Себебі құжат жасалмай жатыр, өйткені қоймада тауар нақты жетіспейді емес, керісінше құжаттар арасында бухгалтерлік есеп шоттарында сәйкессіздік бар. Материалдық ведомость бойынша валик пен эмульсия қалдықта тұр, бірақ жүйе басқа картинаны «көреді», өйткені бұрын тауар басқа шот бойынша есептен шығарылған.
Мәселе неде
26.02 күнгі №00000000031 «ТМЗ есептен шығару» құжатында бұл номенклатуралар үшін бухгалтерлік есеп (БЕ) шоты 1310 орнына қате түрде 1352 көрсетілген. Соның салдарынан есептен шығару бір шот бойынша, ал кейінгі тауар түсімі басқа шот бойынша өтті. Нәтижесінде қазір тауарды нақты есептен шығармақ болған шотта минус қалдық пайда болды, ал бухгалтерлік және салықтық есеп деректері бір-бірінен алшақтады. Дәл осы сәйкессіздік ағымдағы құжатты жасау кезінде номенклатураның жетіспеушілігі туралы қатені тудырады, іс жүзінде қоймада тауар бар болса да.
Қалай түзету керек
26.02 күнгі №00000000031 «ТМЗ есептен шығару» құжатына кіріп, көрсетілген номенклатуралар (валик, эмульсия) үшін БЕ есеп шотын 1352-ден 1310-ға өзгерту керек. Осыдан кейін бухгалтерлік есеп бойынша қалдықтар салықтық есеп деректерімен синхрондалады, минус қалдық жойылады, ал жүйе есептен шығаруға қолжетімді тауардың нақты санын дұрыс көрсетеді — мысалы, 49 кг эмульсия. 26.02 күнгі құжаттағы шот түзетілгеннен кейін проблемалық құжат қатесіз жасалуға тиіс.
Жиі қойылатын сұрақтар
Неге ведомость қалдықты көрсетеді, ал құжат жасалмайды?
Материалдық ведомость номенклатура бойынша жалпы қалдықты көрсетуі мүмкін, бірақ нақты есептен шығару құжатын жасау белгілі бір есеп шоты бойынша қалдыққа байланысты. Егер өткен құжаттағы қате салдарынан қалдық екі түрлі шот арасында «жайылып» кетсе, қажетті шот бойынша сан іс жүзінде жетіспеуі мүмкін — қате осыдан туындайды.
Шотты түзеткеннен кейін кейінгі құжаттарды қайта жасау керек пе?
Иә, 26.02 күнгі құжаттағы шотты өзгерткеннен кейін қалдықтар дұрыс қайта есептеліп, синхрондалуы үшін кейінгі құжаттар тізбегін күндері бойынша қайта жасаған жөн.