Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0).
Контрагент прислал акт сверки, а у вас в учёте другая сумма долга. Или закрываете месяц и видите, что на счёте 1210 «висит» непонятный остаток. Или главбух просит быстро показать, кто и сколько вам должен на конец квартала. Во всех этих случаях вы открываете один и тот же отчёт — оборотно-сальдовую ведомость по счёту. Это ваш первый инструмент, когда нужно расшифровать остаток или оборот по конкретному счёту в разрезе контрагентов, договоров, номенклатуры и других субконто.
1. Назначение
Отчёт показывает по выбранному счёту: остаток на начало периода, обороты по дебету и кредиту за период и остаток на конец. Всё это — с расшифровкой по субконто счёта (контрагенты, договоры, номенклатура, статьи затрат). Это главный «навигатор» по одному счёту: от общей суммы вы проваливаетесь до конкретного документа.
2. Где найти
Путь в меню: раздел «Отчёты» → группа «Стандартные отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту».
Чтобы открыть отчёт сразу из 1С, скопируйте навигационную ссылку и вставьте её через «Сервис и настройки» (значок ▼ в правом верхнем углу) → «Перейти по навигационной ссылке» (или сочетанием клавиш):
e1cib/list/Отчет.ОборотноСальдоваяВедомостьПоСчетуТиповой
2а. Как узнать свой релиз
Нажмите значок «?» (Справка) в правом верхнем углу → «О программе». В открывшемся окне будет строка с версией платформы (например, 8.3.24) и строка «Конфигурация: Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0 (3.0.74.2)». Число в скобках — ваш релиз. Инструкция ниже написана под релиз 3.0.74.2; в соседних релизах расположение полей то же.
3. Как заполнить (настроить)
Отчёт ничего не проводит — он читает уже готовые данные. Поэтому «заполнить» здесь = правильно задать параметры формирования. Разберём каждое поле.
| Поле | Зачем оно | Что будет при ошибке |
|---|---|---|
| Период (с … по …) — обязательно | Определяет, за какой промежаток брать обороты и на какие даты считать остатки | Забыли поставить дату конца — увидите обороты «по бесконечность»; сузили период — потеряете нужные документы |
| Счёт — обязательно | Тот счёт, который расшифровываете (1210, 3310, 1330 и т.д.) | Выбрали не тот счёт — отчёт пустой или не про то |
| Организация — обязательно, если в базе их несколько | Ограничивает данные одним юрлицом | Не выбрали — суммы «склеятся» по всем организациям |
| Кнопка «Показать настройки» | Открывает вкладки тонкой настройки | — |
После выбора параметров жмите «Сформировать» (F5).
Вкладка «Группировка» — по каким субконто разворачивать. Для счёта 1210 логично оставить «Контрагенты» и «Договоры». Снимите лишнее — таблица станет короче.
Вкладка «Отбор» — если нужен только один контрагент или одна номенклатура. Условие: «Контрагент» — «Равно» — выбрать. Отчёт покажет строки только по нему.
Вкладка «Показатели» — какие колонки выводить:
- БУ (бухгалтерский учёт) — суммы в тенге;
- Количество — включите для товарных счетов (1330), чтобы видеть штуки/кг;
- Валютная сумма — для валютных счетов (например, валютный вариант 1030).
Вкладка «Дополнительные» — здесь ключевые флажки:
- «Развёрнутое сальдо» — критично для активно-пассивных счетов (1210/3310, 3350). Без него дебетовый и кредитовый остатки по разным контрагентам взаимно «схлопнутся» в одну цифру и вы не увидите реальную картину долгов.
- «Выводить обороты по субсчетам» и «По субконто».
Вкладка «Оформление» — можно включить «Выделять отрицательные остатки красным», чтобы сразу видеть аномалии (например, кредитовый остаток на активном счёте).
4. Разобранный пример с цифрами и проводками
Задача: расшифровать счёт 1210 «Краткосрочная дебиторская задолженность покупателей» за сентябрь 2026 по контрагенту ТОО «Астана-Снаб».
Исходные данные:
- На 01.09.2026 покупатель должен вам 500 000 ₸ (сальдо начальное дебетовое).
- 10.09.2026 вы реализовали товар на 1 160 000 ₸ с НДС: цена без НДС 1 000 000 ₸ + НДС 16 % = 160 000 ₸.
- 25.09.2026 покупатель оплатил 660 000 ₸ на текущий счёт.
Проводки, которые формируют документы (их и «собирает» ОСВ):
Реализация товара (документ «Реализация товаров и услуг»):
| Дт | Кт | Сумма, ₸ | Содержание |
|---|---|---|---|
| 1210 | 6010 | 1 000 000 | Доход от реализации |
| 1210 | 3130 | 160 000 | НДС 16 % к уплате |
| 7010 | 1330 | 700 000 | Списана себестоимость товара |
Поступление оплаты (документ «Поступление на расчётный счёт»):
| Дт | Кт | Сумма, ₸ | Содержание |
|---|---|---|---|
| 1030 | 1210 | 660 000 | Оплата от покупателя |
Что покажет ОСВ по счёту 1210 (строка по ТОО «Астана-Снаб»):
| Показатель | Дебет, ₸ | Кредит, ₸ |
|---|---|---|
| Сальдо на начало | 500 000 | — |
| Оборот за период | 1 160 000 | 660 000 |
| Сальдо на конец | 1 000 000 | — |
Проверка: 500 000 + 1 160 000 − 660 000 = 1 000 000 ₸. Именно эту сумму вы и сверяете с актом контрагента. Если у него в акте, скажем, 840 000 ₸ — разница 160 000 ₸ равна сумме НДС, и вы сразу понимаете, где искать: контрагент не учёл НДС в реализации.
