Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0).
Конец квартала. Вы садитесь сверять реализацию с ИС ЭСФ и понимаете: продажами занимались трое, кто‑то выписывал ЭСФ сразу, кто‑то «потом», а кто‑то забыл. Руками пролистывать сотни реализаций — застрелишься. Открываете этот отчёт — и за десять секунд видите список отгрузок, по которым счёт‑фактура так и не выписан. Именно ради этого он и существует: показать «дыры» между документами реализации и выданными счетами‑фактурами, пока их не нашёл налоговый инспектор.
1. Назначение
Отчёт сверяет документы реализации (отгрузки, оказания услуг) с выписанными по ним счетами‑фактурами и ЭСФ. Он показывает, по каким продажам счёт‑фактура есть, а по каким его нет. Это контрольный, аналитический отчёт — он ничего не проводит и не меняет в учёте, только читает данные.
2. Где найти
Два пути:
- Через меню: раздел «Продажи» → блок отчётов → «Наличие счетов‑фактур выданных». В некоторых сборках он лежит в «Отчёты» → «Продажи» или вызывается из журнала «Счета‑фактуры (выданные)» кнопкой «Отчёты».
- Через навигационную ссылку 1С (самый быстрый способ): меню «Сервис» → «Перейти по навигационной ссылке» (или поле ссылки в главном меню) → вставьте:
e1cib/list/Отчет.ОтчетПоНаличиюСчетовФактурВыданных
Ссылка открывает отчёт напрямую, минуя разделы. Удобно закинуть её в «Избранное» (звёздочка) — тогда сверка каждый месяц в один клик.
2а. Как узнать свой релиз
Меню «Справка» → «О программе». В открывшемся окне две строки: версия платформы (например, 8.3.24) и релиз конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана» — там вы увидите свой номер, например 3.0.74.2. Инструкция ниже проверена именно на 3.0.74.2; если у вас старее — часть настроек может называться иначе.
3. Как заполнить (настроить отчёт)
Это отчёт, а не документ, поэтому «заполнение» — это выбор периода и отборов. Разберём каждое поле.
| Поле | Обязательно | Зачем и что будет при ошибке |
|---|---|---|
| Период с … по … | Да | Границы, за которые берутся реализации. Поставите узкий период — отгрузки соседнего месяца в отчёт не попадут, и вы решите, что «всё чисто». Ставьте ровно налоговый период (месяц/квартал). |
| Организация | Да (если в базе их несколько) | Отбирает документы одного юрлица. Забудете сменить — увидите чужую компанию и запаникуете зря. |
| Контрагент | Нет | Сужает список до одного покупателя. Ставьте, когда сверяетесь по конкретному клиенту, приславшему претензию. |
| Договор | Нет | Отбор внутри контрагента. Полезно, если по одному покупателю несколько договоров. |
| Только без счёта‑фактуры (флажок отбора) | Нет | Ключевой фильтр. Включите — останутся только «проблемные» отгрузки без СФ. Это то, ради чего отчёт и открывают. |
| Организация‑грузоотправитель / подразделение | Нет | Дополнительные разрезы, если ведёте учёт по складам/подразделениям. |
Заполнили период и организацию → жмёте «Сформировать» (F5). Отчёт строится сразу, ничего сохранять и проводить не нужно.
Совет по настройке: кнопка «Настройки» (значок с бегунками) открывает состав колонок, группировки и отборы. Через «Ещё» → «Сохранить настройки» можно закрепить свой вариант (например, «Только без СФ за квартал») и вызывать его одним выбором.
