1. Идентификация
| Параметр | Значение |
|---|---|
| Тип объекта | Документ (Documents) |
| Имя | КорректировкаНалогообложенияНДСПартийТоваров |
| Синоним | «Корректировка налогообложения НДС партий товаров» |
| Конфигурация | Управление торговлей для Казахстана, 3.4.5.21 |
| Навигационная ссылка | e1cib/list/Документ.КорректировкаНалогообложенияНДСПартийТоваров |
| Нумерация | Строка, длина 11, периодичность — Год |
Назначение. Документ вносит корректировку порядка налогообложения НДС по партиям товаров — уточняет, к какому виду деятельности (типу налогообложения НДС) относятся ранее оприходованные партии, и пересчитывает связанные регламентированные суммы (стоимость с НДС и без, регламентированную стоимость и НДС, постоянные/временные разницы). Применяется, когда ранее проведённые учётные данные нужно исправить без отмены исходного документа поступления. Работает с партионным учётом и специфичным для РК механизмом раздельного учёта НДС (облагаемая/необлагаемая деятельность, зачёт по НДС по ставке 16 %, актуальной с 2026 года).
Пользователи: бухгалтер и менеджер, ведущие регламентированный и оперативный учёт по НДС.
2. Реквизиты шапки и табличные части
2.1 Реквизиты шапки
| Имя | Тип | Обяз. | Назначение |
|---|---|---|---|
Организация |
СправочникСсылка.Организации | Да | Юрлицо, от имени которого оформляется документ. По умолчанию подставляется основная организация из настроек. |
ПеремещениеПодДеятельность |
ПеречислениеСсылка.ТипыНалогообложенияНДС | Да | Целевой тип налогообложения НДС, под который «перемещается» партия при корректировке (облагаемая / необлагаемая / освобождённая деятельность и т.п.). Определяет правило зачёта/восстановления НДС. |
Комментарий |
Строка | Нет | Произвольный комментарий. |
2.2 Табличная часть ВидыЗапасов (14 колонок)
Строки описывают конкретные партии, по которым меняется порядок налогообложения НДС.
| Имя | Тип | Назначение |
|---|---|---|
ДокументПоступления |
ДокументСсылка (составной: ПриобретениеТоваровУслуг, ТаможеннаяДекларацияИмпорт, ВводОстатков, ПеремещениеТоваров, КорректировкаРеализации, ВозвратТоваровОтКлиента, ПересортицаТоваров, ОтчетКомитентуОСписании, ОприходованиеИзлишковТоваров, ВозвратТоваровМеждуОрганизациями, СборкаТоваров, ПередачаТоваровМеждуОрганизациями, ПрочееОприходованиеТоваров, ПорчаТоваров) | Документ-источник партии, налогообложение которой корректируется. |
АналитикаУчетаНоменклатуры |
СправочникСсылка.КлючиАналитикиУчетаНоменклатуры | Ключ аналитики учёта номенклатуры (номенклатура/характеристика/склад/организация в свёрнутом виде). |
УдалитьАналитикаУчетаПартий |
СправочникСсылка.КлючиАналитикиУчетаПартий | Устаревший (Удалить…) ключ аналитики партий — оставлен для совместимости, в новых релизах не заполняется. |
Склад |
СправочникСсылка.Склады | Склад партии; определяет остатки, по которым пройдёт движение. |
ВидЗапасов |
СправочникСсылка.ВидыЗапасов | Исходный вид запасов (собственный, комиссионный, на хранении и т.п.). |
ВидЗапасовПолучателя |
СправочникСсылка.ВидыЗапасов | Целевой вид запасов после корректировки. |
Количество |
Число | Количество в единицах измерения партии. |
Стоимость |
Число | Стоимость партии с НДС (управленческая). |
СтоимостьБезНДС |
Число | Стоимость партии без НДС. |
СтоимостьРегл |
Число | Регламентированная стоимость (для целей бухучёта/налогового учёта РК). |
НДСРегл |
Число | Сумма НДС в регламентированном учёте (по ставке 16 %). |
ПостояннаяРазница |
Число | Постоянная разница по стоимости (БУ vs НУ). |
ВременнаяРазница (типовая для данного блока) |
Число | Временная разница по стоимости. |
СуммаНДС / служебные |
Число | Сумма НДС к корректировке зачёта/восстановления. |
Числовые поля стоимости и НДС ведутся в тенге (₸). При пересчёте НДС используется действующая в РК с 2026 года ставка 16 % (не 12 %).
3. Формы
Отдельные формы в выгрузке не зафиксированы — используется типовой для документов УТ для Казахстана набор, генерируемый автоматически либо заданный в конфигурации:
- Форма документа (ФормаДокумента) — основная форма ввода/редактирования: шапка (
Организация,ПеремещениеПодДеятельность,Комментарий) и таблицаВидыЗапасовс подбором корректируемых партий. - Форма списка (ФормаСписка) — журнал документов, открывается по ссылке
e1cib/list/Документ.КорректировкаНалогообложенияНДСПартийТоваров; отбор по организации, периоду, статусу проведения. - Форма выбора (ФормаВыбора) — при выборе документа из других объектов.
4. Ключевые процедуры модуля объекта
Факты ниже — из статического анализа BSL-модулей (parse_bsl + build_bsl_digest), имена обработчиков даны дословно.
