--- title: "其他款项划转清单在1С:会计（哈萨克斯坦版）中——如何填写、会计分录、示例" country: KZ lang: zh author: Сапа Т.И. (https://buhgpt.kz/authors/sapa-ti) date: 2026-09-23 canonical: https://buhgpt.kz/suraqtar/vedomost-na-perechislenie-prochih-vyplat-v-1s-buhgalteriy-zh source: BuhGPT --- # 其他款项划转清单在1С:会计（哈萨克斯坦版）中——如何填写、会计分录、示例 > **TL;DR:** 已在「哈萨克斯坦会计」3.0.74.2 版本（3.0 修订版）上验证。 您为员工发放了周年纪念慰问金。或者向创始人支付股息。又或者按民事法律合同（ГПХ）向个人转付一次性报酬。这些钱决定不走现金收银台，而是打到银行卡上——用一份支付登记册交给银行。您打开「转付明细表……」列表，那里有好几个相似的单据，不清楚该用哪个：是工资的，还是「其他支付」的。您选了工资的——可您的计提没有进入其中，因为这不是劳动报酬。让我们弄清楚，什么时候需要用到正是 其他支付转付明细表 ，以及如何一次填好、无需返工。 1. 用途 该单据用于生成 向银行转付、不属于劳动报酬的各 --- 已在「哈萨克斯坦会计」3.0.74.2 版本（3.0 修订版）上验证。 您为员工发放了周年纪念慰问金。或者向创始人支付股息。又或者按民事法律合同（ГПХ）向个人转付一次性报酬。这些钱决定不走现金收银台，而是打到银行卡上——用一份支付登记册交给银行。您打开「转付明细表……」列表，那里有好几个相似的单据，不清楚该用哪个：是工资的，还是「其他支付」的。您选了工资的——可您的计提没有进入其中，因为这不是劳动报酬。让我们弄清楚，什么时候需要用到正是其他支付转付明细表，以及如何一次填好、无需返工。 1. 用途 该单据用于生成向银行转付、不属于劳动报酬的各类支付的登记册（明细表）：股息、超出免税额度的物质帮助、一次性报酬、民事法律合同（ГПХ）项下的支付、个人的其他收入。它用于结清对收款人的负债，并为银行向卡账户入账的支付委托书准备数据。 2. 在哪里找到 「工资」栏目 → 「工资发放」区块（或「向银行/收银台的明细表」）→ 其他支付转付明细表。 如果该对象作为独立列表打开，它就位于普通「工资转付明细表」旁边。 在 1С 中直接打开列表的快捷方式： - 菜单 「服务」 → 「按导航链接跳转」（或链接输入框）。 - 粘贴： e1cib/list/Документ.ВедомостьНаПеречислениеПрочихВыплат - 点击「跳转」——将打开单据日志。 2а. 如何查看您的版本 「帮助」 → 「关于程序」（或右上角的 ℹ️ 图标）。在打开的窗口中您会看到： - 平台版本（例如 8.3.24.xxxx）； - 配置版本——「哈萨克斯坦会计，3.0 修订版（3.0.74.2）」。 如果您的版本较旧——部分字段和打印表单可能有所不同。本说明以 3.0.74.2 为准。 3. 如何填写 在列表中用 「创建」 按钮创建单据。接下来逐字段填写。 字段 作用及出错后果 组织 (必填) 从谁那里支付。决定结算账户来源和分别核算。填错——钱会「从错误的组织」扣除，明细表将与银行不符。 日期 (必填) 登记册的生成日期。影响相关往来记入所需期间。若填未来日期——支付将「悬空」，无法在当月结清负债。 支付方式 (必填) 此处为 「通过银行」/「转付」（区别于收银台）。决定打印表单和登记册的逻辑。 组织的银行/银行账户 (转付时必填) 付款所依据的来源账户。字段为空——将无法生成支付委托书。 