1. Идентификация
| Параметр | Значение |
|---|---|
| Тип объекта | Есеп (Report / Есеп) |
| Имя | СалықтықШотТөлемдері |
| Полное имя | Есеп.СалықтықШотТөлемдері |
| Синоним | «Салықтық шоттың төлемдері» |
| Конфигурация | Қазақстан үшін Бухгалтерия, редакция 3.0 (нұсқа 3.0.74.2) |
| Навигационная ссылка | e1cib/list/Есеп.СалықтықШотТөлемдері |
| Где найти в 1С | «Есептер» бөлімінде → «Салықтық есеп» тобы → «Салықтық шоттың төлемдері» |
Мақсаты. Есеп бір салықтық шот бойынша қозғалыстарды (төлемдер мен қалдықтар) талдайды, бухгалтерлік есеп (БЕ), салықтық есеп (СЕ), тұрақты (ТР) және уақытша (УТ) айырмашылықтар, сондай-ақ сандық көрсеткіштерді параллельді түрде көрсетеді. Бухгалтерлер мен аудиторлар үшін қолданылады:
- арнайы шот бойынша салықтық базаның қалыптасуын бақылау;
- БЕ мен СЕ арасындағы төлемдер мен қалдықтарды салыстыру және айырмашылықтарды анықтау (БЕ = СЕ + ТР + УТ ережесі қолданылады);
- ай сайынғы талдау кезінде кезеңді жабу және салықтық есептілікті (КПН бойынша декларациялар, 100.00 формасы және қосымшалар) дайындау.
Есеп тек оқиды бухгалтерия регистрінің деректерін және ешқандай қозғалыстар/жазбалар жасамайды.
2. Реквизиттер параметрлері (есеп параметрлері)
СКД есептерінде «басты реквизиттер» рөлін пайдаланушының қалыптастыру алдында орнататын параметрлері мен баптаулары атқарады. Төменде — таңдау параметрлері мен көрсеткіштер.
2.1 Негізгі параметрлер
| Имя | Тип | Проверка заполнения | Назначение |
|---|---|---|---|
| Шот | ШотЖоспары.Салықтық | ShowError (міндетті) | Негізгі параметр — салықтық есеп бойынша талданатын шот. |
| ПериодБасы | Күн | DontCheck | Есептің кезеңінің басталу күні. |
| ПериодАяғы | Күн | DontCheck | Есептің кезеңінің аяқталу күні. |
| Периодтылық | Сан | DontCheck | Деректерді бөлу периодтылығы: күн / ай / тоқсан / жыл. |
| ҰйымдарТізіміКөрсету | Жол | DontCheck | Таңдалған ұйымдардың текстік көрінісі (UI) үшін. |
| БөлімдерТізіміКөрсету | Жол | DontCheck | Таңдалған бөлімдердің текстік көрінісі (UI) үшін. |
| ҚосымшаПолеОрналасуы | Сан | DontCheck | Қосымша полейдің орналасуы: бағандарда немесе жолдарда. |
| ТүсіндіруРежимі | Логикалық | DontCheck | Түсіндіру режимін қосады — бастапқы құжаттарға дейін детализация. |
2.2 Детализация жалаушалары
| Имя | Тип | Назначение |
|---|---|---|
| СубшоттарБойынша | Логикалық | Таңдалған шот бойынша субшоттар бойынша детализация. |
| КоррСубшоттарБойынша | Логикалық | Корреспондирующие шоттар бойынша субшоттар бойынша детализация. |
2.3 Көрсеткіштер (қандай бағандарды көрсету)
| Имя | Тип | Назначение |
|---|---|---|
| КөрсеткішБЕ | Логикалық | Бухгалтерлік есеп деректерінің бағандары. |
| КөрсеткішСаны | Логикалық | БЕ-нің сандық көрсеткіштері. |
| КөрсеткішСЕ | Логикалық | Салықтық есеп деректерінің бағандары. |
| КөрсеткішСаныСЕ | Логикалық | СЕ-нің сандық көрсеткіштері. |
| КөрсеткішТР | Логикалық | Тұрақты айырмашылықтардың бағандары. |
| КөрсеткішСаныТР | Логикалық | ТР-нің сандық көрсеткіштері. |
| КөрсеткішУТ | Логикалық | Уақытша айырмашылықтардың бағандары. |
| КөрсеткішКеңейтілгенҚалдық | Логикалық | Кеңейтілген қалдық (дебет және кредит бойынша жеке). |
| ДтБастапқыҚалдық | Логикалық | «Дт бастапқы қалдық» бағаны. |
| КтБастапқыҚалдық | Логикалық | «Кт бастапқы қалдық» бағаны. |
Көрсеткіштердің қатынасы БЕ = СЕ + ТР + УТ формуласы арқылы бақыланады — дәл осы есеппен салыстыру кезінде тексеру ыңғайлы.
3. Формалар
СКД есептерінде әдетте бір негізгі форма қолданылады; осы объект үшін арнайы формалар жоқ, сондықтан осы типтегі объект үшін типтік формалар келтіріледі.
| Форма | Назначение |
|---|---|
Негізгі есеп формасы (ЕсепФормасы) |
Негізгі параметрлер мен нәтижені шығару формасы: шотты, кезеңді, периодтылықты, ұйымдар/бөлімдер бойынша таңдау, БЕ/СЕ/ТР/УТ көрсеткіштерін қосу, «Формалау» батырмасы, нәтижесі бар кесте құжатының өрісі. |
| Баптау формасы (жылдам баптаулар / кеңейтілген) | Стандартты СКД формасы құрылымды, таңдау, сұрыптау, шартты безендіру және топтастыруды басқару үшін. |
Түсіндіру (қосылған ТүсіндіруРежимі кезінде) СКД стандартты механизмімен жүзеге асырылады: ұяшыққа екі рет шерту регистратор-документке дейін детализацияны ашады.
