1. Идентификация
| Параметр | Значение |
|---|---|
| Тип объекта | Документ (Document) |
| Имя | ОтражениеРасхожденийПриИнкассацииДенежныхСредств |
| Полное имя | Documents.ОтражениеРасхожденийПриИнкассацииДенежныхСредств |
| Синоним | «Отражение расхождений при инкассации денежных средств» |
| Конфигурация | Управление торговлей для Казахстана, редакция 3.4 (версия 3.4.5.21) |
| Раздел интерфейса | Казначейство |
| Нумерация | Строковая, длина 11, периодичность — год |
| Где найти (список) | e1cib/list/Документ.ОтражениеРасхожденийПриИнкассацииДенежныхСредств |
| Открытие объекта | e1cib/data/Документ.ОтражениеРасхожденийПриИнкассацииДенежныхСредств |
Назначение. Документ фиксирует расхождения между суммой наличных, сданной на инкассацию, и суммой, фактически зачисленной банком на текущий счёт: излишки и недостачи при инкассации. При выявлении разницы (банк зачислил не ту сумму, что сдана из кассы) документ корректирует взаиморасчёты с банком и остатки денежных средств в пути. Основные пользователи — кассир и бухгалтер.
Это документ оперативного (управленческого) учёта торговой конфигурации: он формирует движения по регистрам накопления и сведений, а не проводки Дт/Кт бухгалтерского плана счетов. Отражение на счетах РК (например, 1030 «Деньги на текущих счетах», 1250/1210, 7470 «Прочие расходы» / 6280 «Прочие доходы») выполняется отдельным механизмом регламентированного учёта на основании сформированных движений.
2. Реквизиты шапки и табличные части
2.1 Реквизиты шапки
| Имя | Тип | Обяз. | Назначение |
|---|---|---|---|
ХозяйственнаяОперация |
ПеречислениеСсылка.ХозяйственныеОперации | Да | Вид хозоперации. Определяет состав движений и доступность полей (излишек/недостача при инкассации). |
Организация |
СправочникСсылка.Организации | Да | Юрлицо, от имени которого оформляется документ. Обычно подставляется основная из настроек. |
Подразделение |
СправочникСсылка.СтруктураПредприятия | Да | Подразделение — аналитика операции. |
Касса |
СправочникСсылка.Кассы | Да | Касса, из которой сдавались наличные. |
БанковскийСчет |
СправочникСсылка.БанковскиеСчетаОрганизаций | Да | Текущий счёт организации, на который банк зачислил инкассацию. |
РасходныйКассовыйОрдер |
ДокументСсылка.РасходныйКассовыйОрдер | Нет | РКО на сдачу наличных инкассатору — документ-основание операции. |
Основание |
Строка | Нет | Текстовое основание/примечание к операции. |
Валюта |
СправочникСсылка.Валюты | Да | Валюта документа. Как правило — тенге (₸). |
СуммаПоДаннымКассовыхДокументов |
Число | Нет | Сумма, сданная по данным кассовых документов (по РКО). |
СуммаПоФакту |
Число | Нет | Сумма, фактически зачисленная банком. |
Сумма |
Число | Да | Итоговая сумма расхождения (излишек «+» / недостача «−»). |
СтатьяДоходов |
ПВХ.СтатьиДоходов | Да | Статья доходов — для отражения излишка при инкассации. |
АналитикаДоходов |
(составной) | Да | Аналитика по статье доходов. |
СтатьяРасходов |
ПВХ.СтатьиРасходов | Да | Статья расходов — для отражения недостачи при инкассации. |
АналитикаРасходов |
(составной) | Да | Аналитика по статье расходов. |
СтатьяДвиженияДенежныхСредств |
СправочникСсылка.СтатьиДвиженияДенежныхСредств | Да | Статья ДДС для движений по денежным средствам. |
Ответственный |
СправочникСсылка.Пользователи | Да | Пользователь, ответственный за документ. |
Комментарий |
Строка | Нет | Произвольный комментарий. |
Практика заполнения. Если
СуммаПоФакту>СуммаПоДаннымКассовыхДокументов— излишек (доход), задействуетсяСтатьяДоходов/АналитикаДоходов. Если меньше — недостача (расход), задействуетсяСтатьяРасходов/АналитикаРасходов.
2.2 Табличная часть ДополнительныеРеквизиты
Стандартная ТЧ подсистемы «Свойства» (3 колонки):
| Имя | Тип | Назначение |
|---|---|---|
Свойство |
ПВХ.ДополнительныеРеквизитыИСведения | Дополнительный реквизит объекта. |
Значение |
(составной) | Значение доп. реквизита. |
ТекстоваяСтрока |
Строка | Текстовое представление значения. |
3. Формы
| Форма | Назначение | Состав |
|---|---|---|
| ФормаДокумента | Основная форма создания/редактирования документа. | 125 элементов; 15 полей ввода, 3 кнопки. Команды: ПровестиИЗакрыть, ЗаписатьДокумент, ПровестиДокумент. |
| ФормаСписка | Список документов вида (журнал казначейства). | 69 элементов; 1 таблица Список. |
Специализированные формы выбора/подбора у документа отсутствуют — используются стандартные механизмы платформы.
4. Ключевые процедуры модулей
Имена обработчиков — дословно из статического анализа BSL-модулей объекта (без выполнения кода).
