Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0).
Контрагент прислал вам акт на 324 800 ₸, а у вас в базе по этой отгрузке другая сумма. Или бухгалтер интернет-магазина закрывает месяц и видит: товар со склада ушёл, а дохода на 6010 нет. Оба сценария упираются в один объект — Отчёт о реализации товаров и услуг. Это документ, которым вы фиксируете сам факт продажи: признаёте доход, списываете себестоимость, начисляете НДС и выставляете ЭСФ. Ниже — как заполнить его так, чтобы суммы у вас и у покупателя совпали, а закрытие месяца не «поехало».
1. Назначение
Документ отражает реализацию (продажу) товаров, готовой продукции и услуг покупателям. Он признаёт доход на счёте 6010, списывает себестоимость на 7010, начисляет НДС к уплате на 3130 и формирует дебиторскую задолженность покупателя. На его основании выставляется электронная счёт-фактура (ЭСФ) и при необходимости СНТ.
2. Где найти
- Меню: раздел «Продажи» → группа «Продажи (акты, накладные, отчёты)» → «Отчёт о реализации товаров и услуг».
- Кнопка создания нового документа — «Создать» в форме списка.
- Навигационная ссылка 1С:
e1cib/list/Отчет.ОтчетОРеализацииТоваровУслугЧтобы открыть список сразу: «Сервис» → «Перейти по навигационной ссылке» (или значок ссылки в шапке главного окна), вставьте строку выше, нажмите «Перейти».
2а. Как узнать свой релиз
Инструкция привязана к версии конфигурации. Ваш релиз: «Справка» → «О программе» (или кнопка «i» в правом верхнем углу). В открывшемся окне вы увидите:
- версию платформы (например, 8.3.24.xxxx);
- релиз конфигурации — строка «Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0 (3.0.74.2)».
Если у вас релиз старше — часть полей и печатных форм может отличаться.
3. Как заполнить — по полям
Открывайте документ и идите сверху вниз.
Шапка
| Поле | Зачем и что будет при ошибке |
|---|---|
| Организация (обязательно) | От неё зависят счета учёта, план счетов и настройки НДС. Если в базе одна организация — подставится сама. Пусто — документ не проведётся, выйдет «Поле Организация не заполнено». |
| Дата (обязательно) | Дата признания дохода и момент оборота по НДС. Ставите не тот период — доход и НДС попадут не в тот квартал, декларация 300.00 не сойдётся. |
| Контрагент (обязательно) | Покупатель, на которого формируется задолженность 1210 и выставляется ЭСФ. Ошибётесь — ЭСФ уйдёт не тому, и покупатель её не примет. |
| Договор (обязательно) | Задаёт валюту расчётов, вид взаиморасчётов и правило зачёта авансов. Не тот договор — аванс не зачтётся, повиснет лишняя дебиторка/кредиторка. |
| Склад | Откуда списываете товар. Для чистых услуг склад не нужен. Неверный склад — «Недостаточно ТМЗ», товар не спишется. |
| Вид операции | Определяет набор вкладок и проводки (см. раздел 5). |
Табличная часть «Товары»
- Номенклатура (обязательно) — что продаёте. От карточки тянутся счета учёта и ставка НДС.
- Количество (обязательно) — при списании товара сверяется с остатком склада.
- Цена / Сумма — цена продажи. Проверьте флаг «НДС сверху / НДС в сумме»: при «в сумме» НДС выделяется из указанной суммы, при «сверху» — добавляется к ней. Перепутаете — сумма к оплате разойдётся с актом контрагента.
- % НДС — для Казахстана 2026 стандартная ставка 16%. Есть также «Без НДС» и «0%» (экспорт, освобождённые обороты).
- Счёт доходов — по умолчанию 6010.
- Счёт НДС — 3130.
- Счёт учёта (ТМЗ) — 1330 для товаров.
- Счёт себестоимости — 7010.
Табличная часть «Услуги»
- Номенклатура-услуга, содержание, сумма, счёт доходов (6010) и НДС (3130). Себестоимость и склад для услуг не заполняются.
Вкладка «Счета учёта расчётов»
- Счёт расчётов с покупателем — 1210.
