--- title: "在\"哈萨克斯坦会计\"3.0中设置部门关闭顺序：如何配置账户关闭的先后顺序" country: KZ lang: zh author: Сапа Т.И. (https://buhgpt.kz/authors/sapa-ti) date: 2026-09-23 canonical: https://buhgpt.kz/suraqtar/ustanovka-poryadka-zakrytiya-podrazdeleniy-v-buhgalterii--zh source: BuhGPT --- # 在"哈萨克斯坦会计"3.0中设置部门关闭顺序：如何配置账户关闭的先后顺序 > **TL;DR:** 已在"哈萨克斯坦会计"3.0.74.2 版本（3.0 版）上验证。 月末。您启动"月末结账"，在"结转 8010–8410 科目"步骤时弹出警告：程序不知道应按什么顺序结转各部门。您的锅炉房既为车间供热，也为仓库供热，而车间又反过来为锅炉房做些什么——相互提供服务。程序不明白该先结转谁的成本，于是要么报错，要么"胡乱"分摊金额，导致成本核算出错。为避免这种情况，您进入此文档，一次性设定顺序：谁先结转，谁在其后。 1. 用途 该文档用于确定月末结转 8110–8410 成本科目时 各生产部门的结转顺序（次序） 。当部门之间存在相互提供服务、程序需要知 --- 已在"哈萨克斯坦会计"3.0.74.2 版本（3.0 版）上验证。 月末。您启动"月末结账"，在"结转 8010–8410 科目"步骤时弹出警告：程序不知道应按什么顺序结转各部门。您的锅炉房既为车间供热，也为仓库供热，而车间又反过来为锅炉房做些什么——相互提供服务。程序不明白该先结转谁的成本，于是要么报错，要么"胡乱"分摊金额，导致成本核算出错。为避免这种情况，您进入此文档，一次性设定顺序：谁先结转，谁在其后。 1. 用途 该文档用于确定月末结转 8110–8410 成本科目时各生产部门的结转顺序（次序）。当部门之间存在相互提供服务、程序需要知道应先分摊谁的成本时，就需要它。它本身不生成任何会计分录——它控制"月末结账"的执行方式。 2. 在哪里找到 界面路径： - "生产"栏目 → "设置与参考手册"组 → "科目结转的部门顺序"（文档列表）。 - 或："操作" → "期末结账" → 部门顺序设置的链接。 - 在打开的列表中——点击"创建"按钮。 直接在 1С 中打开列表的快捷方式：菜单"服务" → "按导航链接跳转"（或导航栏），粘贴： e1cib/list/Документ.УстановкаПорядкаЗакрытияПодразделений 2а. 如何查看您的版本 菜单"帮助" → "关于程序"。在打开的窗口中，您会看到平台版本（例如 8.3.24）以及配置版本——形如"哈萨克斯坦会计，3.0 版（3.0.74.2）"的字符串。请以此编号核对说明书：不同版本中菜单项的位置可能有所不同。 3. 如何填写 文档很简短——本质上就是一个表头和一张按所需顺序排列部门的表格。 字段 是否必填 用途及填错的后果 组织 是 顺序按每个法人分别设定。如果指定了错误的组织，相应公司的月末结账将"看不到"此顺序，并再次弹出警告。 日期 是 确定该顺序生效的起始期间。请填写您所设置结账所属月份内的日期（通常为该月最后一天或月初）。较晚的文档会覆盖较早的文档。 备注 否 供自己参考："锅炉房与车间的相互服务"。不影响计算。 表格部分"部门"： 字段 是否必填 用途及填错的后果 部门 是 从"部门"参考手册中选择。空行会导致过账错误。 顺序／行号 是（实际上） 次序由行从上到下的顺序确定：第一行先结转。关键规则是——辅助部门（锅炉房、维修、运输）必须排在主要部门之上，因为它们的成本会"流入"主要部门。若弄错顺序——主要产品的成本将无法完整归集。 操作顺序： - 点击"创建"，选择组织和日期。 - 用"添加"按钮录入部门。首先录入其服务被所有其他部门消耗的那个（例如"锅炉房"）。 - 用"上移／下移"箭头排好次序：辅助 → 主要。 - "过账并关闭"。 提示：如果没有相互服务，每个部门都自给自足，则无需单独设置——程序会按标准顺序结转它们。此文档正是在相互提供服务时才需要。 4. 带分录的详解示例 条件。"热能服务"ТОО，采用一般计税制度（ОУР）的组织，增值税纳税人（税率 16%）。两个部门： - "锅炉房"（辅助生产，8310 科目）——当月累计成本 900 000 ₸（工资、燃料、折旧）。 - "车间"（主要生产，8110 科目）——累计自身成本 2 400 000 ₸。 锅炉房将 80% 的热能供给车间，20% 用于行政需求（7210）。为使锅炉房的成本进入车间产品的成本，锅炉房必须先结转。 