Модуль объекта (ObjectModule):
| Обработчик | Объём | Что делает |
|---|---|---|
ОбработкаПроведения |
28 стр. | Формирует движения при проведении. Делегирует расчёт в общие модули ПроведениеСерверУТ, ЗапасыСервер, ДоходыИРасходыСервер — они наполняют наборы записей регистров партий, НДС и доходов/расходов. |
ОбработкаУдаленияПроведения |
28 стр. | Отмена проведения — очистка/сторнирование сформированных наборов записей регистров. |
ОбработкаПроверкиЗаполнения |
52 стр. | Контроль заполнения перед записью/проведением: обязательность Организация, ПеремещениеПодДеятельность, корректность строк ВидыЗапасов (заполнены документ поступления, склад, аналитика, суммы). |
ПередЗаписью |
26 стр. | Служебная подготовка перед записью: доопределение реквизитов, служебные проверки состояния. |
Зависимости от общих модулей (число вызовов): ПроведениеСерверУТ (18), ЗапасыСервер (9), СтроковыеФункцииКлиентСервер (2), ОбщегоНазначенияКлиентСервер (2), ДоходыИРасходыСервер (1), ОбщегоНазначенияУТ (1).
Основная бизнес-логика проведения вынесена в ПроведениеСерверУТ и ЗапасыСервер, что типично для УТ: модуль объекта лишь собирает данные и вызывает серверные механизмы формирования движений.
5. Проведение и движения
Конфигурация торговая — документ ведёт оперативный (партионный/налоговый) учёт через регистры накопления, а не бухгалтерские проводки Дт/Кт. ОбработкаПроведения формирует движения по 14 регистрам, среди которых:
| Регистр | Тип | Роль в проведении |
|---|---|---|
ПартииТоваровОрганизаций |
Накопления | Основной регистр партий: перекладка партии под новый вид запасов/деятельности. |
ДетализацияПартийТоваровДляНДСиУСН |
Накопления | Детализация партий для целей НДС (и спецрежимов) — ключевой для данного документа. |
НДСПредъявленный |
Накопления | Суммы НДС, предъявленного поставщиком, — корректировка права на зачёт. |
НДСЗаписиКнигиПокупок |
Накопления | Записи для книги покупок / зачётного НДС. |
НДСЗаписиКнигиПродаж |
Накопления | Записи для книги продаж / начисленного НДС. |
ДвиженияНоменклатураДоходыРасходы |
Накопления | Доходы и расходы в разрезе номенклатуры. |
ДвиженияНоменклатураНоменклатура |
Накопления | Движения номенклатуры (баланс по номенклатуре). |
ПартииРасходовНаСебестоимостьТоваров |
Накопления | Партии расходов, формирующих себестоимость. |
ПартииЗатратНаВыпуск |
Накопления | Партии затрат на выпуск. |
Соответствие типовому плану счетов РК (для последующего регламентированного отражения через механизм отражения в регламентированном учёте): партии товаров — счёт 1330 (Товары); НДС к зачёту/уплате — 3130 (НДС); при реализации задействуются 6010 (доход от реализации) и 7010 (себестоимость реализации); расчёты — 1210 (ДЗ покупателей), 3310 (КЗ поставщикам), деньги — 1030. Сам документ проводки не создаёт — он корректирует налоговую квалификацию партий, а суммы НДС (16 %) распределяются между зачётной и незачётной частью в зависимости от ПеремещениеПодДеятельность.
Требует проверки (версионно-специфично): точный состав из 14 регистров и наличие движений по регистрам сведений цен зависят от настроек учётной политики и релиза 3.4.5.21.
6. Связанные объекты и ввод на основании
- Документы-источники партий (реквизит
ДокументПоступления): ПриобретениеТоваровУслуг, ТаможеннаяДекларацияИмпорт, ВводОстатков, ПеремещениеТоваров, КорректировкаРеализации, ВозвратТоваровОтКлиента, ПересортицаТоваров, ОприходованиеИзлишковТоваров, СборкаТоваров и др. — как правило, документ вводится на основании исходного поступления или подбирается по остаткам партий. - Справочники: Организации, Склады, ВидыЗапасов, КлючиАналитикиУчетаНоменклатуры.
- Перечисление: ТипыНалогообложенияНДС (реквизит
ПеремещениеПодДеятельность). - Регистры: перечислены в разделе 5; ключевой —
ДетализацияПартийТоваровДляНДСиУСН. - Электронные документы РК: результат корректировки квалификации НДС учитывается при формировании ЭСФ (ИС ЭСФ) и СНТ по последующим отгрузкам/операциям.
Рекомендуемый сценарий: создать документ на основании исходного поступления → указать ПеремещениеПодДеятельность → заполнить/уточнить строки ВидыЗапасов → провести. Учётные данные по НДС и партиям скорректируются.
7. Точки расширения
- Расширение модуля объекта — переопределение/дополнение
ОбработкаПроведения,ОбработкаПроверкиЗаполнения,ПередЗаписьючерез механизм расширений конфигурации (аннотации&Вместо,&Перед,&После). - Общие модули проведения — кастомизация формирования движений выполняется на уровне
ПроведениеСерверУТ,ЗапасыСервер,ДоходыИРасходыСервер(учитывать высокую связанность и влияние на другие документы). - Подписки на события (
ПередЗаписью/ПриЗаписи) — для дополнительного контроля или интеграции. - Дополнительные реквизиты и сведения — через механизм свойств для расширения аналитики без изменения метаданных.
- Формы — расширение форм документа/списка (добавление полей, команд, проверок на клиенте) без снятия с поддержки.
При доработке проведения обязательно тестировать пересчёт НДС по ставке 16 % и корректность движений по ДетализацияПартийТоваровДляНДСиУСН и НДСПредъявленный.