---
title: "Возврат товаров поставщику в 1С: Бухгалтерия для Казахстана — полная инструкция"
country: KZ
lang: ru
author: Сапа Т.И. (https://buhgpt.kz/authors/sapa-ti)
reviewer: Грищенков В.В. (https://buhgpt.kz/authors/grischenkov-vv)
date: 2026-09-07
canonical: https://buhgpt.kz/suraqtar/vozvrat-tovarov-postavshchiku-v-1s-buhgalteriya-dlya-kazahstana-polnay
source: BuhGPT
---

# Возврат товаров поставщику в 1С: Бухгалтерия для Казахстана — полная инструкция

> **TL;DR:** Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0). Ситуация, с которой всё начинается Вы приняли партию товара, оприходовали накладную — а потом выяснилось: часть коробок с браком, привезли не тот артикул, или поставщик прислал акт сверки, где сумма пост

---

Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0).
Ситуация, с которой всё начинается
Вы приняли партию товара, оприходовали накладную — а потом выяснилось: часть коробок с браком, привезли не тот артикул, или поставщик прислал акт сверки, где сумма поставки уже уменьшена, «потому что вы вернули». У вас на 1330 висит лишний товар, у поставщика в 3310 — «лишний» долг, а суммы не сходятся. Возвращать «вручную» проводками нельзя: развалятся партионный учёт и НДС. Для этого есть отдельный документ — «Возврат товаров поставщику». Он снимает товар с остатков ровно по той партии и цене, по которой вы его получили, и корректирует зачтённый НДС.
1. Назначение
Документ оформляет возврат ранее приобретённых товаров (материалов, тары) поставщику. Он списывает запасы с остатков по цене поступления, уменьшает вашу задолженность перед поставщиком (или формирует его долг перед вами) и сторнирует НДС, отнесённый в зачёт при покупке.

2. Где найти
Меню: раздел «Покупки» → блок «Возвраты» → журнал «Возвраты товаров поставщикам» → кнопка «Создать».
Удобнее всего вводить возврат на основании документа поступления — тогда подставятся контрагент, договор, номенклатура, партии и цены (об этом в разделе 10).

3. Как заполнить
Шапка
Поле
Зачем и что будет при ошибке
Организация (обязательно)
Ваше юр. лицо. От него зависят план счетов, признак плательщика НДС и нумерация. Ошибётесь — НДС и ЭСФ уйдут не в ту организацию.
Дата (обязательно)
Дата возврата. Не может быть раньше даты поступления — иначе списывать будет нечего (партии ещё нет). Влияет на период НДС.
Контрагент (обязательно)
Поставщик, которому возвращаете. Подтянется из документа-основания. Неверный — долг «повиснет» не на том, сверка не сойдётся.
Договор (обязательно)
Вид «С поставщиком». Определяет валюту и счета взаиморасчётов. Если валюта договора — тенге, все суммы в ₸.
Документ поступления
Ключевое поле. Указывает, из какой партии и по какой цене списывать. Без него программа не найдёт себестоимость и НДС. Заполняйте его всегда, когда возврат идёт по конкретной поставке.
Склад
Откуда физически возвращается товар. Влияет на регистр «Товары на складах». Неверный склад — «Не найдены партии».
Табличная часть «Товары»
Колонка
Что указать
Номенклатура
Та же позиция, что в поступлении.
Количество
Сколько возвращаете. Не больше остатка по партии.
Цена / Сумма
Цена возврата = цена поступления. При вводе на основании подставляется автоматически.
% НДС
Ставка поступления — 16 % (действующая ставка РК). Если товар был без НДС/освобождён — «Без НДС».
Сумма НДС
Считается от суммы: 16 % от стоимости.
Счёт учёта
1330 «Товары» (или 1310 «Сырьё и материалы» — по виду запаса).
Счёт НДС
1420 «НДС к возмещению» — тот, что уменьшается.
Вкладки «Счета учёта» / «Дополнительно»
- Счёт расчётов с контрагентом — 3310 «Краткосрочная кредиторская задолженность поставщикам». Именно он уменьшается на сумму возврата.

- Счёт авансов — если поставка была по предоплате.

- Данные для ЭСФ / СНТ — отметка о необходимости выписки электронных документов на возврат (если вы плательщик НДС и обязаны сопровождать движение товара).