Модуль объекта (ObjectModule)
| Обработчик | Объём | Что делает |
|---|---|---|
ОбработкаПроведения |
33 стр. | Основная логика проведения. Делегирует формирование движений серверным модулям ПроведениеСерверУТ, ДоходыИРасходыСервер, ДенежныеСредстваСервер. |
ОбработкаУдаленияПроведения |
17 стр. | Очистка движений и корректная отмена проведения (в т.ч. по регистрам ДС в пути и прочих доходов/расходов). |
ОбработкаПроверкиЗаполнения |
23 стр. | Контроль заполнения перед записью/проведением: реквизиты, соответствие статей виду операции, наличие суммы расхождения. При ошибке формируется «ТекстИсключения». |
ПередЗаписью |
12 стр. | Предзаписная подготовка (проверки, служебные реквизиты). |
ПриЗаписи |
9 стр. | Действия непосредственно при записи объекта. |
ОбработкаЗаполнения |
7 стр. | Заполнение по умолчанию / при вводе на основании (организация, ответственный, валюта и т. п.). |
Зависимости от общих модулей (число вызовов)
ПроведениеСерверУТ (27) · ДоходыИРасходыСервер (4) · ОбщегоНазначения (2) · ОбщегоНазначенияУТКлиентСервер (1) · ДенежныеСредстваСервер (1) · СтроковыеФункцииКлиентСервер (1) · Пользователи (1) · ОбщегоНазначенияУТ (1) · ПрефиксацияОбъектовКлиентСервер (1).
Основная нагрузка по формированию движений сосредоточена в ПроведениеСерверУТ; доходно-расходная часть (излишек/недостача) — в ДоходыИРасходыСервер; денежная часть — в ДенежныеСредстваСервер.
5. Проведение и движения
При проведении документ формирует движения по 8 регистрам (7 накопления + 1 сведений):
| Регистр | Тип | Роль в документе |
|---|---|---|
ВыручкаИСебестоимостьПродаж |
Накопления | Учёт выручки/себестоимости (при задействовании доходной части операции). |
ДвиженияДенежныеСредстваДоходыРасходы |
Накопления | Связь движений денежных средств с доходами/расходами. |
ДенежныеСредстваВПути |
Накопления | Ключевой регистр: списывает/корректирует остаток инкассируемых средств «в пути» на разницу расхождения. |
ПартииПрочихРасходов |
Накопления | Партионный учёт прочих расходов (недостача). |
ПрочиеАктивыПассивы |
Накопления | Прочие активы/пассивы по операции. |
ПрочиеДоходы |
Накопления | Отражение излишка при инкассации как прочего дохода (по СтатьеДоходов). |
ПрочиеРасходы |
Накопления | Отражение недостачи при инкассации как прочего расхода (по СтатьеРасходов). |
СуммыДокументовВВалютеРегл |
Сведений | Суммы документа в валюте регламентированного учёта (тенге) для последующего отражения в регл. учёте. |
Эквивалент в бухгалтерских счетах РК
Оперативные движения затем отражаются в регламентированном учёте. Логика по типовому плану счетов РК:
- Излишек (банк зачислил больше сданного): Дт
1030«Деньги на текущих счетах» — Кт счёта прочих доходов (по статье доходов), закрытие остатка ДС в пути. - Недостача (банк зачислил меньше): Дт счёта прочих расходов (по статье расходов) — Кт остатка ДС в пути; фактическое зачисление — Дт
1030.
Расхождения по инкассации сами по себе НДС не облагаются (это не реализация), поэтому регистр НДС и счёт 3130 «НДС к уплате» документом не задействуются. Актуальные параметры РК на 2026 год (справочно для учётной среды): ставка НДС 16%, МРП 4 325 ₸, МЗП 85 000 ₸.
Требует проверки (версионно-специфично): точный состав корреспонденций регламентированного учёта и набор задействованных регистров в конкретной сборке 3.4.5.21 может отличаться в зависимости от выбранной
ХозяйственнойОперациии настроек учётной политики организации.
6. Связанные объекты и ввод на основании
- Документ-основание:
РасходныйКассовыйОрдер— РКО на сдачу наличных инкассатору (реквизитРасходныйКассовыйОрдер). - Справочники-аналитики:
Кассы,БанковскиеСчетаОрганизаций,Организации,СтруктураПредприятия,Валюты,СтатьиДвиженияДенежныхСредств,Пользователи. - Планы видов характеристик:
СтатьиДоходов,СтатьиРасходов,ДополнительныеРеквизитыИСведения. - Смежные документы казначейства: поступления/списания безналичных ДС (зачисление инкассации), приходные/расходные кассовые ордера, документы движения ДС в пути.
Документ обычно вводится вручную из раздела «Казначейство» либо на основании расходного кассового ордера по инкассации; обработчик ОбработкаЗаполнения подхватывает реквизиты основания.
7. Точки расширения
- Обработчики модуля объекта —
ОбработкаПроведения,ОбработкаПроверкиЗаполнения,ПередЗаписью,ПриЗаписи,ОбработкаЗаполнения— доступны для переопределения через расширение конфигурации (аннотации&Вместо/&Перед/&После). - Общие модули проведения —
ПроведениеСерверУТ,ДоходыИРасходыСервер,ДенежныеСредстваСервер— целевые точки для донастройки состава и сумм движений. - Подсистема «Свойства» — табличная часть
ДополнительныеРеквизитыпозволяет добавлять пользовательские реквизиты без изменения конфигурации. - Формы —
ФормаДокументаиФормаСпискарасширяются добавлением реквизитов/команд и обработчиков событий формы. - Статьи доходов/расходов и ДДС — настраиваемая аналитика без доработки кода.