表格200.00填写不正确的原因是——在员工档案中未设置"非哈萨克斯坦共和国税务居民"标志。因此程序无法将这些员工识别为非居民,个人所得税及附件2的数据未能进入报表。
如何修正
需要检查报表填写不正确所涉及员工档案的设置,并在确实属实的情况下设置"非哈萨克斯坦共和国税务居民"标志。
修改标志后,必须重新过账所有计算这些员工个人所得税的单据。这是必要步骤:在标志未设置之前,单据生成的过账分录未考虑非居民状态,因此这些数据需要重新计算。
重新过账单据后,表格200.00将重新生成。此时应检查附件2及个人所得税相关行的填写情况——数据应能正确带出。
常见问题
为什么仅修改员工的标志是不够的?
因为在设置标志之前已过账的单据中包含错误的个人所得税分录。在档案中修改标志不会追溯重新计算已过账的单据——需要手动重新过账这些单据。
如果重新过账后数据仍未反映在附件2中,该怎么办?
在这种情况下,应再次检查非居民标志是否确实设置在存在差异的员工身上,并确认报告期内所有单据均已重新过账,没有遗漏。
如何确认报表现在填写正确?
重新过账单据并再次生成ФНО 200.00后,需要将个人所得税相关行及附件2的数据与非居民员工的实际计提数据进行核对。