4. Что формируется при проведении
Бухгалтерские проводки — см. раздел 4 (Дт 3310 Кт 1330; Дт 3310 Кт 1420).
Движения по регистрам:
- Товары на складах / Партии товаров на складах — расход возвращаемого количества.

- Взаиморасчёты с контрагентами — уменьшение долга по договору.

- Регистры НДС («НДС к возмещению», обороты по приобретению) — корректировка зачтённого налога.

- СНТ / ЭСФ — записи для выписки электронных документов.

Электронные документы:
- СНТ (сопроводительная накладная на товары) — оформляется на физическое перемещение возвращаемого товара, если товар подпадает под виртуальный склад / перечень подконтрольных.

- ЭСФ на возврат — при возврате плательщик НДС формирует электронный счёт-фактуру (как правило, дополнительную ЭСФ к исходной) в ИС ЭСФ. Из документа доступна команда выгрузки в кабинет ЭСФ.

5. Печатные формы
По кнопке «Печать» доступны:
- «Возврат товаров поставщику» — товарная форма самого документа.

- «Накладная на отпуск запасов на сторону» (форма З-2) — для передачи товара при возврате.

- «Счёт-фактура» — при необходимости бумажной формы (основной документ — ЭСФ в электронном виде).

6. Частые ошибки
«Не найдены партии для списания номенклатуры …» Не указан или неверен документ поступления/склад, либо товар этой партии уже израсходован. Заполните «Документ поступления» и корректный склад, проверьте остаток по партии.
«Превышено количество товаров, доступное к возврату» Возвращаете больше, чем поступало (или чем осталось). Уменьшите количество до остатка по партии.
«Дата документа меньше даты документа-основания» Возврат раньше поступления — партии ещё не существует. Поставьте дату не раньше даты прихода.
«Не заполнена ставка НДС» / «Не соответствует ставка НДС документу поступления» В строке пустая или чужая ставка. Поставьте 16 % (или ту, что была в поступлении, вплоть до «Без НДС»).
«Организация не является плательщиком НДС» — а вы пытаетесь выписать ЭСФ. Проверьте настройку учётной политики/регистрации по НДС: без статуса плательщика счёт 1420 и ЭСФ не заполняются.
7. FAQ
1. Обязательно ли указывать документ поступления? Практически да. Он задаёт партию, себестоимость и сумму НДС к сторнированию. Без него программа не найдёт цену и остаток. Вводите возврат на основании поступления.
2. По какой цене списывается товар — по покупной или текущей? По цене поступления (себестоимости той партии), а не по текущей учётной или рыночной.
3. Какая ставка НДС в возврате? Та же, что в исходной поставке. По действующим операциям РК это 16 %. Если покупали «Без НДС» — и возврат без НДС.
4. Нужно ли выписывать ЭСФ на возврат? Если вы плательщик НДС — да, как правило оформляется дополнительная ЭСФ к исходной. Неплательщики НДС ЭСФ не выписывают.
5. А СНТ? СНТ оформляется, если возвращаемый товар относится к перечням, требующим сопровождения (виртуальный склад, подакцизные, импортные и т. п.). На остальные — не требуется.
6. Поставка была оплачена. Куда денутся деньги? На счёте 3310 после возврата возникает дебетовое сальдо — долг поставщика перед вами. Возврат денег отражается «Поступлением на расчётный счёт», зачёт в новую поставку — вручную/автоматически при следующей покупке.
7. Можно вернуть только часть партии? Да. В количестве укажите столько, сколько возвращаете — в пределах остатка партии.
8. Возврат уменьшает мой доход? Нет. Это возврат покупки, а не продажи. Затрагиваются 3310, 1330/1310 и 1420 — счета доходов (6010) и себестоимости (7010) не участвуют.
9. Как отразить возврат материалов, а не товаров? Выберите вид операции «Возврат материалов» — счёт учёта сменится на 1310 «Сырьё и материалы».
10. Провёл возврат, а НДС в декларации не изменился? Проверьте, что стоит ставка 16 % и счёт 1420, дата попадает в нужный налоговый период, а ЭСФ выписана. Пустой счёт НДС — корректировки зачёта не будет.

---
_BuhGPT — ИИ-помощник для бухгалтеров Казахстана: https://buhgpt.kz_