Проверено на релизе 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4).
Контрагент прислал вам акт выполненных работ на 580 000 ₸, а в вашей 1С по этой сделке пусто — товаров-то не было, была услуга. Продавать её через «Реализацию товаров и услуг» неудобно: там всё завязано на склад и номенклатуру-товар. Или вы продали старый ноутбук, списанные материалы, уступили право требования — и это тоже не «товар со склада». Для всех таких случаев в 1С есть отдельный документ — «Реализация услуг и прочих активов». Ниже — как его заполнить, чтобы суммы, НДС и проводки сошлись с актом контрагента с первого раза.
1. Назначение
Документ оформляет продажу услуг, работ и прочих активов, которые не проходят как обычный товар со склада: услуги и работы, основные средства, нематериальные активы, материалы, прочие запасы, а также реализацию прочих активов (например, уступку прав требования). Одновременно он начисляет доход, НДС к уплате, себестоимость и задолженность покупателя, а при необходимости выписывает ЭСФ и СНТ.
2. Где найти
- Продажи → Реализация услуг и прочих активов (в некоторых интерфейсах — раздел Продажи → Документы продажи (все), отбор по виду документа).
- Кнопка «Создать» над списком.
- Открыть список напрямую в 1С: Сервис → «Перейти по навигационной ссылке» и вставьте:
e1cib/list/Документ.РеализацияУслугПрочихАктивов
2а. Как узнать свой релиз
Нажмите «Справка» → «О программе» (значок с вопросом в правом верхнем углу). В открывшемся окне вы увидите версию платформы (например, 8.3.24) и строку «Конфигурация: Управление торговлей для Казахстана, редакция 3.4 (3.4.5.21)». Первое число — платформа, второе — релиз конфигурации. Именно релиз важен: набор полей и печатных форм в разных релизах отличается.
3. Как заполнить
Открывайте документ и идите сверху вниз. Обязательные поля помечены явно.
| Поле | Зачем нужно / что будет при ошибке |
|---|---|
| Номер, Дата (обязательно) | Дата определяет период дохода и НДС, курс валюты и попадание в декларацию. Поставите не тот месяц — доход и НДС уйдут в чужой период. Номер обычно ставится автоматически. |
| Организация (обязательно) | От неё зависят план счетов, признак плательщика НДС, нумерация и данные для ЭСФ. Если в базе одна организация — подставляется сама. |
| Контрагент (обязательно) | Покупатель. Из его карточки берутся БИН/ИИН и реквизиты для ЭСФ. Пустой или неверный контрагент — ЭСФ не выпишется, задолженность повиснет «в никуда». |
| Договор (обязательно) | Задаёт валюту расчётов, вид взаиморасчётов и порядок зачёта авансов. Неверный договор — деньги не зачтутся с оплатой. |
| Склад | Заполняется, когда продаёте материалы/запасы (списание идёт со склада). Для чистых услуг склад не нужен. |
| Вид операции (обязательно) | Определяет счета и логику: услуги, ОС, НМА, материалы, прочие активы. Ошибётесь — уйдут не те проводки (см. раздел 5). |
| Табличная часть «Услуги» / «Товары (активы)» | Номенклатура, количество, цена, ставка и сумма НДS, счета доходов и себестоимости. Именно здесь формируется сумма акта. |
| % НДС (обязательно) | Для облагаемых оборотов в Казахстане в 2026 году — 16%. По льготным/освобождённым — «Без НДС». Поставите 12% по привычке — сумма НДС и итог не сойдутся с актом. |
| Счёт доходов | Обычно 6010 «Доход от реализации продукции и оказания услуг». Подставляется по номенклатуре, но проверяйте. |
| Счёт себестоимости / актива | Для услуг — 7010; для ОС — счёт группы 2400; для материалов — 1310/1330. Отсюда списывается балансовая стоимость проданного. |
| Счёт НДС | 3130 «НДС к возмещению/уплате». Формирует обязательство перед бюджетом. |
| Счёт расчётов | 1210 «Краткосрочная дебиторская задолженность покупателей». Это долг покупателя. |
| Выписать ЭСФ / СНТ | Флаги/команды для электронных документов. Плательщик НДС обязан выписать ЭСФ; при обороте товаров, попадающих под виртуальный склад, — СНТ. |
После заполнения нажмите «Провести», затем «Провести и закрыть».