- Счёт авансов — 1210 (субсчёт авансов) или соответствующий, чтобы корректно зачесть предоплату.
Внизу формы — блоки «ЭСФ» и «СНТ»: отсюда после проведения выставляете электронные документы.
Сохраняете — «Провести» или «Провести и закрыть».
4. Разобранный пример с проводками
Условие. ТОО «Астана-Трейд» (плательщик НДС) 6 сентября 2026 г. продаёт покупателю ТОО «Клиент» 100 единиц товара по цене 2 800 ₸ без НДС за штуку. Себестоимость единицы — 1 900 ₸. НДС — 16%, «сверху». Оплата не поступала.
Расчёт:
| Показатель | Сумма, ₸ |
|---|---|
| Стоимость без НДС (100 × 2 800) | 280 000 |
| НДС 16% (280 000 × 16%) | 44 800 |
| Итого к оплате | 324 800 |
| Себестоимость (100 × 1 900) | 190 000 |
Проводки при проведении:
| Дт | Кт | Сумма, ₸ | Содержание |
|---|---|---|---|
| 1210 | 6010 | 280 000 | Признан доход от реализации (без НДС) |
| 1210 | 3130 | 44 800 | Начислен НДС к уплате 16% |
| 7010 | 1330 | 190 000 | Списана себестоимость реализованного товара |
Итог: задолженность покупателя на 1210 — 324 800 ₸, доход — 280 000 ₸, НДС к уплате — 44 800 ₸, валовая прибыль по сделке — 90 000 ₸. Именно 324 800 ₸ вы сверяете с суммой в акте контрагента. Если у него другая цифра — почти всегда причина в флаге «НДС в сумме/сверху» или в устаревшей ставке 12% (в 2026 году действует 16%).
5. Виды операции
В зависимости от того, что продаёте, документ даёт разные наборы движений:
- Реализация товаров — списание ТМЗ (1330 → 7010), доход 6010, НДС 3130.
- Реализация услуг (работ) — доход 6010, НДС 3130, без склада и себестоимости.
- Реализация товаров и услуг вместе — обе вкладки в одном документе.
- Отгрузка по договору комиссии / агентскому — отражение продажи товаров, принятых на реализацию, с расчётами перед комитентом.
- Реализация с зачётом аванса — если по договору был получен аванс, он автоматически зачитывается проводкой Дт 1210 (авансы) Кт 1210.
6. Что формируется при проведении
Бухгалтерские проводки — как в примере выше (6010, 3130, 7010, 1330, 1210).
Электронные документы:
- ЭСФ — выписывается на основании документа (кнопка «Создать на основании» → «Счёт-фактура (ЭСФ)»), выгружается в ИС ЭСФ. Срок выписки для плательщика НДС — не позднее 20 календарных дней после оборота.
- СНТ (сопроводительная накладная на товары) — оформляется по товарам, подпадающим под обязательную выписку (импортные, изъятые/виртуальный склад, подакцизные и др.).
Движения по регистрам:
- регистры НДС (реализация, обороты по реализации — для декларации 300.00);
- регистры взаиморасчётов с контрагентами;
- регистры учёта ТМЗ / партий (для расчёта себестоимости);
- регистры доходов и реализации (для формы 100.00 по КПН).
7. Печатные формы
Кнопка «Печать» в документе:
- Накладная на отпуск запасов на сторону (форма З-2) — на товары;
- Акт выполненных работ (оказанных услуг) (форма Р-1) — на услуги;
- Счёт-фактура (бумажная форма — если контрагент не в ИС ЭСФ);
- Счёт на оплату;
- Товарно-транспортная накладная (при доставке).
Электронная счёт-фактура (ЭСФ) выписывается отдельно через блок ЭСФ, а не через «Печать».
8. Частые ошибки
«Поле Организация не заполнено» — не выбрана организация в шапке. Заполните; если организаций несколько — проверьте, что выбрана нужная.
«Недостаточно ТМЗ на складе» / «Не хватает … на складе, дата …» — на складе нет товара в нужном количестве на дату документа. Проверьте оприходование (поступление раньше даты продажи), правильность склада и не задвоено ли количество.
