--- title: "Выкуп возвратной тары у поставщика в «1С:Управление торговлей для Казахстана» 3.4.5.21: как оформить, проводки и пример" country: KZ lang: ru author: Сапа Т.И. (https://buhgpt.kz/authors/sapa-ti) date: 2026-09-23 canonical: https://buhgpt.kz/suraqtar/vykup-vozvratnoy-tary-u-postavshchika-v-1s-upravlenie-torgovley-dlya-k source: BuhGPT --- # Выкуп возвратной тары у поставщика в «1С:Управление торговлей для Казахстана» 3.4.5.21: как оформить, проводки и пример > **TL;DR:** Проверено на релизе 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4). Поставщик привёз вам напитки на возвратных кегах. Часть кег вы обязаны вернуть, но 20 штук решили оставить у себя — вернуть не успели, они удобны, или поставщик сам предложил их выкупить. Долг « --- Проверено на релизе 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4). Поставщик привёз вам напитки на возвратных кегах. Часть кег вы обязаны вернуть, но 20 штук решили оставить у себя — вернуть не успели, они удобны, или поставщик сам предложил их выкупить. Долг «вернуть тару» висит на вас, а на балансе этой тары нет. Пора превратить чужую тару в свой товар и признать задолженность перед поставщиком. Именно это делает документ «Выкуп возвратной тары у поставщика»: он закрывает ваше обязательство по возврату, ставит тару к вам на учёт как ТМЗ и формирует кредиторку с входным НДС. 1. Назначение Документ оформляет покупку у поставщика той возвратной тары, которую вы получили вместе с товаром и должны были вернуть, но оставили себе. Он снимает тару с забалансового учёта возвратной тары, приходует её как ваш товар (счёт 1330) и создаёт задолженность перед поставщиком (3310) с зачётным НДС. 2. Где найти - Раздел «Закупки» → блок работы с тарой → журнал «Возвратная тара» → кнопка «Создать» → «Выкуп возвратной тары у поставщика». - Либо через список: e1cib/list/Документ.ВыкупВозвратнойТарыУПоставщика — скопируйте строку, в 1С нажмите «Сервис» → «Перейти по навигационной ссылке» (или Ctrl+F11), вставьте и нажмите «Перейти». Откроется список всех таких документов. Чаще всего документ вводят на основании документа поступления, которым тара к вам пришла, — так табличная часть заполнится автоматически. 2а. Как узнать свой релиз Меню «Справка» → «О программе» (или значок «i» в правом верхнем углу). В открывшемся окне вы увидите версию платформы (например, 8.3.24.xxxx) и релиз конфигурации — «Управление торговлей для Казахстана, редакция 3.4 (3.4.5.21)». Если ваш релиз отличается, отдельные поля и печатные формы могут называться иначе. 3. Как заполнить Заполняйте сверху вниз — так система сама подставит договор, склад и счета. Поле Зачем и что будет при ошибке Организация (обязательное) От чьего имени выкупаете тару. Определяет план счетов и учёт НДС. Пусто — документ не проведётся. Неверная организация — НДС и кредиторка попадут не в ту фирму. Дата (обязательное) Дата признания тары вашей собственностью и возникновения долга. От неё зависит период НДС и курс валюты. Поставите «задним числом» в закрытый период — не проведётся. Поставщик (Контрагент) (обязательное) Тот, чью тару выкупаете и кому будете должны. Ошибётесь — долг ляжет на чужого контрагента, взаиморасчёты «поедут». Договор (обязательное) Определяет валюту расчётов и порядок зачёта аванса/залога за тару. Если по договору был внесён залог — именно он подтянет его к зачёту. Не тот договор — залог не зачтётся, долг задвоится. Склад Куда приходуется выкупленная тара как товар. Влияет на остатки и себестоимость. Пусто — не будет движения по товарам на складах. Валюта Обычно тенге. При валютном договоре сумма пересчитается по курсу на дату. Не забудьте про курс — иначе сумма долга исказится. Табличная часть «Тара» По строкам: Номенклатура (вид тары), Количество, Цена (без НДС или с НДС — по