Проверено на релизе 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4).
Поставщик привёз партию товара и оставил накладную. Вы открываете её — а сумма не бьётся: в накладной 580 000 ₸, а по договору вы ждали 560 000 ₸. Или количество не сходится: заявляли 100 коробок, приехало 98. Именно здесь вам нужен документ «Поступление товаров» — это то место, где фактическая приёмка встречается с бумагами поставщика, и где вы решаете, что оприходовать, а что вернуть или оспорить. Ошибётесь тут — «поедет» и склад, и расчёты с поставщиком, и зачёт НДС.
1. Назначение
Документ фиксирует факт поступления товаров на склад от поставщика: сколько пришло, по какой цене, с каким НДС и кому вы за это должны. Он ставит товар на учёт (счёт 1330), формирует кредиторскую задолженность (3310) и основание для зачёта входящего НДС.
2. Где найти
- Раздел «Закупки» → группа «Закупки» → «Документы закупки (все)» или «Поступления товаров и услуг».
- Кнопка «Создать» → вид документа «Поступление товаров».
- Быстрый переход прямо в 1С: «Сервис» → «Перейти по навигационной ссылке», вставьте:
e1cib/list/Документ.ПоступлениеТоваров
2а. Как узнать свой релиз
Меню «Справка» → «О программе» (или значок «i» в правом верхнем углу). В открывшемся окне вы увидите версию платформы (например, 8.3.24) и релиз конфигурации — строку «Управление торговлей для Казахстана, редакция 3.4 (3.4.5.21)». Если у вас релиз старше, часть полей и печатных форм может отличаться.
3. Как заполнить
Заполняйте сверху вниз — так подставляются значения по умолчанию.
| Поле | Обязательное | Зачем и что будет при ошибке |
|---|---|---|
| Организация | Да | От неё зависят план счетов, налоговые настройки и нумерация. Ошибётесь — попадёте не в ту фирму, НДС уйдёт «мимо». |
| Контрагент (Поставщик) | Да | Формирует задолженность на 3310 и подтягивает договор. Неверный контрагент = долг «висит» не на том. |
| Договор | Да | Валюта, вид расчётов, счёт учёта. Если валюта договора не тенге — суммы пересчитаются по курсу. |
| Склад | Да | Куда именно кладём товар. Неверный склад — товар «есть», но не там, где вы его ищете. |
| Дата | Да | Определяет период проводок, курс валюты и попадание в декларацию по НДС. Задним числом — риск перепроведения закрытого периода. |
| Номер входящего документа + дата | Да (по факту) | Реквизиты накладной поставщика. Нужны для сверки и для регистра НДС. Пусто — не свяжете с ЭСФ. |
| Табличная часть «Товары» | Да | Номенклатура, количество, цена, ставка НДС 16%, сумма. Здесь и решается спор «сумма не бьётся». |
| Ставка НДС | Да | В РК с 2026 года стандартная 16%. Если поставщик неплательщик — «Без НДС». Ошибка ставки = неверный зачёт. |
| Счёт учёта | Да | Для товаров — 1330. Обычно подставляется автоматически по виду номенклатуры. |
| Цены и валюта | Да | Проверьте, что цена «включает НДС» или «сверху» — от этого зависит итог. Классическая причина «расхождения на 20 000 ₸». |
Совет: если по факту приехало меньше, чем в накладной, ставьте фактическое количество, а расхождение оформляйте актом. Программа проведёт ровно то, что вы указали.
4. Разобранный пример с проводками
Условие. ТОО «Астана-Трейд» (плательщик НДС) 23.09.2026 получило от поставщика ТОО «Снаб-KZ» партию:
- Товар «Кофе зерновой», 100 кг по 5 000 ₸/кг без НДС.
- Стоимость без НДС: 100 × 5 000 = 500 000 ₸.
- НДС 16%: 500 000 × 16% = 80 000 ₸.
- Итого к оплате: 580 000 ₸.
Оплата — позже, по факту получена только накладная и ЭСФ.
Проводки при проведении:
| Дт | Кт | Сумма, ₸ | Содержание |
|---|---|---|---|
| 1330 | 3310 | 500 000 | Оприходован товар на склад |
| 1420 | 3310 | 80 000 | Выделен НДС к зачёту (входящий) |
После оплаты с расчётного счёта отдельным документом «Списание с расчётного счёта»:
| Дт | Кт | Сумма, ₸ | Содержание |
|---|---|---|---|
| 3310 | 1030 | 580 000 | Оплачено поставщику |
Обратите внимание: входящий НДС по покупке идёт на 1420 «НДС к возмещению», а не на 3130 — на 3130 «НДС к уплате» отражается НДС по вашим продажам. При сдаче формы 300.00 сальдо этих счетов и даёт налог к уплате или к возврату.
5. Виды операции
Один и тот же документ закрывает несколько сценариев — вид операции выбирается в шапке:
- Закупка у поставщика — базовый приход товара за плату.
- Приём на комиссию — товар принят на реализацию, право собственности у комитента (учёт за балансом).
- Импорт — поступление от нерезидента (появляются поля страны происхождения, ГТД/декларации, НДС на импорт).
- Приём на ответственное хранение — товар физически у вас, но не ваш.
- Поступление тары — оприходование возвратной тары.