«Не заполнена ставка НДС в строке …» — в карточке номенклатуры не задана ставка. Укажите 16% (или «Без НДС») прямо в строке табличной части или в номенклатуре.
«Дата документа меньше даты запрета изменения данных» — установлена дата запрета редактирования закрытого периода. Проводите документ текущей датой либо снимите запрет («Администрирование» → «Настройки пользователей и прав» → «Даты запрета изменения»), если период правомерно открыт.
«Сумма НДС в документе и в ЭСФ не совпадают» — вы изменили документ после выписки ЭСФ. Аннулируйте/перевыпишите ЭСФ на актуальные данные.
Суммы не сходятся с актом контрагента — почти всегда флаг «НДС в сумме» вместо «НДС сверху» (или наоборот), либо у контрагента осталась старая ставка 12%. В 2026 году применяется 16%.
9. FAQ
См. блок ниже — те же вопросы вынесены в структурированный список.
Чем «Отчёт о реализации товаров и услуг» отличается от «Реализации (акт, накладная)»? Функционально это тот же процесс — признание дохода и отгрузка. «Отчёт о реализации…» удобно использовать как сводный документ продажи за период и в схемах с посредником; проводки и печатные формы аналогичны стандартной реализации.
Какая ставка НДС действует в 2026 году? 16%. Ставка 12% — устаревшая, до 2026 года. В строках документа проверьте, что стоит именно 16%.
Как выставить ЭСФ на основании этого документа? Проведите документ → «Создать на основании» → «Счёт-фактура (ЭСФ)». Заполните, подпишите ЭЦП и отправьте в ИС ЭСФ. Срок — не позднее 20 календарных дней после даты оборота.
Нужно ли оформлять СНТ? Только по товарам, для которых выписка СНТ обязательна (импорт, товары виртуального склада, подакцизные, изъятые из оборота и т. п.). По обычным товарам и услугам СНТ не требуется.
Почему не списывается товар — «Недостаточно ТМЗ»? На складе нет остатка на дату документа. Убедитесь, что поступление проведено раньше продажи, выбран правильный склад и количество не задвоено.
Как отразить только услуги, без склада? Заполняйте вкладку «Услуги»: номенклатура-услуга, сумма, счёт дохода 6010, НДС 3130. Склад и себестоимость не указываются, проводка списания ТМЗ не формируется.
«НДС сверху» или «НДС в сумме» — как понять? «НДС сверху» — вы указываете цену без налога, НДС добавляется к ней (2 800 → +448 за единицу). «НДС в сумме» — вы указываете цену с налогом, НДС выделяется из неё. От флага зависит итог к оплате — сверяйте с договором и актом.
Какие счета дохода и себестоимости ставятся по умолчанию? Доход — 6010, себестоимость — 7010, НДС — 3130, ТМЗ — 1330, расчёты с покупателем — 1210. Значения подтягиваются из настроек счетов учёта номенклатуры.
Можно ли провести документ задним числом? Технически да, если период не закрыт и нет даты запрета редактирования. Но помните: доход и НДС попадут в тот период, что стоит в дате, — это повлияет на 300.00 и 100.00.
Как оформить возврат от покупателя? Отдельным документом «Возврат товаров от покупателя», который вводится на основании этого отчёта о реализации — тогда суммы и НДС сторнируются корректно.
10. Смежные документы
Вводится на основании:
- Счёт на оплату покупателю;
- Заказ покупателя / договор;
- Поступление (в комиссионной схеме — товары, принятые на реализацию).
На основании него вводят:
- Счёт-фактуру (ЭСФ) и СНТ;
- Поступление на расчётный счёт / приходный кассовый ордер (оплата покупателя — Дт 1030 Кт 1210);
- Возврат товаров от покупателя;
- Корректировку реализации (при изменении суммы/номенклатуры после отгрузки).
Как узнать свой релиз: «Справка» → «О программе» — там указаны версия платформы и релиз конфигурации.
Методичка подготовлена для релиза 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана», редакция 3.0. Числовые параметры приведены по нормам РК на 2026 год: НДС 16%, МРП 4 325 ₸, МЗП 85 000 ₸.