2026年，在1С中通过与银行直接交换数据或文件交换的方式处理付款和对账单，而法定付款的汇款期限取决于付款类型，并非取决于交换方式：例如，统一缴款须每月在报告期次月25日之前通过银行汇至国家公司账户（《哈萨克斯坦共和国税法典》第823条）。
如何在1С中开展银行业务
银行业务核算通常包括若干相互关联的操作：登记企业银行账户、编制付款文件、向银行发送付款、接收对账单以及在会计核算中反映已执行的业务。根据具体配置和服务银行的功能，可以直接交换数据，也可以通过从网上银行导出的文件交换数据。
1С:DirectBank用于在1С与银行之间直接交换数据。具备相应功能时，会计人员可以直接从会计系统发送付款文件并接收对账单，无需手动从银行客户端转录信息。这可以减少重复录入，并简化银行交易与信息库中已登记文件的匹配。
开始工作前，必须确认所使用的银行、配置和1С版本是否支持直接交换。接入方式和可用操作范围取决于具体银行的服务条件和软件实现。应在设置交换时确定这些参数，以便会计人员了解哪些文件可以从1С发送，以及哪些操作需要在网上银行中完成。
接入前应检查哪些事项
首先，应在1С中正确填写企业及其银行账户的信息。尤其需要检查商业识别号（BIN）、账户持有人名称、银行账号（IIK）及编制付款文件时使用的其他信息。企业、交易对手或银行账户资料卡中的错误可能被带入付款文件，导致银行拒绝该文件或按照错误的信息汇款。
设置交换前，会计人员应确定：
- 将接入哪家银行以及哪些账户；
- 所选银行是否支持直接交换；
- 使用的是哪种配置和平台版本；
- 由谁编制、检查和签署付款；
- 银行以何种方式接受电子签名；
- 如何在1С中分配用户权限；
- 由谁负责信息库的备份；
- 如何处理无法自动匹配的付款。
签署方式和所传输数据的保护措施由交换技术和银行条件决定。同时，企业必须保留内部控制：仅向员工授予其工作所必需的权限。如果企业内部文件规定了相应程序，可由不同的责任人员分别负责付款的编制、检查和最终确认。
在全面启用前，建议使用数量有限的文件测试交换。应确认付款从正确的账户发出、付款状态能够正确返回，并且对账单行不会与此前录入的交易重复。最好记录测试结果，以便随后在接入其他账户和用户时采用相同程序。
付款、对账单及交易控制
操作从1С中的付款文件开始。会计人员填写收款人、其银行信息、金额、付款用途以及具体汇款所需的其他信息。内部检查完成后，以可用方式将文件发送至银行。采用直接交换时，已发送文件的状态可显示在1С中，但状态的组成和名称由银行及交换功能的软件实现决定。
每项义务的缴纳期限均须单独控制。例如，税务代理人应就已计提收入按总额每月缴纳统一缴款，最迟不得晚于报告期次月25日。付款数据中应注明统一缴款所属的月份（《哈萨克斯坦共和国税法典》第823条）。从1С发送文件本身并不能证明付款已经执行：会计人员必须检查银行状态及该交易在对账单中的反映情况。
收到的银行对账单用于反映实际资金流动。导入时，程序可以将对账单行与此前编制的付款进行匹配。会计人员必须检查交易对手、合同、交易用途和会计信息。自动导入可以减少手工录入，但应根据每笔交易的内容评估匹配结果。
以下情况需要特别注意：
- 付款用途被修改或填写不完整的付款；
- 银行手续费；
- 退款和错误汇款；
- 信息库中没有相应文件的入账款项；
- 重复导入的对账单行；
- 企业自有账户之间的交易；
- 银行拒绝或未执行的文件。
导入对账单后，必须核对期初余额和期末余额，检查所选期间内交易的完整性，并处理未匹配的行。检查分析核算信息和付款依据后，方可过账文件。应根据交易的经济实质和原始凭证选择会计业务类型，而不能只依据银行在对账单行中传输的文字。
直接交换的接入条件和费用由服务提供商及服务银行确定。接入前，应明确价格、服务支持程序、可用银行业务清单、文件签署要求以及是否需要额外许可证。这样可以预先区分接入费用与银行服务费用。
会计人员的实际操作流程
日常流程可按以下方式安排：
- 检查已编制的付款文件、金额、付款用途和必填信息。
- 确认选择了企业的正确银行账户。
- 将发送日期与相应义务规定的履行期限进行核对。
- 以规定方式将已批准的文件发送至银行。
- 检查收到的状态，并单独处理被拒绝或未执行的付款。
- 导入或获取所选期间的银行对账单。
- 将对账单行与信息库中的文件进行匹配。
- 检查交易对手、合同、现金流项目及其他会计数据。
- 识别重复项、无法识别的入账款项、手续费和退款。
- 将1С中的余额与银行数据进行核对，并记录差异。
如果直接交换暂时不可用，则采用预先规定的备用流程：通过文件交换，或者在银行和配置支持的情况下，根据银行对账单手动录入文件。连接恢复后，必须检查重复导入的期间，并排除已在会计核算中反映的交易被重复录入。
应记录交换设置、银行信息和访问权限的变更。更新配置后，应检查连接参数是否保留、文件能否发送、状态能否接收以及对账单能否导入。根据配置、程序版本和已安装的交换方式，银行文件的访问路径和界面命令名称可能有所不同。
常见问题
可以直接从1С办理银行业务吗？ — 可以，前提是具体银行和所使用的配置支持直接交换。可用操作范围在接入时确定，其中可能包括发送付款文件、接收其状态以及导入银行对账单。
使用直接交换时还需要银行客户端吗？ — 设置直接交换后，受支持的付款和对账单通过1С传输。部分操作，包括文件的签署或确认，按照银行规定的程序执行。最好在开始使用前确定备用操作方式。
可以自动过账对账单中的所有行吗？ — 自动匹配可以简化处理，但会计人员必须检查交易依据、交易对手、合同和会计分析信息。未匹配、重复和非典型付款应在文件过账前单独处理。
如何避免重复反映付款？ — 导入前应检查对账单期间以及已登记的文件。交换后，应核对金额、日期、银行信息和付款用途，识别重复项，并将账户余额与银行对账单进行核对。
何时视为付款已经执行？ — 从1С发送文件仅表示已将其提交处理。是否执行应根据银行状态和对账单进行确认。税务义务还须遵守规定期限：例如，统一缴款须在报告期次月25日之前缴纳（《哈萨克斯坦共和国税法典》第823条）。
1С:DirectBank的费用是多少？ — 所有银行和接入方式并无统一价格。费用、服务内容、支持服务以及是否需要额外许可证均由所选接入方案的条件决定。
来源
- 《哈萨克斯坦共和国税法典》第823条“统一缴款的计算、缴纳程序及其相关义务在相应税务申报中的反映”。