工资项目 如果员工在工资项目框架下收款到卡上——则选择它，那么登记册中会自动带出个人/卡账户号。没有项目则手工填写要素。 支付类型/支付性质 (必填) 关键要素：表明这是 其他支付（股息、物质帮助、ГПХ、其他），而非工资。它决定结清哪种负债、生成哪些会计分录。 表格部分「员工/收款人」 (必填) 包含个人及待转付金额的行。用 「填充」 按钮填写——会带出所选支付类型下未结清的计提。 — 个人/收款人 付给谁。 — 应付金额 实发金额。应与负债余额相符；如手工修改，请注意负债的「尾差」。 — 个人账户/卡号 入账到哪里。使用工资项目时自动带入。 资金流动项目 用于正确编制现金流量表。不填——该往来将进入「未标注」项。 负责人/备注 用于管控。不影响会计分录。 操作顺序：首先应有其他支付的计提（股息/其他收入的计提单据）。明细表只是支付已计提的金额。如果没有计提——「填充」表格不会带出任何内容。 填写完成后——「过账并关闭」。 4. 带会计分录的详解示例 条件。ТОО「阿斯塔纳-贸易」向居民创始人阿赫梅托夫 А. 支付 2025 年股息。计提股息 1 000 000 ₸。居民股息按 5% 代扣个人所得税（ИПН，股息专用税率）= 50 000 ₸。转入卡上的应付金额为：950 000 ₸。 该期间数值：МРП = 4 325 ₸，МЗП = 85 000 ₸（不参与股息计算，但记录 2026 年的现行数值）。 第 1 步。计提股息（在明细表之前用单独的单据）： 借 贷 金额 内容 5510（未分配利润） 3030（应付股息） 1 000 000 向创始人计提股息 3030 3120（源泉扣缴的 ИПН） 50 000 从股息中代扣 5% ИПН 阿赫梅托夫在 3030 账户下的应付余额 = 950 000 ₸。 第 2 步。其他支付转付明细表（方式——「通过银行」，类型——「股息」）。表格已填写：阿赫梅托夫 А.，950 000 ₸。 过账时： 借 贷 金额 内容 3030（应付股息） 1030（活期账户上的资金） 950 000 向创始人卡上转付股息 第 3 步。ИПН 50 000 ₸（3120 账户）由您在规定期限内用单独的支付委托书上缴预算。 结果：股息负债已结清，银行收到了 950 000 ₸ 的登记册。 如果您支付的是物质帮助，明细表的会计分录将是 借 3350（或 3390） 贷 1030，而在此之前——是物质帮助的计提并正确适用扣除（对某些类型的物质帮助有免税优惠，一部分需缴纳 ИПН 并考虑每月 30 МРП = 129 750 ₸ 的基本扣除）。 5. 业务类型 该单据处理不属于劳动报酬的各类支付： - 向创始人/参与者支付的股息； - 物质帮助（超出免税部分）； - 一次性报酬及个人的其他收入； - 民事法律合同（ГПХ）项下的支付； - 由相应计提单据登记的向个人支付的其他款项。 本单据框架内的转付方式为——通过银行（转入收款人的卡账户/结算账户），包括在工资项目框架内。 6. 过账时生成什么 会计分录——结清对收款人的负债： - 借 3030 / 3350 / 3390（取决于支付类型） 贷 1030——按应转付金额。 登记簿往来： - 与员工/个人往来结算登记簿——减少支付负债； - 「资金」登记簿/现金流量表数据（按资金流动项目）； - 在代扣税款时——源泉扣缴 ИПН 的核算数据（用于 200.00 表）。 电子单据。此处不生成 ЭСФ 和 СНТ——这些是关于增值税/货物流转的单据，而向个人的其他支付不缴纳增值税，也不上传至 ЭСФ 信息系统。为银行会生成支付委托书（基于本单据）和转付登记册。 7. 打印表单 通过 「打印」 按钮可用： - 转付明细表（按收款人及金额的登记册）； - 转付金额登记册（用于工资项目框架内的银行——含卡号/账户号）； - 转付工资/支付清单（用于付款随附的汇总表）。 