4. Разобранный пример с проводками
Ситуация. ТОО «Актив» (плательщик НДС, ОУР) 23.09.2026 оказало ТОО «Партнёр» консультационные услуги. Плюс в этой же реализации продало списанные материалы (балансовая стоимость 40 000 ₸).
Данные:
- Услуги консультационные: стоимость без НДС 500 000 ₸, НДС 16% = 80 000 ₸.
- Материалы: цена продажи без НДС 60 000 ₸, НДС 16% = 9 600 ₸, себестоимость (счёт 1310) — 40 000 ₸.
- Итого к оплате покупателем: 500 000 + 80 000 + 60 000 + 9 600 = 649 600 ₸.
Проводки при проведении:
| Дт | Кт | Сумма, ₸ | Содержание |
|---|---|---|---|
| 1210 | 6010 | 500 000 | Доход от консультационных услуг |
| 1210 | 6010 | 60 000 | Доход от реализации материалов |
| 1210 | 3130 | 89 600 | НДС к уплате (80 000 + 9 600) |
| 7010 | 1310 | 40 000 | Списана себестоимость проданных материалов |
Итого дебет 1210 = 649 600 ₸ — ровно сумма акта. НДС к уплате 89 600 ₸ попадёт в декларацию по форме 300.00. У чистой услуги себестоимости на 7010 может не быть, если затраты по ней уже списаны в периоде.
Когда придут деньги, оплату проведёте документом «Поступление безналичных денежных средств»: Дт 1030 Кт 1210 — 649 600 ₸, и долг закроется.
5. Виды операции
Выбор вида операции переключает счета и печатные формы:
- Услуги (работы) — оказание услуг и выполнение работ; доход 6010, себестоимость 7010, склад не задействуется.
- Основные средства — продажа ОС; списывается остаточная стоимость и накопленная амортизация, результат — доход/убыток от выбытия.
- Нематериальные активы — продажа НМА, логика аналогична ОС.
- Материалы / прочие запасы — реализация ТМЗ не как товара: списание с 1310/1330, доход 6010.
- Прочие активы — прочая реализация (например, уступка права требования, продажа прочих оборотных активов).
6. Что формируется при проведении
Бухгалтерские проводки: доход (6010), НДС к уплате (3130), дебиторка (1210) и списание себестоимости/актива (7010, 1310/1330, счета ОС/НМА) — по видам операции из раздела 5.
Движения по регистрам:
- Взаиморасчёты с контрагентами (долг покупателя).
- Реализация услуг и активов (для отчётов по продажам и валовому доходу).
- Учёт НДS (для декларации 300.00) и данные для регистра оборотов.
- При продаже запасов — движение по остаткам ТМЗ на складе.
Электронные документы:
- ЭСФ — электронный счёт-фактура в ИС ЭСФ. Выписывается из документа командой оформления ЭСФ; для плательщика НДС обязателен, срок — по правилам (как правило, 15 календарных дней с оборота).
- СНТ — сопроводительная накладная на товары, если реализуемые активы (например, материалы) относятся к перечню товаров, требующих СНТ, и попадают под модуль «Виртуальный склад».
7. Печатные формы
Из документа доступны, в зависимости от вида операции:
- Акт выполненных работ (оказанных услуг) — форма Р-1 / АВР.
- Накладная на отпуск запасов на сторону (при продаже материалов/запасов).
- Счёт на оплату (при необходимости).
- Счёт-фактура (печатная форма ЭСФ / бумажный вариант, если применимо).
- Акт приёма-передачи — при продаже ОС/НМА.
Печать — кнопка «Печать» над документом.
8. Частые ошибки
- «Не заполнена организация / контрагент / договор» — не заполнено обязательное поле шапки. Заполните и перепроведите.
