1. Идентификация
| Параметр | Значение |
|---|---|
| Тип объекта | Есеп (Report) |
| Имя | СправкаРасчетПереоценкаВалютныхСредств |
| Полное имя | Отчет.СправкаРасчетПереоценкаВалютныхСредств |
| Синоним | Справка-есеп «Валюталық активтерді қайта бағалау» |
| Конфигурация | Бухгалтерия для Казахстана, ред. 3.0 (версия 3.0.74.2) |
| Механизм построения | Деректерді компоновка жүйесі (СКД) |
| Где найти | «Операциялар» бөлімі → «Справка-есеп "Валюталық активтерді қайта бағалау"». Навигациялық сілтеме: e1cib/list/Отчет.СправкаРасчетПереоценкаВалютныхСредств |
Мақсаты. Есеп валюталық активтер мен міндеттемелер бойынша курстық айырмаларды есептейтін справка-есепті қалыптастырады, шетел валютасында, есеп беру кезеңінің соңында. Ол валюталық қалдықтарды қайта бағалауды (валюталық шоттар, сатып алушылар мен жеткізушілермен валюталық есеп айырысулар, қарыздар және т. б.) ресми Ұлттық Банк курсының өзгеруіне байланысты құжаттайды. Есеп ақпараттық-растайтын сипатқа ие: курстық айырмалар бойынша жазбалар ай сайынғы жабу операциясы арқылы қалыптасады, ал справка осы жазбалардың сомаларын негіздейді. Тұрақты түрде қолданылады — әр есеп беру айының немесе тоқсанының соңында есеп саясатына сәйкес. Ұсыну валютасы — теңге (₸).
2. Реквизиттер мен деректер құрылымы
Бұл СКД-дағы есеп, сондықтан «реквизиттер» мұнда — есептің параметрлерін баптау (есептің нұсқасы/параметрлері құрамында сақталады), ал метадеректер объектісінің реквизиттері емес. Метадеректерде кестелік бөліктер жоқ — нәтижелік кесте динамикалық түрде компоновщикпен құрастырылады.
2.1 Параметрлер (форма/настройка реквизиттері)
| Имя | Тип | Обязательность | Назначение |
|---|---|---|---|
| НачалоПериода | dateTime |
Міндетті емес (DontCheck) | Қайта бағалау есептеу кезеңінің басталу күні. «Жыл басынан» белгісі орнатылғанда, автоматты түрде қаржылық жылдың басына қайта есептеледі. |
| КонецПериода | dateTime |
Міндетті емес (DontCheck) | Кезеңнің аяқталу күні. Осы күні валюталардың курстары курстық айырмаларды есептеу үшін алынады. Әдетте — есеп беру айының/тоқсанның соңғы күні. |
| ПредставлениеСпискаОрганизаций | string |
Міндетті емес (DontCheck) | Есептің тақырыбы мен сүзгілері үшін таңдалған ұйымдардың жолдық көрінісі. Ұйымдарды таңдағанда автоматты түрде қалыптасады. |
| ПредставлениеСпискаПодразделений | string |
Міндетті емес (DontCheck) | Таңдалған бөлімшелердің жолдық көрінісі. Структуралық бөлімдер бойынша детализация үшін қолданылады. |
| РежимРасшифровки | boolean |
Міндетті емес (DontCheck) | Есептің интерактивті расшифровка режимінде жұмыс істейтін белгісі. Детализация мен бастапқы құжаттарға өту мүмкіндігіне әсер етеді. |
| СНачалаГода | boolean |
Міндетті емес (DontCheck) | «Жыл басынан» белгісі. Орнатылғанда НачалоПериода 1 қаңтарға түзетеді. |
2.2 Кестелік бөліктер
Метадеректерде айқын кестелік бөліктер жоқ. Нәтижелік құрылым (валюта → есеп шоты → есептеу объектісі → валютадағы қалдық → басталуы/аяқталуы курсы → теңгедегі сомасы дейін/кейін → курстық айырма) бухгалтерия регистрінің деректері бойынша СКД деректер жинағы арқылы қалыптасады.
2.3 Формалар
| Форма | Мақсаты |
|---|---|
| ФормаОтчета | Негізгі және жалғыз форма. Шамамен 253 элементті қамтиды: параметрлерді баптау панелі (кезең, ұйымдар, бөлімшелер, «Жыл басынан» белгісі), есептеу нәтижелерімен кестелік құжаттың шығару аймағы, іріктеу және шартты безендіру құралдары. Одан барлық пайдаланушы операциялары есеппен жүзеге асырылады. |
3. Кілттік модуль процедуралары
Қолданбалы BSL-код evidence-те берілмеген; төменде СКД-дағы осындай түрдегі есеп үшін стандартты өңдегіштер құрамы (есеп объектісінің модулі және форма модулі) берілген. Нақты атаулар мен жолдарды 3.0.74.2 нұсқасының коды бойынша нақтылау қажет.
Есеп объектісінің модулі:
ПриКомпоновкеРезультата(ДокументРезультат, ДанныеРасшифровки, СтандартнаяОбработка)— шығуды қайта анықтайды/толтырады: курстарды қою, курстық айырманы есептеу, қорытындылар мен ұйымдар/бөлімшелер тізімінің тақырыбын рәсімдеу.- Сұраныс мәтінін/деректер жинақтарын қалыптастыру және кезең параметрлерін орнату процедуралары (
НачалоПериода,КонецПериода) компоновщикке.