支付委托书则从关联的结算账户注销单据中打印。 8. 常见错误 「未填写要素"银行账户"（或"支付方式"）的值」 未指定来源账户或方式。请填写组织的银行账户并选择「通过银行」。 「表格部分未填写」/点击"填充"后列表为空 所选类型下没有已计提的其他支付。请先过账计提单据（股息/物质帮助/其他收入），然后点击「填充」。 「应付金额超过对个人的负债」 您手工填高了金额，或已部分支付。请重新点击「填充」以带出实际余额。 「单据未过账：未指定工资项目/个人账户」 向银行的登记册需要入账要素。请填写工资项目，或在行中手工填写卡号。 过账时「未生成会计分录」 指定的支付类型未配置负债核算账户。请检查该支付类型的账户设置（股息——3030，物质帮助/其他——3350/3390）。 9. 常见问答 1. 「其他支付转付明细表」与工资明细表有何区别？ 工资明细表结清劳动报酬负债（工资部分对应 3350 账户），而「其他支付」——股息、物质帮助、ГПХ 及其他收入，这些不算作劳动报酬，并有各自的账户和税务处理方式。 2. 该单据是否生成 ЭСФ 或 СНТ？ 不。ЭСФ 和 СНТ 涉及货物/服务流转和增值税。向个人的支付不缴纳增值税，因此不会向 ЭСФ 信息系统上传任何内容。 3. 如何从其他支付中代扣 ИПН？ ИПН 在计提阶段代扣（股息——5%，其他收入——10% 并考虑扣除），而不是在明细表中。明细表转付的已是「净」实发金额。 4. 物质帮助是否适用 30 МРП 的基本扣除？ 是的，2026 年在对个人应税收入征税时适用每月 30 МРП = 129 750 ₸ 的基本扣除（全年不超过 360 МРП）。它在计提单据中体现，而非在明细表中。 5. 能否用本单据通过收银台支付股息？ 本单据设定为通过银行转付。现金发放请使用收银台支付方式（现金支出凭证/通过收银台发放的明细表）。 6. 为何「填充」后带出的不是全部计提金额？ 带出的是扣除（ИПН、ОПВ 等）后的应付余额。例如，1 000 000 ₸ 股息在 5% ИПН 下，应付部分为 950 000 ₸。 7. 如何将明细表与支付委托书关联？ 基于已过账的明细表录入 「支付委托书」/「结算账户注销」。登记册发往银行，而实际的资金注销由关联的银行单据反映。 8. 代扣的股息 ИПН 记入哪里？ 记入 3120（源泉扣缴的 ИПН） 账户。您用单独的付款将其上缴预算，并在 200.00 表中反映。 9. 是否必须要有工资项目？ 不。没有项目时手工填写收款人的卡号/账户号。项目只是自动化要素的带入。 10. 转付物质帮助时的会计分录是什么？ 借 3350（或 3390） 贷 1030——按应付金额。物质帮助的计提和税款代扣在明细表之前反映。 10. 相关单据 基于什么录入（此前应有什么）： - 股息计提单据（支付决议/参与者收入计提）； - 个人其他收入/物质帮助计提单据； - 民事法律合同（ГПХ）项下的计提。 基于明细表录入什么： - 支付委托书/结算账户注销（借 3030/3350 贷 1030）——实际转付； - 确认入账的银行对账单。 如何查看您的版本 「帮助」 → 「关于程序」——那里注明了平台版本和配置版本。本手册针对 「哈萨克斯坦会计」，3.0 修订版，3.0.74.2 版本 编制。如果您的版本不同，个别字段和打印表单可能显示有所不同。 为「哈萨克斯坦会计」3.0.74.2 版本（3.0 修订版）编制。数值参数——2026 年：МРП 4 325 ₸，МЗП 85 000 ₸，基本扣除 30 МРП。 --- _BuhGPT — ИИ-помощник для бухгалтеров Казахстана: https://buhgpt.kz_