Есеп «РегистрНДСПоОтнесениюВЗачет»
1. Идентификация
| Параметр | Значение |
|---|---|
| Метадеректер объектісінің түрі | Есеп (Report) |
| Аты | РегистрНДСПоОтнесениюВЗачет |
| Толық жол | Reports.РегистрНДСПоОтнесениюВЗачет |
| Синоним | НДС-ті есепке алу бойынша тіркеу |
| Конфигурация | Қазақстан үшін Бухгалтерлік есеп, редакция 3.0 (нұсқа 3.0.74.2) |
| Ел | Қазақстан Республикасы |
| Есеп айырысу валютасы | теңге (₸) |
| Навигациялық сілтеме | e1cib/list/Отчет.РегистрНДСПоОтнесениюВЗачет |
Мақсаты. Есеп НДС-тің кіріс бөлігін есепке алу бойынша тіркеуді қалыптастыру үшін арналған, Қазақстан Республикасының Салық кодексінің талаптарына сәйкес. Есеп НДС-тің жинақтау регистрлерінің деректеріне негізделеді және тауарлар, жұмыстар мен қызметтерді сатып алу операциялары бойынша кіріс НДС-тің заңдылығын бақылауға мүмкіндік береді, сондай-ақ ТМЗ қалдықтары бойынша. Бухгалтерлер мен салық мамандары салық есептілігін (300.00 нысаны) және НДС қозғалысының ішкі талдауын дайындау кезінде пайдаланады.
Есеп екі шығару режимін қолдайды:
- Салық тіркеуі (
ВидОтчета = "НалоговыйРегистр") — салық органдарына ұсыну үшін ресми рәсімдеу, тақырыптар, салық төлеушінің реквизиттері және қолтаңбалар; - Кездейсоқ есеп (
ВидОтчета = "ПроизвольныйОтчет") — ресми тақырыптарсыз, ішкі аналитика үшін.
2026 жылға арналған ҚР үшін өзекті базалық мөлшерлер, НДС және салықтармен байланысты қосалқы жүйеде қолданылатын: НДС мөлшері 16 %, МРП 4 325 ₸, МЗП 85 000 ₸. Есепте мөлшер «жабық» емес — ол өткізілген құжаттар мен есеп саясатының параметрлерінен алынады; есеп тек қалыптасқан сомаларды агрегаттайды.
2. Шапка реквизиттері және кестелік бөліктер
2.1 Шапка реквизиттері (есеп параметрлері)
| Аты | Түрі | Міндеттілігі | Мақсаты |
|---|---|---|---|
НачалоПериода |
Күн (dateTime) | DontCheck | Есепті қалыптастыру кезеңінің басталу күні |
КонецПериода |
Күн (dateTime) | DontCheck | Есепті қалыптастыру кезеңінің аяқталу күні |
Периодичность |
Сан (decimal) | DontCheck | Қалыптастыру мерзімділігі (ай, тоқсан және т.б.) |
ПредставлениеСпискаОрганизаций |
Жол | DontCheck | Интерфейс үшін таңдалған ұйымдардың мәтіндік көрінісі |
ПредставлениеСпискаПодразделений |
Жол | DontCheck | Интерфейс үшін таңдалған бөлімдердің мәтіндік көрінісі |
РазмещениеДополнительныхПолей |
Сан (decimal) | DontCheck | Қосымша өрістерді орналастыру тәсілі (жолдарда / бағандарда) |
РежимРасшифровки |
Логикалық | DontCheck | Ұяшыққа басу кезінде деректерді түсіндіру режимінің белгісі |
Налогоплательщик |
CatalogRef.Организации |
ShowError | Міндетті өріс. НДС тіркеуін қалыптастыру үшін салық төлеуші ұйым |
ВидОтчета |
Жол | DontCheck | Қалыптастыру режимі: "НалоговыйРегистр" немесе "ПроизвольныйОтчет" |
2.2 Кестелік бөліктер
Топтау
Есеп деректерін топтауды басқарады — өлшемдер бойынша бөлшектену деңгейлерін белгілейді (құжаттар, номенклатура, контрагенттер, НДС мөлшерлері және т.б.).
| Аты | Түрі | Мақсаты |
|---|---|---|
Использование |
Логикалық | Бұл топтаудың қолданылу белгісі |
Поле |
Жол | Топтау жүйелік аты |
Представление |
Жол | Пайдаланушының өріс көрінісі |
ТипГруппировки |
EnumRef.ТипДетализацииСтандартныхОтчетов |
Топтау түрі (тек топтау, бөлшектелген жазбалармен және т.б.) |
ҚосымшаӨрістер
Стандартты көрсеткіштерден басқа шығатын қосымша бағандарды басқарады.
| Аты | Түрі | Мақсаты |
|---|---|---|
Использование |
Логикалық | Қосымша өрісті көрсету белгісі |
Поле |
Жол | Қосымша өрістің жүйелік аты |
Представление |
Жол | Пайдаланушының өріс көрінісі |
3. Формалар
Бұл түрдегі есептер үшін типтік конфигурацияда келесі формалардың құрамы тән:
| Форма | Мақсаты |
|---|---|
Негізгі есеп формасы (ОсновнаяФормаОтчета / Форма) |
Негізгі форма: параметрлер панелі (кезең, салық төлеуші, есеп түрі, топтаулар, қосымша өрістер), нәтижені шығару үшін кестелік құжат өрісі, «Қалыптастыру», «Параметрлер», ұяшықтарды түсіндіру командалары |
Параметрлер формасы (ФормаНастроек) |
Структура, іріктеулер, топтаулар және тіркеу рәсімін кеңейтілген параметрлеу |
Нұсқа формасы (ФормаВарианта) |
Сақталған есеп нұсқаларын таңдау және басқару |
Нақты формалар тізімі нұсқаға байланысты; evidence бөлімінде 2.3 «Формалар» бөлшектемесіз берілген. 3.0.74.2 нақты жинақтағы формалар құрамын конфигуратор арқылы тексеріңіз.