4. Модульдердің негізгі процедуралары
Объект/форма модулі тіркелмеген. Төменде БК 3.0-дағы осы типтегі есептер үшін типтік өңдеушілер келтірілген. Негізгі модуль болған жағдайда нақты атаулармен салыстырыңыз.
НәтиженіКомпоновка(ДокументНәтиже, ДеректерТүсіндіру, СтандарттыӨңдеу)— объект модулі. Компоновкаға бағдарламалық араласу:Шот,ПериодБасы,ПериодАяғыпараметрлерін орнату, ұйымдар/бөлімдер бойынша таңдау; жалаушаларға байланысты көрсеткіштер (БЕ/СЕ/ТР/УТ) бағандарын динамикалық қосу.СхемаКомпоновка(СхемаКомпоновкаДеректер, ДеректерДереккөздері)— СКД-ны орындау алдында бағдарламалық түрде қалыптастыру/түзету.ЕсептіФормалау()/Формалау(Команда)— форма модулі. Баптау компоновщигін инициализациялау, пайдаланушының таңдауын қолдану және нәтижені кесте құжатына шығару.СервердеЖасау(Қабылдамау, СтандарттыӨңдеу)— әдепкі мәндерді орнату (кезең, периодтылық, көрсеткіштер жинағы), форма элементтерінің көрінуін баптау.КөрсеткіштердіңКөрінуінОрнату()— формаға арналған көмекші процедура:КөрсеткішБЕ/СЕ/ТР/УТжалаушаларын СКД сәйкес өрістерінің көрінуімен синхронизациялау.
5. Деректер көзі, регистрлер және шоттар
Есеп жасалмайды және қозғалыстарды жасамайды. Ол бухгалтерия регистрінің деректерін оқиды.
- Негізгі дерек көзі: бухгалтерия регистрі
Шаруашылық(БЕ/СЕ жазбалары), салықтық шоттар жоспарыСалықтықшот бойынша және субконто. СЕ, ТР және УТ деректері сол регистрдің жеке ресурстары/көрсеткіштері ретінде сақталады. - Шығару кесінділері: ұйым, бөлім, шот және оның субшоттары, корреспондирующие шоттар және олардың субшоттары, субконто, периодтылық.
Қазақстандағы типтік шоттар, бойынша есеп жиі құралады
| Шот | Атауы |
|---|---|
| 1210 | Сатып алушылардың қысқа мерзімді дебиторлық қарызы |
| 1030 | Ағымдағы банктік шоттардағы ақша қаражаттары |
| 1330 | Тауарлар |
| 3310 | Жеткізушілерге қысқа мерзімді кредиторлық қарыз |
| 3130 | Төленетін ҚҚС (2026 жылдан бастап 16 % ставка) |
| 6010 | Өнімді және қызметтерді сатудан түскен табыс |
| 7010 | Сатылған өнімдер мен қызметтердің өзіндік құны |
Түсіндіру мысалы (2026 жылғы РК сандары). 1 160 000 ₸ сомасына тауарды сату кезінде, 16 % ҚҚС ескерілген: салық салынатын айналым 1 000 000 ₸, ҚҚС 160 000 ₸. 6010 шотында табыс айналымы 1 000 000 ₸, 3130 бойынша — 160 000 ₸ төленетін ҚҚС, 1210 бойынша — сатып алушының қарызы 1 160 000 ₸. БЕ↔СЕ арасындағы айырмашылықтар 7010 бойынша (мысалы, әртүрлі амортизациядан) ТР/УТ бағандарында көрсетіледі.
Справка, 2026 жылғы РК нормалары үшін шектес есептеулер: МРП = 4 325 ₸, МЗП = 85 000 ₸; ИПН бойынша базалық шегерім = 30 МРП/ай (жылына 360 МРП-дан аспайды); ИПН 10 % 8 500 МРП жылдық табысқа дейін және 15 % одан жоғары; ОПВ 10 % (негіз 50 МЗП), ОПВР 3,5 %, ВОСМС 2 %, ОСМС 3 %, СО 5 %, әлеуметтік салық 6 %. Бұл мәндер осы есепте тікелей есептелмейді, бірақ талданатын шоттардағы сомаларды анықтайды.
6. Байланысты объектілер
- Шот жоспары
Салықтық—Шотпараметрінің мәнінің көзі. - Бухгалтерия регистрі
Шаруашылық— төлемдер мен қалдықтардың көзі. - Регистратор-документтер (сату, қабылдау, банктік/кассалық, регламенттік операциялар) — түсіндіру кезінде ашылады.
- Қазақстанның электрондық құжаттары: ЭСФ (ИС ЭСФ) және СНТ жеке сату/қабылдау құжаттары ретінде қалыптасады; олардың сомалары 6010/7010/3130/1210/3310 шоттарына түседі және, тиісінше, есепте көрсетіледі.
Негізінде енгізу. Есептер үшін қолданылмай