--- title: "Возврат товаров от клиента в «Управлении торговлей для Казахстана» 3.4: полная инструкция бухгалтера" country: KZ lang: ru author: Сапа Т.И. (https://buhgpt.kz/authors/sapa-ti) date: 2026-09-23 canonical: https://buhgpt.kz/suraqtar/vozvrat-tovarov-ot-klienta-v-upravlenii-torgovley-dlya-kazahstana-3-4- source: BuhGPT --- # Возврат товаров от клиента в «Управлении торговлей для Казахстана» 3.4: полная инструкция бухгалтера > **TL;DR:** Проверено на релизе 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4). Клиент звонит: «Половину партии возвращаем — брак». Вы уже отгрузили товар, выписали ЭСФ, получили оплату. Теперь надо принять товар обратно на склад, вернуть или зачесть деньги и — главное — от --- Проверено на релизе 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4). Клиент звонит: «Половину партии возвращаем — брак». Вы уже отгрузили товар, выписали ЭСФ, получили оплату. Теперь надо принять товар обратно на склад, вернуть или зачесть деньги и — главное — откорректировать НДС и доход, которые уже ушли в учёт. Именно для этого вы открываете «Возврат товаров от клиента». Ниже — как оформить его так, чтобы склад, взаиморасчёты и налоги сошлись с точностью до тиына. 1. Назначение Документ фиксирует возврат ранее реализованного товара от покупателя. Он приходует товар обратно на склад по себестоимости, сторнирует (уменьшает) доход и НДС от реализации и корректирует задолженность: либо уменьшает долг клиента, либо формирует вашу задолженность к возврату денег. 2. Где найти - Раздел «Продажи» → группа «Возвраты и корректировки» → «Документы возврата (от клиентов)». - Либо через журнал: «Продажи» → «Возвраты товаров от клиентов». - Кнопка «Создать» → выбрать вид операции. Быстрый способ — открыть список прямо в 1С. Меню «Сервис» (или значок навигации) → «Перейти по навигационной ссылке» и вставьте: e1cib/list/Документ.ВозвратТоваровОтКлиента Чаще всего документ создают на основании реализации — так все данные (номенклатура, цены, ставка НДС, счета) подтянутся автоматически. Об этом — в разделе 10. 2а. Как узнать свой релиз Меню «Справка» → «О программе». В открывшемся окне вы увидите версию платформы (например, 1С:Предприятие 8.3.24.xxxx) и строку «Конфигурация» с номером релиза — для этой инструкции это 3.4.5.21. Если ваш релиз отличается, отдельные поля могут называться чуть иначе, но логика проводок и налогов сохраняется. 3. Как заполнить Заполняйте сверху вниз — так меньше ошибок с автоподстановкой. Поле Зачем и что будет при ошибке Организация (обяз.) Ваше юрлицо/ИП. От него зависит план счетов, учётная политика по НДС и нумерация. Ошибётесь — возврат уйдёт не в тот налоговый регистр. Контрагент (обяз.) Покупатель, который возвращает товар. Определяет, чью задолженность корректировать и на кого выписать ЭСФ. Договор / Соглашение Условие взаиморасчётов и валюта. Если не тот договор — сумма «повиснет» на чужих взаиморасчётах и не закроет исходную реализацию. Документ отгрузки (реализация) (обяз. для «Продажа, комиссия») Ссылка на исходную «Реализацию товаров и услуг». Именно она даёт корректную себестоимость и подтягивает ставку НДС 16% из первичной сделки. Без неё товар вернётся по текущей себестоимости, а не по фактической — расхождение в 7010. Склад (обяз.) Куда приходуете возврат. Ошибётесь — товар ляжет на неверный склад, инвентаризация не сойдётся. Дата (обяз.) Определяет период НДС и курс валюты. Возврат в закрытом периоде НДС потребует корректировочной декларации. Табличная часть «Товары» Номенклатура, количество, цена, ставка НДС 16%, сумма. При вводе на основании заполняется автоматически — оставьте только то, что реально вернули. Вручную следите, чтобы цена совпадала с ценой продажи, иначе НДС и доход скорректируются неверно. Счета учёта (закладка/колонки) Товар — 1330, доход — 6010, НДС — 3130, взаиморасчёты — 1210. Подставляются из настроек, но проверьте: неверный счёт — неверные проводки. Возврат оплачен деньгами / порядок расчётов Определяет, вернёте вы деньги (формируется КЗ) или зачтёте в счёт будущих отгрузок (уменьшение ДЗ). Обязательный минимум для проведения: Организация, Контрагент, Склад, документ отгрузки (для товарного возврата), заполненная табличная часть со ставкой НДС. 4. Разобранный пример с проводками Исходно. 