4. Модульдердің негізгі процедуралары
Қосымша evidence BSL-коды (жолдар путь:строка) берілмеген, сондықтан төменде осы объект түрі үшін типтік есеп өңдегіштері берілген.
Объект / менеджер модулі:
ПриКомпоновкеРезультата(ДокументРезультат, ДанныеРасшифровки, СтандартнаяОбработка)— компоновка процесін қайта анықтау:ВидОтчета = "НалоговыйРегистр"кезінде салық тіркеуінің тақырыбын қою, салық төлеушінің реквизиттерін орнату, шапка/аяқтау рәсімдеу.ПриКомпоновкеВыбораПользовательскихНастроек— пайдаланушы параметрлерінің көрінуі мен қолжетімділігін басқару (мысалы, кездейсоқ есеп режимінде ресми реквизиттерді жасыру).НастройкиФормы(Форма, КлючВарианта, Настройки)— формада көрсетілетін параметрлер құрамын басқару.
Форма модулі:
ПриСозданииНаСервере— кезеңді инициализациялау, әдепкі ұйымды орнату (Налогоплательщик),ПериодичностьжәнеВидОтчетаүшін қолжетімді мәндерді толтыру.Сформировать/КомпоноватьРезультат— СКД компоновкасын іске қосу, кестелік құжатқа шығару.ОбработкаРасшифровки—РежимРасшифровки = Истинакезінде ұяшыққа басу өңдеу: тіркеуші құжатты немесе НДС-тің бөлшектелген түсіндірмесін ашу.НалогоплательщикПриИзменении,ПериодПриИзменении— негізгі параметрлер өзгерген кезде көріністерді қайта құру және қайта қалыптастыру.
5. Деректер мен қозғалыс көзі
Есеп жүргізуді орындамайды және қозғалыстарды қалыптастырмайды — бұл оқу объектісі. Ол басқа объектілермен қалыптасқан деректерді агрегаттайды.
Деректер көзі. Есеп НДС-ті есепке алу жүйесінің жинақтау регистрлеріне негізделеді («Сатып алынған құндылықтар бойынша НДС / Зачетке жататын НДС» түріндегі регистрлер), сондай-ақ өзара есептесу және ТМЗ-мен байланысты регистрлерге. Сәйкес қозғалыстар тіркеуші құжаттармен жүргізіледі.
Тіркеуге түсетін шаруашылық операциялары типтік шот жоспарына сәйкес көрсетіледі:
| Операция | Дебет | Кредит |
|---|---|---|
| Жеткізушіден тауар сатып алу | 1330 «Тауарлар» | 3310 «Жеткізушілерге қарыз» |
| Зачетке жататын кіріс НДС | 1420 «Қайтарылатын НДС» | 3310 «Жеткізушілерге қарыз» |
| Жеткізушіге ағымдағы шоттан төлеу | 3310 «Жеткізушілерге қарыз» | 1030 «Ағымдағы шоттардағы ақша» |
| Сатудан НДС есептеу | 1210 «Сатып алушыларға қарыз» (НДС бөлігінде) | 3130 «Төленетін НДС» |
| Сату (кіріс) | 1210 «Сатып алушыларға қарыз» | 6010 «Сатудан түскен кіріс» |
| Сатудың өзіндік құнын есептен шығару | 7010 «Сатудың өзіндік құны» | 1330 «Тауарлар» |
Зачетке жататын НДС сомалары (шот 1420) есепте көрсетіледі, олардың заңдылығын 16 % мөлшерлемесі бойынша есеп тексереді. Зачет негізі электронды құжаттар — ЭСФ (ИС ЭСФ) және тауар айналымы кезінде СНТ.
6. Байланысты объектілер және негізінде енгізу
Есеп «негізінде енгізу» процесіне қатыспайды. Байланысты объектілер:
- НДС жинақтау регистрлері — есеп деректерінің көзі;
- Тіркеуші құжаттар: «Тауарлар мен қызметтерді қабылдау», «Шот-фактура (алынған)», «НДС мақсатында сатып алынған тауарлар бойынша басқа операцияларды тіркеу», НДС түзету құжаттары — есепке кіретін регистрлер жазбаларын қалыптастырады;
- Справочник
Организации—Налогоплательщикреквизитін толтырады; - Электронды құжаттар ЭСФ / СНТ — кіріс НДС сомаларын бастапқы растау;
- Реттелген есеп «НДС бойынша декларация (300.00 нысаны)» — тексерілген деректердің соңғы тұтынушысы.
7. Кеңейту нүктелері
- Пайдаланушы нұсқалары мен СКД параметрлері — топтау схемаларын (
Группировка) және қосымша өрістер жиынтығын (ДополнительныеПоля</