Проверено на релизе 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4).
Банк выдал вам заём на 3 000 000 ₸ под 18% годовых на год. Менеджер занёс договор, а в графике платежей суммы не бьются с тем, что прислал банк: у банка ежемесячный платёж ровный, а у вас скачет. Причина почти всегда одна — выбран не тот вариант графика. Именно этот справочник задаёт, как 1С будет считать: аннуитет или дифференцированные платежи, каждый месяц или раз в квартал, как начислять вознаграждение. Ошиблись здесь — и весь график, а за ним и проводки по процентам, поедут.
1. Назначение
Справочник хранит шаблоны (варианты) расчёта графиков для займов, кредитов и депозитов. Один раз настроили вариант — и подставляете его в любой договор кредита или депозита, чтобы 1С автоматически рассчитала суммы и даты платежей. Это настроечный справочник: сам он проводок не делает, но от него зависят все суммы в графике и последующие начисления.
2. Где найти
Основной путь:
- Финансы (Казначейство) → Кредиты и депозиты → Варианты графиков кредитов и депозитов.
- Либо из карточки договора займа/депозита — поле «Вариант графика» → кнопка выбора → «Создать».
Быстрее всего открыть список напрямую по навигационной ссылке. Скопируйте её, в 1С нажмите Сервис → «Перейти по навигационной ссылке» (или Ctrl+Shift+F1) и вставьте:
e1cib/list/Справочник.ВариантыГрафиковКредитовИДепозитов
Раздел, в котором лежит подсистема «Кредиты и депозиты», зависит от включённых функциональных опций (НСИ и администрирование → Казначейство). Если пункта меню нет — включите учёт кредитов и депозитов; это единственное место в методичке, которое стоит сверить с вашей настройкой.
2а. Как узнать свой релиз
Справка → О программе (или значок «i» в правом верхнем углу). В открывшемся окне вы увидите:
- версию платформы («1С:Предприятие 8.3.24.…»);
- версию конфигурации — «Управление торговлей для Казахстана, редакция 3.4 (3.4.5.21)».
Инструкция написана под релиз 3.4.5.21. На соседних релизах поля те же, отличаться могут только мелочи интерфейса.
3. Как заполнить
Создаёте элемент кнопкой «Создать». Поля разбираем по порядку.
| Поле | Обязательное | Зачем и что будет при ошибке |
|---|---|---|
| Наименование | Да | Как вариант виден в списке выбора. Пишите по-человечески: «Аннуитет, ежемесячно, факт/365». Назовёте «Вариант 1» — через полгода не вспомните, что внутри, и подставите не то. |
| Назначение (Кредит / Депозит) | Да | Определяет, где вариант предлагается к выбору. Поставите «Депозит» — в договоре займа вариант просто не появится в списке. |
| Способ погашения основного долга | Да | Ядро расчёта. Аннуитетный — равные платежи весь срок. Классический (дифференцированный) — тело долга гасится равными долями, платёж убывает. В конце срока — тело возвращается разом в последнюю дату. Индивидуальный — суммы вбиваете руками. Ошибка здесь и даёт «скачущий» платёж вместо ровного. |
| Периодичность платежей | Да | Месяц / квартал / полугодие / год / произвольная. Должна совпадать с договором банка. Поставите «квартал» вместо «месяц» — платежей будет вчетверо меньше и каждый втрое больше. |
| Способ начисления вознаграждения (процентов) | Да | Простые или сложные проценты, начисление на остаток долга. Для банковских займов почти всегда «на остаток основного долга». |
| База начисления (метод расчёта дней) | Да | Факт/365, факт/360 или 30/360. Влияет на сумму процентов на копейки-тысячи. Берите ту базу, что указана в договоре, иначе ваш процент разойдётся с банковским. |
| Округление платежа | Нет | До тенге / до 10 ₸ и т. п. Нужно, чтобы график сошёлся с банковским до копейки. |
| Порядок первого / последнего платежа | Нет | Сдвиг первой даты, «выравнивающий» последний платёж. Помогает добить остаток, который не делится нацело. |
После заполнения — «Записать и закрыть». Дальше вариант подставляется в договор, и уже там, по дате выдачи и сумме, 1С строит конкретный график.
4. Разобранный пример с проводками
Условия. Заём в банке: сумма 3 000 000 ₸, срок 12 месяцев, ставка 18% годовых, погашение — аннуитетное, ежемесячно, база факт/365 упрощённо (ставка/12).
Создаёте вариант: Назначение — Кредит; Способ погашения — Аннуитетный; Периодичность — Месяц; Начисление — на остаток долга. Подставляете его в договор.
1С считает месячную ставку 18% / 12 = 1,5% и аннуитетный платёж:
- Ежемесячный платёж ≈ 275 040 ₸.
- 1-й месяц: вознаграждение = 3 000 000 × 1,5% = 45 000 ₸; тело долга = 275 040 − 45 000 = 230 040 ₸; остаток = 2 769 960 ₸.
- 2-й месяц: вознаграждение = 2 769 960 × 1,5% ≈ 41 549 ₸; тело ≈ 233 491 ₸, и так далее по убыванию процента.
Проводки, которые дадут документы, использующие этот график:
| Операция | Дт | Кт | Сумма, ₸ |
|---|---|---|---|
| Получен заём на текущий счёт | 1030 | 3010 | 3 000 000 |
| Начислено вознаграждение за 1-й месяц | 7310 | 3380 | 45 000 |
| Уплата процентов | 3380 | 1030 | 45 000 |
| Погашение основного долга | 3010 | 1030 | 230 040 |
Где: 1030 — деньги на текущих счетах, 3010 — краткосрочные банковские займы, 3380 — краткосрочные вознаграждения к выплате, 7310 — расходы по вознаграждениям (проценты по займу).