5. Виды операции (варианты формирования)
Отчёт — универсальный, «видов операции» как у документа у него нет, но есть режимы вывода, которые полностью меняют картину:
- По субсчетам — раскрывает счёт до 1211, 1212 и т.д.
- По субконто — разбивка по контрагентам/договорам/номенклатуре.
- С развёрнутым сальдо — раздельно дебетовые и кредитовые остатки (для 1210, 3310, 3350).
- С количеством — для складских счетов (1310, 1330).
- В валюте — параллельно тенге и валюта операции.
- По подразделениям — если ведётся учёт по подразделениям.
6. Что формируется при формировании
Важно понимать: ОСВ — это отчёт, а не документ. Он не делает проводок, не создаёт ЭСФ или СНТ и не пишет движения по регистрам. Он только читает регистр бухгалтерии «Хозрасчётный» и показывает свёрнутые остатки и обороты. Электронные документы (ЭСФ в ИС ЭСФ, СНТ) формируют документы-первоисточники — реализация, поступление, — а ОСВ лишь отражает их числовой результат. Поэтому «перепровести ОСВ» нельзя; если данные неверны — правьте исходные документы и жмите «Сформировать» заново.
7. Печатные формы
Отдельной регламентированной печатной формы у отчёта нет — печатается сама сформированная таблица. Доступно:
- «Печать» (Ctrl+P) — вывод ведомости на принтер.
- «Сохранить как…» — выгрузка в Excel (.xlsx), .mxl, .pdf.
- «Отправить по почте» — вложением сразу из 1С.
Перед печатью проверьте заголовок: там автоматически проставляются организация, счёт и период — это и есть «шапка» вашей ведомости для акта сверки или папки закрытия месяца.
8. Частые ошибки
«Не выбран счёт» — отчёт не формируется. Заполните обязательное поле «Счёт».
Активно-пассивный счёт свернулся в одну сумму. Например, по 1210 виден остаток всего 40 000 ₸, хотя одни должны вам, а другим должны вы. Решение: вкладка «Дополнительные» → флажок «Развёрнутое сальдо».
Суммы «удвоились». В базе несколько организаций, а фильтр «Организация» не задан. Выберите нужное юрлицо.
Красный кредитовый остаток на активном счёте 1330. Это не ошибка отчёта — это сигнал: товар списан в минус (продали больше, чем оприходовали). Проверьте последовательность документов и запустите «Восстановление последовательности» / перепроведение.
Остаток не бьётся с актом контрагента ровно на сумму НДС. Частая причина — контрагент считает долг без НДС. Сверяйтесь по общей сумме с НДС (16 %).
Отчёт пустой, хотя документы есть. Скорее всего документы не проведены (серые) или дата вне периода. Проверьте проведение и границы периода.
9. FAQ
Как в ОСВ увидеть, из каких документов сложился остаток? Дважды кликните по интересующей сумме — откроется расшифровка. Провалившись до документа, вы попадёте в саму реализацию или платёжку.
Почему на активном счёте 1210 появился кредитовый остаток? Обычно это аванс от покупателя, отражённый на том же счёте. Включите «Развёрнутое сальдо» — увидите, что по одним договорам дебет (долг), по другим кредит (аванс). Авансы правильнее вести на 3510.
Как быстро сделать акт сверки из ОСВ? ОСВ даёт цифру долга, но для официального акта используйте отдельный документ «Акт сверки взаиморасчётов». ОСВ — для быстрой внутренней проверки.
Можно ли увидеть количество товара, а не только сумму? Да. Вкладка «Показатели» → флажок «Количество». Работает для складских счетов (1310, 1330).
Почему сумма реализации в ОСВ больше суммы дохода? Потому что на счёт 1210 попадает вся сумма с НДС. Доход (6010) — без НДС, а 160 000 ₸ при ставке 16 % — это НДС на счёте 3130. Оборот по 1210 = доход + НДС.
Как посмотреть ОСВ сразу по всем счетам? Это другой отчёт — «Оборотно-сальдовая ведомость» (без слова «по счёту»). Она даёт сводную таблицу по всему плану счетов.
Отчёт долго формируется — что делать? Сузьте период, снимите лишние группировки и уберите ненужные показатели. Для большой базы формируйте помесячно.
Как сохранить свою настройку, чтобы не задавать её каждый раз? Кнопка «Сохранить настройку» (значок дискеты рядом с выбором варианта). В следующий раз выберете её из списка вариантов.
Ставка НДС в примере 16 % — это правильно? Да. С 2026 года в Казахстане действует ставка НДС 16 % (не 12 %, как в старых материалах). В ОСВ вы увидите её результат на счёте 3130.
Что делать, если ОСВ не совпадает с балансом? Проверьте закрытие месяца и последовательность проведения документов. Часто причина — непроведённый документ или ручная проводка мимо субконто.
10. Смежные отчёты и документы
- «Оборотно-сальдовая ведомость» (общая) — сводка по всем счетам; из неё двойным кликом вы переходите как раз в ОСВ по счёту.
- «Карточка счёта» — тот же счёт, но по каждому документу построчно (когда нужна не сумма, а хронология).
- «Анализ счёта» — корреспонденции выбранного счёта с другими счетами.
- «Анализ субконто» и «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту НУ» — для налогового учёта.
- Документы-первоисточники, чьи суммы попадают в ОСВ: «Реализация товаров и услуг», «Поступление товаров и услуг», «Поступление/Списание с расчётного счёта», «Операция (ручная)».
Как узнать свой релиз: «?» (Справка) → «О программе» — там указаны версия платформы 1С:Предприятие и релиз конфигурации в формате «Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0 (3.0.74.2)».
Материал подготовлен для релиза 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0).