кнопке «Цена включает НДС»), % НДС, Сумма НДС, Сумма. Количество не может превышать остаток тары, полученной от этого поставщика. % НДС (ключевое) Ставьте 16% — действующая ставка 2026 года. Если поставщик не плательщик НДС — «Без НДС». Поставите 12% (старая ставка) — зачётный НДС и сумма долга будут неверными. Счёт учёта тары Как правило 1330 «Товары». Определяет, как приходуется выкупленное. Счёт учёта расчётов 3310 «Краткосрочная кредиторская задолженность поставщикам». Статья движения денежных средств / расходов Для аналитики и планирования оплаты. Не влияет на проводки, но без неё платёж не «увидит» этот долг в платёжном календаре. Ответственный Кто оформил. Для контроля и отбора в журнале. После заполнения нажмите «Провести» (Ctrl+S проводит и сохраняет) и проверьте движения через «Дт/Кт». 4. Разобранный пример Ситуация. ТОО «АкваСервис» (плательщик НДС, РК, 2026 год) получило от ТОО «Стеклопром» напитки на 50 возвратных кегах. 20 кег решили не возвращать и выкупить. Цена по договору — 8 000 ₸ за кегу без НДС, ставка 16%. Расчёт: - Стоимость тары без НДС: 20 × 8 000 = 160 000 ₸ - НДС 16%: 160 000 × 16% = 25 600 ₸ - Итого к оплате поставщику: 185 600 ₸ Проводки при проведении: Дт Кт Сумма, ₸ Содержание 1330 3310 160 000 Возвратная тара оприходована как товар 1420 3310 25 600 Входной (зачётный) НДС по выкупленной таре Итого кредиторка перед «Стеклопром»: 185 600 ₸. Одновременно списывается 20 кег с забалансового учёта возвратной тары, полученной от поставщика (обязательство по возврату закрыто), и приходуется 20 кег на склад как ваш товар с себестоимостью 8 000 ₸ за единицу. Если по таре был залог. Допустим, при получении вы внесли залог 6 000 ₸ за кегу — 20 × 6 000 = 120 000 ₸, он висел на 1610 «Авансы выданные». Тогда добавится зачёт: Дт 3310 Кт 1610 — 120 000 ₸, и остаток к доплате поставщику составит 185 600 − 120 000 = 65 600 ₸. 5. Виды операции Документ узкоспециализированный и решает одну задачу — перевод возвратной тары поставщика в вашу собственность. В рамках этой задачи он покрывает три сценария: - Выкуп без залога — тара шла «под возврат» без денежного обеспечения. Формируется чистая кредиторка на всю сумму с НДС. - Выкуп с зачётом залога — ранее внесённый за тару залог зачитывается в счёт выкупной стоимости, доплачивается только разница. - Выкуп тары от неплательщика НДС — ставка «Без НДС», проводка только Дт 1330 Кт 3310 без строки зачётного НДС. 6. Что формируется при проведении Бухгалтерские проводки: Дт 1330 Кт 3310 (тара как товар), Дт 1420 Кт 3310 (зачётный НДС), при залоге — Дт 3310 Кт 1610. Движения по регистрам: - Расчёты с поставщиками — рост задолженности перед контрагентом. - Возвратная тара (полученная от поставщиков) — расход (тара снята с учёта обязательства к возврату). - Товары на складах / Свободные остатки — приход выкупленной тары. - Себестоимость товаров, Партии товаров — тара получает партию и стоимость. - НДС предъявленный (покупки) — регистрация входного НДС для отнесения в зачёт. - Денежные средства к оплате (по статье ДДС) — попадает в платёжный календарь. Электронные документы. Поскольку вы здесь покупатель, ЭСФ и СНТ на выкупленную тару выписывает поставщик — вы их получаете. Входящую ЭСФ из ИС ЭСФ подтягивают и сопоставляют с этим документом для подтверждения зачётного НДС. СНТ на возвратную тару оформляется, если тара относится к прослеживаемым товарам или пересекает госграницу; при внутреннем выкупе уже стоящей у вас тары СНТ обычно не требуется. 