БанковскиеСчета» анықтамалығы — техникалық сипаттама (Қазақстанға арналған Бухгалтерия 3.0)

1. Идентификация

Мақсаты. БанковскиеСчета анықтамалығы ұйымдар мен контрагенттердің есеп айырысу, валюталық, депозиттік және өзге де банк шоттарын есепке алуға арналған. Ол төлем құжаттарын (төлем тапсырмалары, ордерлер), банк үзінділерін ресімдеу, «Клиент-Банк» жүйесімен деректер алмасуды баптау және банк комиссияларын есептеуді автоматтандыру үшін негізгі элемент болып табылады. Анықтамалық иесіне бағынышты — шоттар бойынша меншікті ұйымдардың да, контрагенттердің де деректемелері сақталады. Бір ұйым үшін шоттардың көптігі функционалдық опция арқылы қолдау табады; шот құру кезінде валюта автоматты түрде тексеріледі, ал жою алдында бухгалтерлік проводкалармен байланыстар қадағаланады.

1С-те қайдан табуға болады: «Банк және касса» бөлімі → «Банк шоттары». Навигациялық сілтеме: e1cib/list/Справочник.БанковскиеСчета

2. Деректемелер және кестелік бөліктер

2.1 Тақырып деректемелері

2.2 Банк комиссиясы блогының деректемелері

2.3 Кестелік бөліктер

Анықтамалықтың типтік құрамында дамыған кестелік бөліктер жоқ — комиссия мен алмасу деректемелері тақырыпта сақталады. Банкпен алмасу баптаулары (1С:ДиректБанк форматтары / жүктеп шығару-жүктеу) анықтамалықтың кестелік бөлігінде емес, байланысты ресурстар мен мәліметтер регистрлерінде сақталады.

3. Нысандар

4. Модульдердің негізгі процедуралары

Процедуралар бойынша тікелей BSL-дәлел қоса берілмеген; төменде — БҚ 3.0-дегі осы түрдегі объектінің типтік өңдеушілері.

Объект модулі (МодульОбъекта):

• ОбработкаЗаполнения — құру кезінде ВалютаДенежныхСредств-ты реттемелі есеп валютасымен (теңге) инициализациялайды, енгізу контекстінен банк/иесін ауыстырады.
• ОбработкаПроверкиЗаполнения — Банк деректемесінің толтырылуын (ShowError), шот нөмірінің/IBAN дұрыстығын және ашылу/жабылу күндерінің қайшылықсыздығын бақылайды.
• ПередЗаписью — шот нөмірін қалыпқа келтіру, «Иесі + НомерСчета» жұбының бірегейлігін тексеру.
• ПередУдалением — байланысты бухгалтерлік проводкалар мен шот бойынша қозғалыстардың бар-жоғын бақылау (пайдаланылатын шотты жоюды бұғаттау).

Менеджер модулі (МодульМенеджера):

• МесяцПрописью және СуммаБезДробнойЧасти жалаушаларын ескере отырып, төлем құжаттарының баспа нысандарын қалыптастыру процедуралары.
• Ұйым/контрагент үшін әдепкі шотты іріктеу функциялары.

Нысандар:

• ФормаЭлемента.ПриОткрытии / ПриСозданииНаСервере — комиссия блогының (ПроцентКомиссии бойынша) және ҚҚС өрістерінің (УчитыватьНДС бойынша) көрінуін басқару.
• УчитыватьНДСПриИзменении — СтавкаНДС деректемесінің қолжетімділігін қосады.
• Корреспонденттік деректемелерді автотолтырумен банкті таңдау өңдеушілері.

Тексеруді талап етеді (нұсқаға тән): 3.0.74.2-де ДиректБанк/банкпен алмасу өңдеушілерінің нақты құрамы.

5. Өткізу және қозғалыстар

Анықтамалық өткізілмейді және өз бетінше қозғалыстар қалыптастырмайды. Ол ақша операциялары құжаттарында өлшем/аналитика ретінде әрекет етеді. Проводкалар мен регистрлерді шотқа сілтеме жасайтын құжаттар қалыптастырады.