Форма модулі (ФормаОтчета):
ПриСозданииНаСервере(Отказ, СтандартнаяОбработка)— әдепкі кезеңді инициализациялау (қазіргі ай/тоқсан), пайдаланушы параметрлерінен ұйымды толтыру, сақталған параметрлерді қалпына келтіру.- «Жыл басынан» белгісін өзгерту өңдегіші — орнатылғанда
НачалоПериода1 қаңтарға қайта есептейді және бастапқы күнді қолмен енгізуді блоктайды. - Ұйымдар/бөлімшелерді таңдау өңдегіштері —
ПредставлениеСпискаОрганизаций/ПредставлениеСпискаПодразделенийжолдарын қалыптастырады. - Расшифровка өңдегіші (
ДокументРезультатОбработкаРасшифровки) —РежимРасшифровки = Истинаболғанда валюталық қалдықты қалыптастырған бастапқы құжаттарды/қозғалыстарды ашады.
4. Жүргізу және қозғалыстар
Есеп құжат емес және жүргізуді орындамайды — ол регистрлер бойынша қозғалыстарды жасамайды және жазбаларды қалыптастырмайды. Бұл визуализация және есептеуді негіздеу құралы.
Есеп не оқиды
Деректер бухгалтерия регистрінен (Хозрасчётный) алынады — валюталық қалдықтар шоттар, валюталар және аналитикалық объектілер бойынша НачалоПериода және КонецПериода бойынша, сондай-ақ валюталардың курстары туралы мәліметтер (мәліметтер регистрі «Валюталардың курстары»).
Есептеу логикасы
Әр валюталық қалдық үшін: Курстық айырма = Валюта қалдығы × (Аяқталу курсы − Басталу курсы). Позитивті айырма — табыс, теріс айырма — шығыс.
Қандай шоттар қатысады (РК стандартты шоттар жоспары)
Қайта бағалауға валюталық қалдықтар жатады, атап айтқанда:
| Шот | Атауы | Қайта бағалаудағы рөлі |
|---|---|---|
| 1030 | Ағымдағы банктік шоттардағы ақша | Валюталық ақша қаражаттары |
| 1210 | Сатып алушылардың қысқа мерзімді дебиторлық берешегі | Валюталық ДБ |
| 3310 | Жеткізушілерге қысқа мерзімді кредиторлық берешек | Валюталық КБ |
Справкамен негізделген жазбалар
Курстық айырмалар бойынша жазбаларды «Валюталық активтерді қайта бағалау» регламенттік операциясы ай сайынғы жабу құрамында жасайды:
- Позитивті курстық айырма (табыс):
Дт 1030 (1210) — Кт 6250 «Курстық айырмадан алынған табыстар» - Теріс курстық айырма (шығыс):
Дт 7430 «Курстық айырма бойынша шығындар» — Кт 3310 (1210, 1030)
Ескерту: курстық айырма бойынша нақты табыс/шығыс шоттары (6250/7430) және қайта бағаланатын шоттардың тізімі есеп саясаты мен ұйымның шоттар жоспары бойынша анықталады; справка тек валюталық қалдықтары бар шоттарды көрсетеді. Курстық айырмалар ҚҚС объектісіне жатпайды (РК-да 2026 жылдан бастап ҚҚС ставкасы — 16 %, бірақ бұл есепте қолданылмайды).
5. Байланысты объектілер және негізінде енгізу
- Бухгалтерия регистрі (Хозрасчётный) — валюталық қалдықтардың көзі.
- Валюталардың курстары туралы мәліметтер регистрі — кезең даталарындағы НБ РК курстарының көзі.
- «Валюталар» анықтамалығы — есептік валюталар мен қайта бағалау белгісі.
- «Валюталық активтерді қайта бағалау» регламенттік операциясы (айлық жабу өңдеуі) — осы справкамен негізделген нақты жазбаларды қалыптастырады.
- «Ұйымдар», «Бөлімшелер» анықтамалықтары — іріктеу параметрлері.
Негізінде енгізу есеп үшін қарастырылмаған (есептер негізінде енгізу механизмінде қатыспайды). Есеп нәтижесінен бастапқы құжаттар мен регистр қозғалыстарына интерактивті расшифровка қолжетімді.
6. Кеңейту нүктелері
- Есептің жеке нұсқалары (СКД) — пайдаланушының топтастыру, іріктеу және безендіру параметрлерін конфигурацияны өзгеріссіз сақтау.
- Конфигурацияны кеңейту —
ПриКомпоновкеРезультатажәне форма өңдегіштерін қайта анықтау, бағаналарды (мысалы, анықтамалық курс, ауытқу) қосу немесе безендіруді өзгерту үшін. - Есеп саясатын баптау — қайта бағаланатын шоттар мен курстық айырма бойынша табыс/шығыс шоттары есеп параметрлерінде анықталады, бұл есеп жолдарының құрамын өзгертуге мүмкіндік береді.
- СКД шартты безендіру — теріс курстық айырмаларды, нөлдік қалдықтарды және т. б. жарықтандыру.
- Параметр
СНачалаГода— стандартты емес қаржылық жылға бейімдеу логикасының кастомизация нүктесі.