已在 3.0.74.2 版《哈萨克斯坦会计》（3.0 版本）上验证。
员工休假时提前领取了休假工资，两周后却提交了辞职申请。他有一部分假期尚未工作抵扣——也就是说，部分休假工资需要退回收银台。或者另一种情况：会计在考勤表上出错，多算了工资，钱已经打到卡上，而员工诚实地用现金把多付的部分带回来。钱已经退回来——但在您尚未在程序中登记之前，该员工在账务上仍然对组织存在欠款，而现金/银行的金额也对不上。填补这一缺口的正是《组织员工工资退回》单据。
1. 用途
该单据记录员工退回了此前发放的工资（多付部分、未工作抵扣的预支款、多发的休假工资）。它将款项入账到收银台或结算账户，同时结清与员工的往来结算——个人对组织的欠款被冲销。
2. 在哪里找到
「工资」栏目 →「工资发放」区块 →《组织员工工资退回》。点击「创建」按钮打开新单据。
直接在 1С 中打开列表的快捷方式——「服务」→「按导航链接跳转」（或 Alt+F1），并粘贴：
e1cib/list/Документ.ВозвратЗарплатыРаботниковОрганизаций
2а. 如何查看自己的版本
菜单「帮助」→「关于程序」。在打开的窗口中：上方是平台版本（例如 8.3.24.xxxx），下方是配置版本（「哈萨克斯坦会计，3.0 版本，3.0.74.2」）。如果您的版本更旧——部分字段和行为可能有所不同。
3. 如何填写
单据自上而下填写。关键字段：
| 字段 | 用途 / 出错时会怎样 |
|---|---|
| 组织（必填） | 据此筛选员工、账户和币种。在有多个法人的数据库中选错——款项会「入账」到错误的公司，往来结算无法结清。 |
| 日期（必填） | 实际退款日期。现金/银行流水和往来结算的期间都取决于它。填未来日期——退款会「挂」在未到来的期间。 |
| 支付方式（必填） | 如何退款：通过收银台还是通过银行。决定分录中使用哪个账户（1010 或 1030）。 |
| 收银台 / 银行账户 | 根据方式出现。不填写——就无法生成正确的资金分录。 |
| 计提月份 | 所退回工资所属的期间。重要的是让退款「落」在挂着多付款的同一月份，否则欠款无法结清。 |
| 资金流动项目 | 用于资金流动报表的现金流分析。项目为空——「其他收入」栏目会出现「缺口」。 |
| 表格部分（员工）（必填） | 行：员工和退回金额。这里列出谁退了多少。金额大于员工欠款——就会形成对其有利的多付款。 |
| 部门 | 用于分析和分摊。在某些设置中影响员工筛选。 |
| 负责人 / 备注 | 辅助字段。不影响分录，但在处理有争议的业务时有帮助。 |
操作顺序：
- 选择组织并指定退款日期。
- 设定支付方式和相应账户（收银台或银行账户）。
- 指定退款所属的计提月份。
- 在表格部分添加员工和金额（点击「填充」按钮会带出对组织有当前欠款的员工——很方便，可以避免在金额上出错）。
- 检查现金流动项目。
- 过账单据。
4. 带分录的详解示例
情况。员工阿赫梅托夫 Д. 在 2026 年 6 月预支领取了休假工资——180 000 ₸。7 月他离职，只工作抵扣了部分假期。会计做了重算：多付了60 000 ₸。阿赫梅托夫于 2026 年 9 月 4 日以现金将该金额存入收银台。
填写：
- 组织：ТОО «Ромашка»
- 日期：04.09.2026
- 支付方式：通过收银台，收银台：「主收银台（₸）」
- 计提月份：2026 年 6 月
- 员工：阿赫梅托夫 Д.，金额：60 000 ₸
- 现金流动项目：「退回多付工资」
过账时的分录：
| 借 | 贷 | 金额，₸ | 内容 |
|---|---|---|---|
| 1010「收银台现金」 | 3350「短期劳动报酬欠款」 | 60 000 | 将多付的休假工资退回收银台 |
过账后，阿赫梅托夫对组织的欠款（该员工在 3350 账户下的借方余额）被结清，收银台增加 60 000 ₸。
如果退款是到结算账户，则代替 1010 的是账户1030「当期银行账户现金」：借 1030 贷 3350 — 60 000 ₸。
关于税款的重要提示。工资退回本身不会重算个人所得税（ИПН）、强制养老金缴款（ОПВ）、社会医疗保险（ОСМС）、个人社会医疗保险缴款（ВОСМС）和社会税。它只变动资金和往来结算。如果需要退回或重算多扣的税款，则单独进行——通过「工资」栏目中的重算/红字冲销单据。例如，在重算休假工资时，程序会自行按相应行调整个人所得税 10% 和强制性缴款（ОПВ 10%、ОПВР 3.5%、ВОСМС 2%）。