4. Разобранный пример
За август 2026 года ТОО «Астана‑Трейд» (плательщик НДС, ставка 16 %) сделало три отгрузки покупателю ТОО «Клиент‑KZ»:
| Дата | Документ реализации | Сумма без НДС | НДС 16 % | Итого | ЭСФ |
|---|---|---|---|---|---|
| 05.08.2026 | Реализация №101 | 1 000 000 ₸ | 160 000 ₸ | 1 160 000 ₸ | есть, №101 от 06.08 |
| 14.08.2026 | Реализация №102 | 500 000 ₸ | 80 000 ₸ | 580 000 ₸ | нет |
| 27.08.2026 | Реализация №103 | 2 000 000 ₸ | 320 000 ₸ | 2 320 000 ₸ | есть, №103 от 27.08 |
Настраиваете отчёт: период 01.08.2026–31.08.2026, организация «Астана‑Трейд», флажок «Только без счёта‑фактуры» пока снят, жмёте «Сформировать». Отчёт выводит все три строки и в колонке «Счёт‑фактура» показывает: у №101 и №103 — ссылки на выписанные ЭСФ, у №102 — пусто (или «Не выписан»).
Ставите флажок «Только без счёта‑фактуры» → в отчёте остаётся одна строка:
Реализация №102 от 14.08.2026 | Клиент-KZ | 580 000 ₸ | Счёт-фактура: НЕ ВЫПИСАН
Вы двойным щелчком проваливаетесь в реализацию №102, из неё нажимаете «Выписать» → «Счёт‑фактура выданный», проводите его, отправляете в ИС ЭСФ. Пересобираете отчёт — строка исчезает, «дыра» закрыта.
О проводках. Сам отчёт никаких проводок не делает — он только читает данные. Проводки в этой цепочке создают документы, которые он сверяет. Для полноты: реализация №102 при проведении сформировала (типовой план счетов РК):
| Дт | Кт | Сумма, ₸ | Содержание |
|---|---|---|---|
| 1210 | 6010 | 500 000 | Выручка от реализации |
| 1210 | 3130 | 80 000 | НДС 16 % к уплате |
| 7010 | 1330 | (себестоимость) | Списание себестоимости товара |
Счёт‑фактура выданный, который вы дописали, собственных бухгалтерских проводок не формирует — он движет регистры учёта НДС и налоговые регистры. Именно наличие/отсутствие этого документа и ловит отчёт.
5. Виды анализа, которые даёт отчёт
Отдельных «видов операции», как у документа, у отчёта нет — но он умеет несколько режимов вывода:
- Все реализации с признаком наличия СФ — полный список, видно и выписанные, и пропущенные.
- Только без счёта‑фактуры — список отгрузок, по которым СФ не выписан (главный сценарий).
- С группировкой по контрагенту / договору / организации — свернуть в разрезе покупателей.
- С отбором по конкретному контрагенту или договору — точечная сверка перед звонком клиенту.
6. Что формируется при построении
Ничего в базе не создаётся: отчёт не проводит документов, не пишет проводок, не отправляет ЭСФ и не двигает регистры. Он строит табличный документ на экране — временную выборку, которую можно распечатать, сохранить в файл или переслать. Все реальные движения (проводки по 1210/6010/3130, записи в регистрах НДС, отправка в ИС ЭСФ) выполняют документы реализации и счёта‑фактуры, а отчёт лишь показывает, что из этого сделано, а что нет.
7. Печатные формы
Как у любого отчёта, «печатная форма» — это сам сформированный табличный документ. Из него доступно:
- Печать (кнопка принтера / Ctrl+P) — вывод отчёта на бумагу.
- Сохранить как… — выгрузка в Excel (.xlsx), .pdf, .mxl.
- Отправить по почте — если настроена учётная запись e‑mail.
Отдельного регламентированного бланка у отчёта нет — это внутренний контрольный документ.
8. Частые ошибки
«Не заполнено обязательное поле "Организация"» / «Не заполнен период» Отчёт не строится без границ и юрлица. Задайте период и выберите организацию в шапке.
Отчёт пустой, хотя отгрузки были. Чаще всего сужен период или стоит лишний отбор (контрагент/договор с опечаткой). Снимите отборы, расширьте период на весь квартал и пересоберите.