7. Печатные формы По кнопке «Печать» доступны: - «Выкуп возвратной тары у поставщика» — сам документ-акт для подписания сторонами. - Справка-расчёт по НДС (сумма и ставка входного налога) — если включена в форме документа. Первичной формой закупки выступает акт/накладная от поставщика, а налоговым первичным документом — входящая ЭСФ из ИС ЭСФ. 8. Частые ошибки - «Поле "Организация" не заполнено» — заполните шапку; без организации не определяется план счетов. - «Недостаточно возвратной тары, полученной от поставщика» — вы пытаетесь выкупить больше, чем реально получили. Проверьте остаток по регистру возвратной тары и документ поступления; введите выкуп на основании нужного поступления. - «Не заполнена ставка НДС» / неверная сумма НДС — проверьте колонку % НДС (должно быть 16%) и флажок «Цена включает НДС». Ставка 12% из старых материалов — ошибка, налог уйдёт неверный. - «Договор не соответствует виду операции / контрагенту» — выбран договор другого типа. Откройте карточку договора и укажите вид «С поставщиком». - «Документ проведён, но не сопоставлен с ЭСФ» — зачётный НДС не подтверждён. Загрузите входящую ЭСФ из ИС ЭСФ и сопоставьте её с документом выкупа. - Дата в закрытом периоде — «Изменение запрещено…». Согласуйте дату или снимите дату запрета редактирования. 9. FAQ Кто выписывает ЭСФ при выкупе тары — я или поставщик? Поставщик. Вы покупатель, поэтому получаете входящую ЭСФ из ИС ЭСФ и относите НДС по ней в зачёт (Дт 1420). Какая ставка НДС в 2026 году? 16%. Ставьте её в колонке «% НДС». Прежние 12% в Казахстане с 2026 года не применяются. На какой счёт приходуется выкупленная тара? На 1330 «Товары» — она становится вашим ТМЗ. Если по учётной политике тара учитывается отдельно, укажите соответствующий субсчёт в поле счёта учёта. Что с залогом, который я вносил за тару? Если договор предусматривает залог, при выкупе он зачитывается: Дт 3310 Кт 1610 на сумму залога, а поставщику доплачивается только разница между выкупной ценой с НДС и залогом. Поставщик не плательщик НДС — как быть? Ставьте «Без НДС». Проводка будет только Дт 1330 Кт 3310 на стоимость тары, строки зачётного НДС не возникнет. Нужна ли СНТ на выкуп тары? Только если тара — прослеживаемый товар или операция трансграничная. При внутреннем выкупе уже полученной тары СНТ, как правило, не оформляется. Можно ли выкупить не всю тару, а часть? Да. Укажите в табличной части фактическое количество кег/паллет к выкупу — оно не должно превышать остаток тары, полученной от этого поставщика. Как оплатить долг, сформированный документом? Введите на основании выкупа «Списание безналичных денежных средств» (Дт 3310 Кт 1030) — задолженность закроется по взаиморасчётам. Почему тара не встала на склад? Скорее всего, не заполнено поле «Склад» или номенклатура не имеет типа «Товар». Проверьте шапку и карточку номенклатуры, затем перепроведите. Как проверить, что НДС ушёл в зачёт? Откройте отчёт по НДС (книга покупок / регистр «НДС предъявленный») за период документа и убедитесь, что сумма 25 600 ₸ из примера отражена по данному поставщику и сопоставлена с ЭСФ. 10. Смежные документы - На основании чего вводится: документ поступления, которым тара к вам пришла как возвратная (поступление товаров и услуг с возвратной тарой). Оттуда подтягиваются поставщик, договор и остаток тары. - Что вводят на основании выкупа: «Списание безналичных денежных средств» или «Выдача наличных денежных средств» (оплата поставщику, Дт 3310 Кт 1030), а также сопоставление с входящей ЭСФ для зачёта НДС. - Обратная операция у продавца: если вы, наоборот, продаёте товар в возвратной таре и клиент её не возвращает, применяется «Выкуп возвратной тары покупателем» — зеркальный документ на стороне реализации. Как узнать свой релиз: меню «Справка» → «О программе» — там указаны версия платформы и релиз конфигурации. Методичка подготовлена для «1С:Управление торговлей для Казахстана», редакция 3.4, релиз 3.4.5.21. При обновлении конфигурации сверяйте названия полей и печатных форм со своим релизом. --- _BuhGPT — ИИ-помощник для бухгалтеров Казахстана: https://buhgpt.kz_