Причина в том, что документ не проводится не из-за реальной нехватки товара на складе, а из-за расхождения счетов бухгалтерского учёта между документами. По материальной ведомости валик и эмульсия числятся на остатках, но система «видит» другую картину, потому что раньше товар был списан не по тому счёту.
В чём проблема
В документе «Списание ТМЗ» №00000000031 от 26.02 для этих номенклатур был ошибочно указан счёт бухгалтерского учёта (БУ) 1352 вместо правильного 1310. Из-за этого списание прошло по одному счёту, а последующее поступление товара — по другому. В результате на счёте, по которому фактически пытаются списать товар сейчас, образовался минусовой остаток, и данные бухгалтерского и налогового учёта разошлись между собой. Именно это расхождение и вызывает ошибку нехватки номенклатуры при проведении текущего документа, хотя по факту товар на складе есть.
Как исправить
Нужно зайти в документ «Списание ТМЗ» №00000000031 от 26.02 и изменить счёт учёта БУ с 1352 на 1310 для указанных номенклатур (валик, эмульсия). После этого остатки по бухгалтерскому учёту синхронизируются с данными налогового учёта, минусовой остаток исчезнет, и система покажет корректное фактическое количество товара, доступное для списания — например, 49 кг эмульсии. После исправления счёта в документе от 26.02 проблемный документ должен провестись без ошибок.
Частые вопросы
Почему ведомость показывает остаток, а документ не проводится?
Материальная ведомость может отражать общий остаток по номенклатуре, но проведение конкретного документа списания завязано на остаток по определённому счёту учёта. Если из-за ошибки в прошлом документе остаток «размазан» между двумя разными счетами, по нужному счёту фактически может не хватать количества — отсюда и ошибка.
Нужно ли перепроводить последующие документы после исправления счёта?
Да, после изменения счёта в документе от 26.02 стоит перепровести цепочку последующих документов по датам, чтобы остатки корректно пересчитались и синхронизировались.