5. 业务类型（退回方式）
单据支持以下退回方式：
| 方式 | 资金核算账户 | 何时使用 |
|---|---|---|
| 通过收银台 | 1010 | 员工将现金存入企业收银台 |
| 通过银行 | 1030 | 员工将款项转入组织的结算账户 |
| 通过发放员 / 受托人 | 按设置 | 如果退款通过出纳-发放员进行（采用此类结算方案时） |
6. 过账时会生成什么
- 会计分录：按员工分别，借 1010（或 1030）贷 3350，金额为退回额。
- 「与组织员工的往来结算」登记簿的变动（或「应付工资」）——个人对组织的欠款减少。
- 资金变动——按指定的现金流动项目在收银台/银行入账（计入「资金流动报表」，现金退回时计入现金账簿）。
不生成电子单据（ЭСФ、СНТ）。工资退回属于与人员的结算，而非商品和服务的销售。ЭСФ 通过 ИС ЭСФ 系统开具，СНТ 按销售/移库单据开具（那里涉及增值税 16%，账户 1210、6010、3130 等），与工资模块无关。
7. 打印表单
- 现金收款凭证（КО-1）——通过收银台退款时办理现金收取；该凭证作为现金账簿记录的依据。
- 单据计算说明——按员工分解的金额明细（用于内部管控和归档立卷）。
退款到结算账户时，原始单据为员工的银行对账单/付款委托书——它单独导入到银行并与退款关联。
8. 常见错误
「字段"收银台"未填写」——选择了「通过收银台」方式，但未指定收银台。填写「收银台」字段或将方式切换为「通过银行」。
「未填写属性"组织"的值」——从通用列表创建单据而未选择法人。在表头指定组织。
「应付金额超过员工欠款」（或关于多付款的警告）——您退回的金额超过员工应还的数额。检查计提月份和金额：可能欠款属于其他期间，或已被其他单据结清。
单据已过账，但员工欠款未结清——最常见的是计提月份指定错误：退款「落」在了非挂着多付款的期间。更正月份并重新过账。
现金账簿中没有入账——未生成现金收款凭证或未填写现金流动项目。检查与 ПКО（现金收款凭证）的关联并填写资金流动项目。
9. 常见问题
1.「工资退回」与提存有什么区别？ 提存是员工未领取、留在组织并作为提存款核算的工资。工资退回是员工已经领取、之后又退回的款项（多付款、未工作抵扣的预支款）。
2. 退回时是否重算个人所得税和强制养老金缴款？ 不。该单据只变动资金和往来结算。个人所得税（10%）、强制养老金缴款（10%）、雇主强制养老金缴款 ОПВР（3.5%）、社会医疗保险 ОСМС（3%）、个人社会医疗保险缴款 ВОСМС（2%）和社会税（6%）的重算通过「工资」栏目中单独的重算/红字冲销单据完成。
3. 会生成什么分录？ 借 1010「收银台」（或借 1030「当期账户」）贷 3350「短期劳动报酬欠款」，金额为退回额。
4. 工资退回是否需要开具 ЭСФ？ 不。ЭСФ 和 СНТ 按含增值税的销售业务开具，而非按与人员的结算。这里不涉及增值税（16%）。
5. 员工将钱退到企业的卡上——该选哪种方式？ 选「通过银行」并指定收到款项的组织银行账户。分录将通过 1030 账户进行。
6. 如何填写单据才能避免在金额上出错？ 使用「填充」按钮——程序会带出对组织有当前欠款的员工，并填入欠款余额。
7. 退款做成了错误的月份——怎么办？ 打开单据，将「计提月份」更正为多付款所属的期间，并重新过账。欠款将正确结清。
8. 能否用一张单据办理多名员工的退款？ 可以。在表格部分添加多行——每名员工一行，填入其金额。支付方式和收银台/账户对整张单据是通用的。
9. 在哪里查看员工欠款已结清？ 在「工资欠款」报表和按员工分列的 3350 账户余额周转表中：退款后其借方余额应归零。
10. 通过收银台退款——是否需要单独制作现金收款凭证？ 现金收取通过现金收款凭证（КО-1）办理。检查它已生成并计入现金账簿——否则收银台的入账不会反映在报表中。
10. 相关单据
- 退款由何产生：「工资发放清单」/「工资计提」、「休假」、离职时的重算——正是在那里形成之后要退回的多付款。
- 与退款相关的：退回收银台时的「现金收款」（ПКО）；退回账户时的银行对账单。
- 之后要做什么：必要时——重算或红字冲销计提（用于调整个人所得税、强制养老金缴款、社会医疗保险、个人社会医疗保险缴款、社会保险缴款 СО、社会税），如果多计提并多扣了税款。
如何查看自己的版本：「帮助」→「关于程序」——那里标明了平台版本和配置版本。
本操作指南适用于「哈萨克斯坦会计」3.0 版本，3.0.74.2 版。