В отчёте «нет СФ», а вы точно его выписывали. Счёт‑фактура выписан, но не проведён (сохранён черновиком) — для отчёта это то же самое, что «нет». Откройте его и проведите (кнопка «Провести»). Второй вариант — СФ выписан на другой договор/дату вне периода.
«Реализация без счёта‑фактуры» по необлагаемым операциям. Отчёт показывает и отгрузки, по которым СФ не требуется (например, освобождённые от НДС). Это не всегда ошибка — оценивайте по сути операции, а не по одному признаку в отчёте.
Отчёт долго строится на большой базе. Сузьте период до месяца и стройте помесячно — так быстрее, чем сразу за год.
9. FAQ
В: Отчёт делает какие‑то проводки? О: Нет. Это аналитический отчёт, он только читает данные и выводит таблицу. Проводки создают документы реализации и счета‑фактуры.
В: Чем он отличается от журнала «Счета‑фактуры (выданные)»? О: Журнал показывает то, что уже выписано. Отчёт показывает обратное — реализации, по которым счёта‑фактуры ещё НЕТ. Он ищет пропуски, а не готовые документы.
В: Как быстро найти все отгрузки без СФ за квартал? О: Период — весь квартал, организация — ваша, флажок «Только без счёта‑фактуры» → «Сформировать». Останутся только проблемные строки.
В: Можно ли прямо из отчёта выписать недостающий счёт‑фактуру? О: Дважды щёлкните по строке — откроется документ реализации. Из него нажмите «Выписать → Счёт‑фактура выданный», проведите и отправьте в ИС ЭСФ. Пересоберите отчёт — строка исчезнет.
В: Учитывает ли отчёт электронные счета‑фактуры (ЭСФ)? О: Да. Признак наличия ставится и по бумажному счёту‑фактуре, и по ЭСФ, связанному с реализацией.
В: Отчёт показывает статус в ИС ЭСФ (доставлен/отклонён)? О: Нет, он фиксирует лишь факт наличия документа счёта‑фактуры в базе. Статус доставки в ИС ЭСФ смотрите в самом документе ЭСФ или в рабочем месте по электронным документам.
В: По какой ставке НДС строится отчёт? О: Отчёт не пересчитывает НДС — он берёт суммы из документов как есть. В реализациях 2026 года НДС стоит по ставке 16 %, и именно эти суммы попадают в колонки.
В: Почему отгрузка «висит без СФ», хотя счёт‑фактура точно есть? О: Скорее всего он не проведён (черновик) либо выписан на дату/договор вне заданного периода. Проверьте проведение и границы периода.
В: Можно сохранить настройку, чтобы не вводить отборы каждый раз? О: Да. Настройте период и отборы, затем «Ещё → Сохранить настройки». В следующий раз выберете сохранённый вариант и сразу нажмёте «Сформировать».
В: Отчёт заменяет сверку с ИС ЭСФ на портале? О: Нет. Он контролирует полноту выписки внутри 1С. Итоговую сверку с ИС ЭСФ всё равно делают на портале или через загрузку данных ЭСФ.
10. Смежные документы
Отчёт на основании чего‑либо не вводится — он строится сам. Но работает в связке с:
- Реализация товаров и услуг — источник строк отчёта (то, что должно быть закрыто счётом‑фактурой).
- Счёт‑фактура выданный / ЭСФ — документ, наличие которого проверяется; вводится на основании реализации.
- СНТ (сопроводительная накладная на товары) — сопутствует отгрузке товаров, оформляется отдельно.
- Журнал «Счета‑фактуры (выданные)» и рабочее место ЭСФ — куда вы идёте закрывать найденные «дыры».
Как узнать свой релиз: меню «Справка» → «О программе» — там указаны версия платформы 1С:Предприятие и релиз конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана».
Инструкция подготовлена для «Бухгалтерия для Казахстана», редакция 3.0, релиз 3.0.74.2.