1-ші тоқсанға арналған кіріс ЭСФ-ны қайта жүргізу, НДС-ті қайтару бойынша есептерде дұрыс көрсету үшін

Ключевые нормы и акты - Налоговый кодекс Ситуацияның мәні НДС-ті қайтару үшін есеп регистрлерінде дұрыс көрсету үшін бірінші тоқсанға арналған кіріс электронды шот-фактураларын (ЭСФ) қайта өткізу қажет. Маңызды ескеретін жайттар Бағдарламада НДС сомаларын есепке алу үшін ақпараттық жүйеге (ИС) ЭСФ-ға ақпаратты беру механизмі қарастырылған. Бұл үшін «НДС-ті есепке алу туралы хабарлама» құжаты пайдаланылады, ол «Сатып алу» бөлімінде қолжетімді. Құжат НДС сомасын есепке алу үшін көрсетіп, ИС ЭСФ порталымен деректерді синхрондауға қызмет етеді. НДС-пен жұмыс істегенде екі регистр қолданылады: 1. ИС ЭСФ хабарламалары бойынша міндеттемелер (есепке алуға болатындар ЭСФ-те қалыптасады). 2. ИС ЭСФ бойынша есепке алу міндеттемелері (факті бойынша қабылданғандар «ТМЗ және қызметтерді қабылдау» құжатында қалыптасады). «НДС-ті есепке алу туралы хабарлама» құжатын толтырмас бұрын, регистрлердегі деректердің толтырылғанына көз жеткізу қажет. Бұл «Дт/Кт» батырмасы арқылы тексеріледі. Деректердің болмауы жағдайында сәйкес құжаттарды қайта өткізу қажет. Әрекет ету тәртібі Құжатты толтыру «В. Хабарлама жолдары» бөлімінде басталады. Бұл бөлім ИС ЭСФ хабарламалары бойынша міндеттемелер регистріне негізделіп толтырылады. Егер құжат ЭСФ негізінде жасалса, деректер автоматты түрде жүктеледі. Әйтпесе, «Қалдығымен толтыру» батырмасын пайдалануға болады. Қажет болған жағдайда сомаларды қолмен түзетуге немесе жеке жолдарды қайта толтыруға болады. «Хабарлама жолдарының детализациясы» қойындысы ИС ЭСФ бойынша есепке алу міндеттемелері регистрі арқылы толтырылады және бастапқы құжаттар бойынша түсініктеме көруге мүмкіндік береді.