5 сентября 2026 вы продали ТОО «Астана-Строй» 100 мешков смеси по 5 000 ₸ (без НДС) за штуку. Себестоимость — 3 200 ₸ за мешок. - Продажа без НДС: 100 × 5 000 = 500 000 ₸ - НДС 16%: 500 000 × 16% = 80 000 ₸ - Сумма с НДС: 580 000 ₸ - Себестоимость реализации: 100 × 3 200 = 320 000 ₸ Возврат. 20 сентября клиент вернул 30 мешков (брак). Оформляете «Возврат товаров от клиента» на основании реализации, оставляете 30 штук. - Возврат без НДС: 30 × 5 000 = 150 000 ₸ - НДС 16%: 150 000 × 16% = 24 000 ₸ - Сумма к возврату с НДС: 174 000 ₸ - Себестоимость возврата: 30 × 3 200 = 96 000 ₸ Проводки при проведении: Операция Дт Кт Сумма, ₸ Сторно дохода от реализации 6010 1210 150 000 Сторно НДС от реализации 3130 1210 24 000 Возврат товара на склад 1330 7010 96 000 После проведения задолженность ТОО «Астана-Строй» перед вами уменьшается на 174 000 ₸ (счёт 1210). Если по договору вы возвращаете деньги, эти 174 000 ₸ переходят в вашу кредиторскую задолженность и гасятся платёжным поручением (Дт 1210 / Кт 1030 при возврате). 5. Виды операции При создании документ предлагает выбрать вид операции: - Продажа, комиссия — возврат товара, ранее проданного по «Реализации товаров и услуг». Основной вариант. - Розничная продажа — возврат товара, проданного в рознице (через чек ККМ / отчёт о розничных продажах). - Из НТТ (неавтоматизированной торговой точки) — возврат из точки, где учёт ведётся суммарно. Вид операции меняет набор доступных полей и способ подбора исходного документа. 6. Что формируется при проведении Проводки (регл. учёт): сторно 6010 и 3130 по кредиту 1210, приход товара 1330 с кредита 7010 (см. пример). Движения по регистрам: - «Товары на складах» и «Товары организаций» — приход возвращённого товара; - «Выручка и себестоимость продаж» — уменьшение; - «Расчёты с клиентами» — корректировка задолженности; - регистры учёта НДС — уменьшение оборота по реализации и суммы НДС. Электронные документы: - ЭСФ — на возврат выписывается дополнительная (исправленная) счёт-фактура к первичной ЭСФ реализации. Формируется из документа по кнопке «ЭСФ» → выгрузка в ИС ЭСФ. Реквизиты (номер и дата исходной ЭСФ) подтягиваются из реализации. - СНТ — если товар подлежит сопровождению накладными (изъятые из оборота, прослеживаемые товары, импорт), формируется сопроводительная накладная на возврат для отправки в ИС ЭСФ (модуль СНТ). 7. Печатные формы Из документа доступны: - Накладная на возврат (Ф-2 / произвольная форма) — товарная накладная на возвращаемый товар; - Расходная накладная / акт возврата — подтверждение приёмки от клиента; - Товарная накладная (форма З-2 при необходимости); - Печать ЭСФ — печатная форма электронной счёт-фактуры (дополнительной) из ИС ЭСФ; - СНТ — печатная форма сопроводительной накладной (для маркируемых/прослеживаемых товаров). Кнопка «Печать» на форме документа. 