6. Что формируется при проведении
Бухгалтерские проводки — см. пример выше (1330, 1420, 3310).
Движения по регистрам:
- Товары на складах — приход количества (склад «пополнился»).
- Себестоимость товаров / Партии товаров — фиксируется цена партии для будущего списания на 7010.
- Расчёты с поставщиками — рост долга на 3310.
- НДС предъявленный (НДС к возмещению) — основание для зачёта.
- Закупки — для отчётов по закупкам и анализа поставщиков.
Электронные документы:
- ЭСФ (электронный счёт-фактура) — вы принимаете входящий ЭСФ из ИС ЭСФ и сопоставляете его с этим поступлением (обработка «Текущие дела ЭСФ» / «Сопоставление ЭСФ»).
- СНТ (сопроводительная накладная на товары) — по подакцизным, импортным и прослеживаемым товарам подтверждаете получение входящей СНТ в ИС ЭСФ.
7. Печатные формы
Из документа доступны (кнопка «Печать»):
- Приходный ордер на товары — внутренняя форма приёмки.
- Накладная на приход / Приходная накладная.
- Акт о приёмке товаров (при расхождениях).
- Товарный отчёт и Реестр документов — через связанные обработки.
- Реквизиты входящего ЭСФ и СНТ — просмотр в форме электронного документа.
8. Частые ошибки
«Не заполнена валюта взаиморасчётов по договору» Откройте договор поставщика, укажите валюту (обычно ₸) и вид цен. Без этого документ не проведётся.
«Недостаточно товаров на складе» — при виде «возврат» или отрицательных строках. Проверьте, что вы создаёте именно поступление, а не расход. Для прихода остаток не нужен.
«Ставка НДС не соответствует данным поставщика» / расхождение при сопоставлении ЭСФ. Поставщик указал 16%, а у вас в строке 12% или «Без НДС». Исправьте ставку в табличной части на 16% и пересопоставьте ЭСФ.
«Сумма документа не совпадает с суммой ЭСФ» Причина №1 — флажок «Цена включает НДС». Переключите режим цен так, чтобы итог совпал с накладной (в примере — 580 000 ₸).
«Документ проведён, но НДС не принят к зачёту» Не сопоставлен входящий ЭСФ. Зачёт правомерен только при наличии и сопоставлении электронного счёта-фактуры.
«Период закрыт» Дата поступления попала в закрытый месяц. Согласуйте с бухгалтерией открытие периода или проведите датой текущего периода.
9. FAQ
Какая ставка НДС в 2026 году в Казахстане? Стандартная ставка — 16%. Прежние 12% в новых документах не применяются; в строках ставьте 16%, для льготных категорий — 0% или «Без НДС».
На какой счёт относится НДС по поступлению товаров? На 1420 «НДС к возмещению» (входящий НДС к зачёту). Счёт 3130 «НДС к уплате» — это уже ваш исходящий НДС по продажам.
На какой счёт приходуется сам товар? На 1330 «Товары». Кредиторская задолженность перед поставщиком — на 3310.
Обязательно ли принимать ЭСФ, чтобы зачесть НДС? Да. Право на зачёт входящего НДС подтверждается сопоставленным электронным счётом-фактурой из ИС ЭСФ.
Что делать, если приехало меньше товара, чем в накладной? Проводите фактическое количество, а на расхождение оформляйте акт о приёмке. Поставщик корректирует свой ЭСФ, вы пересопоставляете документ.
Чем поступление товаров отличается от поступления услуг? Товар идёт на склад (1330) и участвует в партионном учёте себестоимости; услуга сразу относится на затраты и на склад не ставится.
Как оприходовать импорт? Выберите вид операции «Импорт», укажите страну происхождения и декларацию (ГТД). НДС на импорт учитывается отдельно и подтверждается по факту уплаты.
Нужна ли СНТ при поступлении? Да, по импортным, подакцизным и прослеживаемым товарам вы подтверждаете входящую сопроводительную накладную (СНТ) в ИС ЭСФ.
Можно ли из поступления сразу оплатить поставщику? Прямо из документа — нет, но по кнопке «Создать на основании» формируется «Списание с расчётного счёта» или «Выдача наличных» с проводкой Дт 3310 Кт 1030.
Как исправить уже проведённое поступление прошлого периода? Если период закрыт — вводите корректировку поступления на основании исходного документа, а не правьте задним числом.
10. Смежные документы
Вводится на основании:
- Заказ поставщику — переносит номенклатуру, количество и цены, остаётся сверить факт.
- Приходный ордер на товары — при схеме «сначала приняли на складе, потом оформили финансовый документ».
На основании «Поступления товаров» вводят:
- Счёт-фактура полученный (ЭСФ) — для зачёта НДС.
- Списание с расчётного счёта / Выдача наличных — оплата поставщику (3310 → 1030).
- Возврат товаров поставщику — если часть партии бракованная.
- Корректировка поступления — при изменении цены/количества после закрытия периода.
- Перемещение товаров — распределение принятой партии по другим складам.
Как узнать свой релиз
Меню «Справка» → «О программе»: там указаны версия платформы 1С:Предприятие и релиз конфигурации. Эта методичка составлена и проверена для релиза 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4). Числовые нормы приведены по правилам Казахстана на 2026 год: НДС 16%, МРП 4 325 ₸, МЗП 85 000 ₸.