填写文档： 行 部门 成本科目 1 锅炉房 8310 2 车间 8110 过账。现在启动"月末结账"。在"结转 8010–8410 科目"步骤，程序按设定的次序进行分摊。 由于设定了顺序，"月末结账"生成的分录： 借 贷 金额，₸ 内容 8110 8310 720 000 锅炉房成本的 80% 结转至主要生产（车间） 7210 8310 180 000 锅炉房成本的 20%——计入行政费用 1320 8110 3 120 000 产出成本计入产成品（2 400 000 + 720 000） 7010 1320 3 120 000 结转已销售产品的成本 如果您把车间排在锅炉房之上，程序会先结转 8110，而锅炉房的成本要"追赶"已经结转的科目——720 000 ₸ 就不会计入本月产品成本。正是为了这 720 000 ₸ 才填写此文档。 提醒：文档本身不创建分录——上述所有分录都由"月末结账"根据设定的顺序完成。 5. 操作类型 该文档没有单独的"操作类型"字段——它只执行一项功能：为组织在指定日期设定部门的结转次序。仅表格部分的行组成和顺序有所不同。 6. 过账时生成什么 - 没有会计分录。该文档为设置类文档。 - 信息寄存器"组织科目结转的部门顺序"的移动（按日期记录每个部门和组织的次序）。 - 不生成电子文档（ЭСФ、СНТ）——这是内部规程，没有销售。 结果间接可见：在下一次"月末结账"时，"结转 8010–8410 科目"步骤会按设定的顺序分摊成本。 7. 打印表单 该文档没有自己的打印表单（凭证、单据）——这是内部设置。必要时只能通过列表表单的标准命令"更多" → "输出列表"打印文档列表，或通过信息寄存器报表打印。 8. 常见错误 "字段'部门'未填写"／"第 N 行的'部门'未填写"。 表格中留有空行。请删除该行或选择部门后重新过账。 "未设定部门结转顺序"（月末结账时的警告）。 部门之间存在相互服务，而您没有创建文档，或创建到了错误的组织／期间。请检查文档日期是否落在被结转的月份内，且组织是否指定正确。 "检测到部门循环依赖"／成本未完全结转。 顺序设定得使辅助部门排在主要部门之下，或两个辅助部门在没有明确次序的情况下相互"供给"。请将其服务被其他部门消耗的那个部门在列表中上移。 "文档未过账"——寄存器数据未更新。 您保存了但未过账。请点击"过账"：不过账则记录不会进入信息寄存器，月末结账也看不到该顺序。 顺序在新月份"未生效"。 文档自其日期起生效，直至下一份同类文档。如果部门结构发生变化，请为新期间创建新文档，而不要事后修改旧文档。 9. 常见问答 该文档有分录吗？ 没有。它只把次序记录到信息寄存器。所有分录都由"月末结账"根据此次序完成。 需要每月创建一次吗？ 不需要。顺序自文档日期起生效，直至您录入新文档为止。仅在结构或成本分摊逻辑变化时才重新创建。 先排哪个——辅助部门还是主要部门？ 先排辅助部门（锅炉房、维修、运输），即其服务被其他部门消耗的部门。主要生产部门排在下面。 我的部门之间没有相互服务。需要此文档吗？ 不需要。在没有相互提供服务的情况下，结转会按标准顺序进行，无需此设置。 顺序是所有组织共用一份吗？ 不是，按每个组织分别设定。对于法人集团，请为每个法人建立文档。 程序如何理解次序——按编号还是按行？ 按行从上到下的顺序。用"上移／下移"箭头移动行。 该文档会影响增值税或税款吗？ 不直接影响。它只影响 8110–8410 成本的分摊，并由此影响成本（7010 科目）。服务销售的增值税（税率 16%）单独计算。 在哪里查看当前生效的是哪个顺序？ 在文档列表中（上方的导航链接）——按最后一份已过账文档的日期，或用信息寄存器报表"科目结转的部门顺序"查看。 可以不把所有部门都纳入文档吗？ 可以。只填写参与相互分摊的那些部门。其余部门会按常规顺序结转。 如果结转后辅助部门的成本"挂起"了怎么办？ 请检查顺序：很可能该部门排在了它所服务的部门之下。将它上移并重新结转当月。 10. 相关文档 - 据以填写的依据："部门"参考手册的结构以及组织的会计政策（成本分摊方法）。 - 使用之处："月末结账"处理中的规程操作"结转 8010–8410 科目"（"操作"栏目 → "期末结账"）。 - 相关对象：成本形成文档——"班次生产报告"、"领料单"、"服务入库"，以及按这些部门分摊的工资和折旧计提。 如何查看您的版本 菜单"帮助" → "关于程序"——那里标明了平台版本和配置版本。如果您的版本与下方所示不同，菜单项的名称可能会略有出入。 本指南针对"哈萨克斯坦会计"3.0 版，版本 3.0.74.2 编写。 --- _BuhGPT — ИИ-помощник для бухгалтеров Казахстана: https://buhgpt.kz_