Про НДС. Вознаграждение по займу — оборот, освобождённый от НДС, поэтому 16% сюда не добавляется и ЭСФ по процентам банк не выставляет. НДС в этом блоке учёта не участвует вовсе.
Для депозита зеркально: размещение — Дт 1030 (депозитный счёт) Кт 1030 (текущий), начисленное вознаграждение — Дт 1270 Кт 6110 (доходы по вознаграждениям), поступление процентов — Дт 1030 Кт 1270.
5. Виды операции (что задаёт справочник)
Сам справочник операций не проводит — он задаёт тип расчёта графика:
- Аннуитетный — равные периодические платежи.
- Классический (дифференцированный) — равные доли тела долга, убывающий платёж.
- Погашение в конце срока — тело возвращается разово.
- Индивидуальный — суммы и даты вводятся вручную.
- Плюс назначение: под кредит/заём или под депозит.
6. Что формируется
Важно: это справочник, у него нет кнопки «Провести», он не делает проводок, не создаёт ЭСФ и СНТ и не двигает регистры учёта. Электронные документы (ЭСФ в ИС ЭСФ, СНТ) к операциям с займами и депозитами вообще не относятся.
Что происходит на самом деле:
- Вариант подставляется в договор кредита/депозита.
- Договор по варианту рассчитывает график платежей (таблица дат, тела долга и процентов).
- Регистр сведений «График платежей по договору» заполняется этими строками.
- Документы поступления/выдачи денег и начисления вознаграждения формируют проводки из раздела 4 и движения по регистрам взаиморасчётов и денежных средств.
7. Печатные формы
У самого справочника печатной формы нет. График печатается из договора/документа кредита (депозита):
- «График платежей» — даты, платёж, тело долга, вознаграждение, остаток.
- «График погашения основного долга».
- «График начисления вознаграждения».
8. Частые ошибки
«Не заполнен способ погашения основного долга» — не выбрали ядро расчёта. Откройте вариант, укажите аннуитет/классический/в конце срока.
«Не удалось рассчитать график платежей» — периодичность не бьётся со сроком договора (например, «год» при сроке 6 месяцев) либо не задана дата первого платежа. Сверьте периодичность и даты.
Платёж «скачет», хотя банк дал ровный — выбран Классический вместо Аннуитетного. Поменяйте способ погашения и пересчитайте.
Проценты расходятся с банком на тысячи — не та база дней (факт/365 против 30/360). Поставьте базу из договора.
Вариант не виден в договоре — назначение варианта («Депозит») не совпадает с типом договора («Кредит»). Исправьте поле «Назначение».
9. FAQ
1. Это документ или справочник? Справочник (настроечный). Он не проводится и проводок не делает — только задаёт правила расчёта графика, который затем строит договор.
2. Чем аннуитет отличается от дифференцированного? Аннуитет — равные платежи весь срок. Дифференцированный (классический) — равные доли тела долга, а платёж уменьшается от месяца к месяцу.
3. Начисляется ли НДС на проценты по займу? Нет. Вознаграждение по займам и депозитам освобождено от НДС, поэтому 16% на проценты не начисляется и ЭСФ по ним не выставляется.
4. На какой счёт идут проценты по полученному займу? Расход по вознаграждению — на счёт 7310, обязательство к выплате — на 3380; тело займа учитывается на 3010 (краткосрочные) или 4010 (долгосрочные).
5. Как учесть проценты по депозиту, который разместили мы? Доход по вознаграждению — на счёт 6110, начисленные проценты к получению — на 1270, деньги на депозите и их возврат — через 1030.
6. Можно ли задать нестандартный график руками? Да, выберите способ «Индивидуальный» — тогда даты и суммы платежей вы вводите в договоре вручную.
7. Один вариант можно использовать в нескольких договорах? Да. В том и смысл справочника: настроили вариант один раз и подставляете его в любое число договоров с той же схемой.
8. Почему график не считается? Чаще всего не заполнен способ погашения, периодичность не согласуется со сроком договора либо не указана дата первого платежа. Проверьте эти три поля.
9. Где в 1С посмотреть готовый график? В карточке договора займа/депозита — вкладка (реквизит) «График платежей», там же кнопка печати «График платежей».
10. Влияет ли база дней (факт/365, 30/360) на сумму? Да, на сумму вознаграждения. Ставьте ту базу, что прописана в договоре с банком, иначе ваши проценты не сойдутся с банковскими.
10. Смежные документы
- На основании чего вводится: отдельного документа-основания нет — вариант создаётся вручную или из поля «Вариант графика» в договоре кредита/займа/депозита.
- Где используется: договоры кредитов и депозитов, документы поступления/списания денежных средств (получение и погашение займа, уплата и получение процентов), документ начисления вознаграждения.
- Связанные объекты: справочники «Договоры кредитов и депозитов», «Контрагенты» (банк/заёмщик), регистр «График платежей по договору».
Как узнать свой релиз
Справка → О программе. В окне — версия платформы и релиз конфигурации («Управление торговлей для Казахстана, редакция 3.4, версия 3.4.5.21»). Если ваш релиз отличается, названия полей практически те же; расхождения возможны только в расположении пунктов меню.
Методичка подготовлена для «Управление торговлей для Казахстана», редакция 3.4, релиз 3.4.5.21.