- «Ставка НДС не соответствует настройкам номенклатуры» — в строке стоит 12% (старая ставка) или «Без НДС», а по операции нужно 16%. Исправьте ставку в табличной части.
- «Не указан счёт учёта доходов (себестоимости)» — по номенклатуре не заданы счета. Проставьте вручную (6010 / 7010) или заполните счета учёта в карточке номенклатуры.
- «Документ не может быть проведён: недостаточно ТМЗ на складе» — продаёте материалы, которых нет в остатках на дату. Проверьте склад, дату и приход.
- «Ошибка выписки ЭСФ: не заполнен БИН/ИИН контрагента» — в карточке покупателя нет БИН. Внесите БИН/ИИН, повторите выписку.
- Сумма НДС «копеечно» не сходится с актом — контрагент считал НДС «в том числе», а вы «сверху» (или наоборот). Проверьте флаг «НДС в сумме» и способ расчёта.
9. FAQ
Какую ставку НДС ставить в 2026 году? Для облагаемых оборотов в Казахстане — 16%. Ставка 12% из старых примеров уже неактуальна. По льготным и освобождённым оборотам — «Без НДС» с указанием основания.
Чем этот документ отличается от «Реализации товаров и услуг»? «Реализация товаров и услуг» — для товаров со склада, купленных для перепродажи. «Реализация услуг и прочих активов» — для услуг, работ, ОС, НМА, материалов и прочих активов, которые не являются товаром для перепродажи.
Как выписать ЭСФ из этого документа? Проведите документ и выполните команду оформления ЭСФ (кнопка/подменю «ЭСФ»). Документ ЭСФ создастся на основании реализации и отправится в ИС ЭСФ. Проверьте, что у контрагента заполнен БИН/ИИН.
Нужна ли СНТ при продаже услуг? Нет. СНТ оформляется на товары из перечня, требующего сопроводительных накладных. На чистые услуги и работы СНТ не нужна.
Какие счета доходов и себестоимости использовать? Доход — 6010, себестоимость услуг — 7010, НДС к уплате — 3130, долг покупателя — 1210. При продаже материалов себестоимость списывается с 1310/1330.
Как отразить оплату по этому документу? Оплату проводите отдельно — «Поступление безналичных денежных средств» (или ПКО): Дт 1030 Кт 1210. Зачёт с реализацией пойдёт по договору автоматически.
Можно ли в одном документе продать и услугу, и материалы? Да, если вид операции и настройки это позволяют: услуги вносятся на своей вкладке, активы/запасы — на своей. Проводки сформируются раздельно, как в примере выше.
Почему НДС посчитался неверно? Чаще всего перепутан способ расчёта: «сверху» (НДС = сумма × 16%) или «в том числе» (НДС = сумма × 16/116). Проверьте флаг «НДС в сумме» и ставку 16% в строках.
Что делать, если акт уже подписан на бумаге, а в 1С другая сумма? Приведите в соответствие: проверьте ставку НДS (16%), способ расчёта и цены в строках. Итог по документу должен совпасть с бумажным актом до тенге, иначе ЭСФ уйдёт с расхождением.
Как продать основное средство через этот документ? Выберите вид операции «Основные средства», укажите продаваемое ОС. Документ спишет остаточную стоимость и накопленную амортизацию и покажет доход/убыток от выбытия.
10. Смежные документы
- На основании чего вводится: «Заказ клиента», «Счёт на оплату покупателю» (можно создать реализацию на основании заказа/счёта).
- Что вводят на основании: «Электронный счёт-фактура (ЭСФ)», «СНТ», «Поступление безналичных денежных средств» / «Приходный кассовый ордер» (оплата), «Корректировка реализации» (при изменении сумм после проведения).
Как узнать свой релиз
«Справка» → «О программе» — там указаны версия платформы (например, 8.3.24) и релиз конфигурации «Управление торговлей для Казахстана, редакция 3.4 (3.4.5.21)». Если у вас другой релиз, отдельные поля и печатные формы могут отличаться.
Методичка подготовлена для релиза 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4).