Типтік құжаттар мен проводкалар (ҚР шоттар жоспары, сомалар ₸-мен):

• Сатып алушыдан шотқа түсім: Дт 1030 (ағымдағы шоттардағы ақша) — Кт 1210 (сатып алушылардың қысқа мерзімді ДБ)

• Шоттан жеткізушіге төлем: Дт 3310 (жеткізушілерге КБ) — Кт 1030 (ағымдағы шоттардағы ақша)

• Банк комиссиясын есептен шығару (СчетЗатратБУ, СтатьяДвиженияДенежныхСредств деректемелері бойынша): Дт СчетЗатратБУ — Кт 1030 УчитыватьНДС = Истина болғанда және 16% мөлшерлеме кезінде ҚҚС бөлінеді: Дт 1420 (өтеуге ҚҚС) — Кт 1030 ҚҚС сомасына; төленуге тиіс салық 3130 (төленуге ҚҚС) шоты бойынша жинақталады.

Комиссияны есептеу мысалы. Комиссия 5 000 ₸, ПроцентКомиссии және УчитыватьНДС = Истина, ҚҚС мөлшерлемесі 16% кезінде:

• ҚҚС = 5 000 × 16 / 116 ≈ 689,66 ₸
• ҚҚС-сыз сома ≈ 4 310,34 ₸

Шот бойынша құжаттар қозғалатын регистрлер:

• «Шаруашылық есеп» бухгалтерия регистрі (1030 және корр. шоттар бойынша проводкалар);
• «Ақша қаражаты» / «ДвиженияДенежныхСредств» жинақтау регистрі (шот пен АҚ бабы бойынша аналитика);
• Контрагенттермен өзара есеп айырысу регистрлері (1210/3310);
• ҚҚС есебі регистрлері (комиссия бойынша салық бөлінген кезде).

6. Байланысты объектілер және негіздеме бойынша енгізу

Иесі / анықтамалыққа сілтемелер:

• Справочник.Организации, Справочник.Контрагенты — банк шоттарының иелері;
• Справочник.Банки — шот банкі және есеп айырысуға арналған банк;
• Справочник.Валюты — шот валютасы;
• Справочник.ДоговорыКонтрагентов, Справочник.СтатьиДвиженияДенежныхСредств, Справочник.СтавкиНДС — комиссия блогы.

Шотты деректеме ретінде пайдаланатын құжаттар:

• Төлем тапсырмасы (шығыс/кіріс);
• Төлем ордері (есептен шығару/түсім);
• Банк үзіндісі / «Клиент-Банк»-тан жүктеу;
• Есеп айырысу шотын көрсеткен кездегі түсім мен өткізу құжаттары.

Негіздеме бойынша енгізу: анықтамалықтың өзі әдетте құжаттарды енгізуге негіздеме болып табылмайды; керісінше, банк шоты төлем құжаттары мен үзінділерде таңдалады. ҚР электрондық құжаттары — ЭШФ (ЭШФ АЖ) және ТТН — өткізу/түсім құжаттары бойынша ресімделеді, онда банк шоты есеп айырысу деректемесі ретінде қатысады.

7. Кеңейту нүктелері

• Функционалдық опциялар. Ұйым шоттарының көптігі және банк комиссиясы блогы функционалдық опциялармен басқарылады — кеңейтулер тиісті деректемелерге жүгінер алдында олардың күйін тексеруі тиіс.
• Оқиғаларға жазылулар (ПередЗаписью, ПередУдалением) — IBAN/БСК қосымша тексеру және пайдаланылатын шоттардың жабылуын бақылау үшін.
• Нысандар кеңейтулері (ФормаЭлемента, ФормаВыбора) — алмасу деректемелерін қосу, кастомды тексерулер, сыртқы банк API-мен интеграция.
• Банкпен алмасу баптаулары — жеке жүктеп шығару/жүктеу форматтары мен ДиректБанк үшін ендіру нүктелері.
• Анықталатын типтер — шотты жеке құжаттарға/регистрлерге аналитика ретінде қосқан кезде.

Пысықтау кезінде ҚР 2026 салық нормаларын сақтаңыз: ҚҚС мөлшерлемесі 16%, АЕК = 4 325 ₸, ЕТЖ = 85 000 ₸ — «сіңірілген» сандарды емес, регистрлерден/константалардан алынған өзекті мәндерді пайдаланыңыз.