 ₸ |
| 活期账户（坚戈） | 1030 | 3 200 000 ₸ |
| 外币账户 | 1050 | 5 000 USD × 520 ₸ = 2 600 000 ₸ |
操作。创建日期为 31.12.2025 的单据。分别按每个科目（或通过助手在不同单据中分三行）录入金额。对于外币账户，在"外币金额"字段填 5 000 USD——程序按 520 ₸ 的汇率显示 2 600 000 ₸。
过账时的分录（对应科目始终为辅助科目 00）：
| 借 | 贷 | 金额 | 内容 |
|---|---|---|---|
| 1010 | 00 | 150 000 ₸ | 现金库中的现金余额 |
| 1030 | 00 | 3 200 000 ₸ | 活期账户余额 |
| 1050 | 00 | 2 600 000 ₸ (5 000 USD) | 外币账户余额 |
货币科目借方合计——5 950 000 ₸，同样的金额记入 00 科目的贷方。
如何检查。生成截至起始日期的 00 科目周转余额表。当您录入全部期初余额（不仅是资金，还有应收账款、库存物资、应付账款、资本）后，00 科目应结平为零。如果 00 科目还有余额——说明某处资产与负债不平，请查找错误。这是余额转入正确与否的主要指标。
5. 业务类型
该单据是通用的："业务类型"由所选科目决定。实际上用它录入以下余额：
- 现金库中的现金（1010）；
- 在途资金 / 托收资金（1020）；
- 活期银行账户（1030）；
- 卡账户（1040）；
- 储蓄账户和外币账户（1050）；
- 其他货币资金（1060）；
- 短期存款（1070）。
这里没有单独的"收入/支出"切换——该单据只录入转入余额，始终记入货币科目的借方。
6. 过账时生成什么
会计分录 — 按会计寄存器：借货币科目 / 贷 00，金额为余额（以坚戈计，外币还含数量的外币金额）。
寄存器变动：
- 会计寄存器（上述标准分录）；
- 为现金流量表累计转入余额（期初转入余额）。
不生成电子单据。这是余额转入的内部单据——它不在 ИС ЭСФ 中生成 ЭСФ，也不开具 СНТ。ЭСФ 和 СНТ 由销售/入库单据开具，而非余额录入。
7. 打印形式
余额录入是辅助性单据，没有丰富的打印形式。可用的有：
- "单据变动"（"显示单据分录及其他变动"按钮，借/贷图标）——已生成分录的打印明细，方便附在余额转入的会计凭证上；
- 单据分录报表 — 通过"变动报表"。
用于余额的正式依据是会计凭证和转入日期的周转余额表，而非单据本身的打印件。
8. 常见错误
"未填写要素"银行账户"的值" / "……现金库"。 您选择了 1030 或 1010 科目，但未在行中指定具体账户/现金库。请填写分析项——没有它资金会"悬空"而无关联，对账单将无法从中扣款。
"单据日期大于或等于记账起始日期（禁止修改日期）"。 您填了 01.01.2026 或更晚的日期。请将日期改回起始前的最后一天（31.12.2025）。余额录入在工作期之前。
00 科目周转表结不平为零。 这不是过账错误，而是一个信号：资产总额不等于负债总额。请检查是否录入了全部余额（资金、1210 应收账款、1330 库存物资、3310 应付账款、3130 增值税、资本）。00 科目借方余额——负债不足，贷方余额——资产不足。
外币余额以坚戈入账，但外币金额为零（或反之）。 未加载单据日期的货币汇率。请加载 31.12.2025 的汇率（"目录" →"货币"）并重新过账。外币账户必须填写两个字段——坚戈金额和含数量的外币金额。
余额重复录入。 某个科目的余额既通过助手录入，又手动用单独的单据录入——资金被重复计算。请通过导航链接打开列表并删除重复项。
9. FAQ
单据中应填什么日期？ 在 1С 中开始记账之前的最后一个日历日。如果从 01.01.2026 开始——填 31.12.2025。
为什么分录用的是某个 00 科目，而不是 5610？ 科目 00"辅助科目"——是用于录入期初余额的专用技术科目。它可以检验资产是否等于负债：录入全部余额后，00 科目的余额应为零。财务成果（5610）与此无关。
该单据是否生成 ЭСФ 或 СНТ？ 不生成。货币余额录入与销售周转无关，它不生成电子发票和商品运单。
如何录入外币账户余额？ 选择 1050 科目（或带外币的 1030），指定账户货币，填写"外币金额"（例如 5 000 USD）。程序会按单据日期已加载的汇率计算坚戈金额。
能否用一张单据录入多个账户？ 通过期初余额录入助手，更方便的是为每个科目（1010、1030、1050）录入单独的单据。这样查找和修改都更简单。但表格部分允许同一科目类型有多行（例如多个银行账户）。
是否需要填写货币资金流动项目？ 对于转入余额——不需要。这不是流动，而是期初余额，ДДС 项目保持为空。
录入资金后资产负债表仍不平怎么办？ 查看 00 科目的周转余额表。非零余额意味着未录入其他部分的余额（应收账款、库存物资、负债、资本）。资金只是全貌的一部分。
我金额填错了，单据已过账。如何修改？ 从列表打开单据（上文的导航链接），修改金额并重新过账。只要单据日期早于起始的禁止编辑日期——即可自由修改。
该单据是否影响税款、增值税、ИПН？ 不影响。货币余额录入不影响税款计算。16% 税率的增值税、ИПН、ОПВ 及 2026 年其他义务由本期工作单据计算，而非余额录入。
这些金额会进入报表的哪里？ 进入周转余额表作为货币科目的转入余额，进入会计资产负债表（"货币资金"行），以及作为现金流量表的期初余额。
10. 相关单据
- 依据什么录入：原核算系统的数据、转入日期的银行对账单和现金账簿、现金盘点。
- 整体流程的一部分：该单据与购买方结算余额（1210）、供应商结算余额（3310）、存货（1330）、固定资产和无形资产、资本余额一起构成期初余额录入的整套内容。它们均通过同一个期初余额录入助手录入，并通过 00 科目进行平衡。
- 后续如何运作：录入余额后，日常的资金流动由"收入结算账户"、"结算账户支出"、"现金收入（ПКО）"、"现金支出（РКО）"等单据办理。正是这些单据（而非余额录入）在工作期内使资金流动。
如何查看自己的版本：菜单"帮助" →"关于程序"——那里标明了 1С:Предприятие 平台版本和"哈萨克斯坦会计"配置版本。
本教程针对 3.0.74.2 版"哈萨克斯坦会计"（3.0 版本）编写。