8. Частые ошибки «Не заполнен документ отгрузки» — вы выбрали вид «Продажа, комиссия», но не указали исходную реализацию. → Откройте документ через ввод на основании реализации либо выберите её в поле «Документ отгрузки». «Превышено количество к возврату по документу отгрузки» — вы указали больше, чем было продано (или уже возвращалось ранее). → Проверьте остаток к возврату; уменьшите количество. «Ставка НДС в строке не соответствует ставке в документе-основании» — в возврате стоит 12%, а продажа была по 16%. → Исправьте ставку на 16%. Возврат корректирует НДС ровно той ставки, по которой был начислен при продаже. «Не найдена цена / нулевая себестоимость» — товар вернули по цене 0 или без привязки к партии. → Заполните цену продажи и проведите документ после закрытия месяца/расчёта себестоимости, либо укажите документ отгрузки. «Период закрыт для редактирования» — дата возврата попадает в закрытый период. → Согласуйте с главбухом; при необходимости используйте дату текущего открытого периода и корректировку НДС. ЭСФ отклонена в ИС ЭСФ («не найден исходный документ») — не заполнены реквизиты первичной ЭСФ реализации. → В форме ЭСФ на возврат укажите номер и дату исходной счёт-фактуры. 9. FAQ По какой ставке НДС оформлять возврат в 2026 году? По той, что была в первичной реализации. С 2026 года стандартная ставка НДС в Казахстане — 16%. Если продавали в 2026-м по 16%, возврат тоже идёт по 16%. Нужно ли выписывать ЭСФ на возврат? Да. Выписывается дополнительная (исправленная) ЭСФ к первичной счёт-фактуре реализации и отправляется в ИС ЭСФ. Это уменьшает ваш оборот и НДС к уплате. Возврат уменьшает мой НДС к уплате? Да. Проводка Дт 3130 Кт 1210 уменьшает начисленный НДС (счёт 3130). В примере — на 24 000 ₸. Товар вернулся по какой стоимости — по цене продажи или себестоимости? На склад (счёт 1330) он приходуется по себестоимости (в примере 96 000 ₸). А доход и НДС сторнируются по цене продажи (150 000 + 24 000 ₸). Клиент уже оплатил. Что с деньгами? Возврат формирует уменьшение его задолженности на 1210. Если денег он не должен, возникает ваша КЗ перед ним — гасите платёжкой (Дт 1210 Кт 1030) либо зачитываете в счёт будущих поставок. Можно ли вернуть часть партии? Да. В табличной части оставьте только фактически возвращённое количество. Программа проконтролирует, чтобы оно не превысило проданное. Возврат в другом месяце, чем продажа — это проблема? Нет, если период НДС открыт. НДС и доход корректируются датой возврата. Если период уже сдан — потребуется дополнительная/корректировочная форма НДС. Нужна ли СНТ при возврате? Только если товар относится к прослеживаемым, маркируемым или импортным, подлежащим сопровождению. Тогда формируется СНТ на возврат. Что делать с браком после приёмки? Документ лишь возвращает товар на склад. Списание брака оформляется отдельным документом «Списание товаров» (Дт 7-й раздел расходов / Кт 1330). Можно ли создать возврат без реализации? Технически для розницы и НТТ — да. Для оптовой продажи настоятельно указывайте документ отгрузки: иначе себестоимость и НДС встанут неверно. 10. Смежные документы На основании чего вводится: - «Реализация товаров и услуг» — основной источник (кнопка «Создать на основании» → «Возврат товаров от клиента»); - «Отчёт о розничных продажах» / чек ККМ — для розничных возвратов; - «Заявка на возврат товаров от клиента» — если в конфигурации ведётся согласование возвратов. Что вводят на основании возврата: - ЭСФ (дополнительная) — электронная счёт-фактура; - СНТ — сопроводительная накладная (при необходимости); - Списание платёжных средств / расходный кассовый ордер — при возврате денег клиенту; - Списание товаров — если возвращённый брак не пригоден к продаже. Как узнать свой релиз: меню «Справка» → «О программе» — там указаны версия платформы и релиз конфигурации. Материал подготовлен для «Управление торговлей для Казахстана», релиз 3.4.5.21 (редакция 3.4). Числа и ставки приведены по нормам Казахстана на 2026 год: НДС 16%, МРП 4 325 ₸. --- _BuhGPT — ИИ-помощник для бухгалтеров Казахстана: https://buhgpt.kz_