1C中的余额：如何核对现金、银行存款和备用金

2026年，1C中的银行账户余额、库存现金以及备用金，应根据科目余额表、会计凭证和外部证明资料进行核对。《哈萨克斯坦共和国税法》第53条规定了税务机关与国家银行之间的信息交互，包括通过信息系统集成交换信息，但并未规定在会计软件中核对余额的程序（《哈萨克斯坦共和国税法》第53条）。

“1C中的余额”这一概念可能指库存现金、银行账户资金、与备用金领用人的结算、商品或债务。因此，首先应确定需要检查的会计核算对象和日期。

为监控资金，至少应核对以下三个层级的数据：

科目余额表可作为主要的控制报表：它显示期初余额、所选期间的发生额和期末余额。会计人员可根据科目余额表的数据确定业务是否已计入账簿，以及差异出现在哪个核算环节。

分析前，请检查组织、期间和报表生成日期。然后查看是否设置了筛选条件和限制，导致部分数据未计入结果。尤其需要确认，报表所选期间和组织与首页所显示信息对应的期间和组织一致。

首页上的指标可能与科目余额表中的余额不一致。原因可能是指标设置、所选组织、期间、筛选条件或所显示数据的状态。

可按以下顺序进行检查：

如果刷新后差异仍然存在，不要仅为了使首页指标一致而调整账务。应先找出影响结果的凭证、筛选条件或设置。对会计数据的任何更正都必须符合实际经济业务，并有证明文件作为依据。

还有一种情况：收款已反映在银行对账单中，并且在科目余额表中可见，但次日银行业务表单中显示的余额为零或其他金额。原因可能在于筛选参数、凭证字段、对账单导入结果或数据显示方式。

会计人员需要检查：

如果资金变动已反映在科目余额表中，但仅在对账单表单或信息面板中缺失，请检查显示参数、所选期间和组织。如果该业务在科目余额表中也不存在，请依次检查对账单导入、凭证填写和过账情况。

检查后，可将配置更新至与组织信息库兼容的版本，或联系维护专家。更新前应创建备份，并遵守组织规定的信息库维护程序。

检查与备用金领用人的结算余额时，不能只查看付款凭证。需要核对已发放金额、资金使用凭证、预支款报销单、未使用金额的退还或超支金额的补偿。

实际操作顺序：

不要通过不符合实际业务的调整来结清备用金领用人的欠款。退款应根据实际交回款项的凭证入账。只有在具备正式依据以及雇主所采用程序规定的文件时，才可将款项从工资中扣除并入账。

不要从手工调整开始，而应先核对数据。根据科目余额表确定控制余额，找出形成发生额和余额的凭证，并将其与现金凭证、银行对账单或预支款报销单进行核对。

实用检查步骤：

不要创建虚假凭证，也不要在没有文件依据的情况下更改业务金额。如果会计报表中的数据与证明文件一致，而差异仅存在于界面中，请记录报表参数、截取屏幕截图，并将情况说明提交给1C维护专家。

如何在1C会计中查看余额？ — 按所需科目和所需日期生成科目余额表。检查组织、期间、筛选条件、期初余额和期末余额。

为什么首页余额与现金和银行核算数据不一致？ — 原因可能是指标设置、所选组织、期间、筛选条件或数据显示未更新。请先检查凭证和科目余额表，然后刷新首页。

为什么导入银行对账单后，下一日余额为零？ — 请检查导入是否完整、日期、银行账户、业务类型、已创建的凭证及其过账情况。如果科目余额表显示的余额正确，还应检查对账单表单中的期间和筛选条件。

可以立即通过手工业务更正余额吗？ — 不可以，应先找出差异原因，并将会计数据与证明文件进行核对。没有文件依据的调整可能会导致余额和发生额失真。

如何结清备用金领用人的余额？ — 检查款项发放情况，编制并审批预支款报销单，将费用与证明文件进行核对，并确定未使用金额或超支金额。后续业务应根据实际办理的退款、补偿或其他有文件证明的依据入账。

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