--- title: "《银行账户》手册 — 技术说明（哈萨克斯坦会计 3.0）" country: KZ lang: zh author: Сапа Т.И. (https://buhgpt.kz/authors/sapa-ti) date: 2026-09-07 canonical: https://buhgpt.kz/suraqtar/spravochnik-bankovskiescheta-tehnicheskoe-opisanie-buhgal-zh source: BuhGPT --- # 《银行账户》手册 — 技术说明（哈萨克斯坦会计 3.0） > **TL;DR:** 1. 识别 参数 值 对象类型 目录 (Catalog) 名称 银行账户 全名 目录.银行账户 / Catalogs.银行账户 同义词 银行账户 配置 哈萨克斯坦会计，版本 3.0，版本 3.0.74.2 层次结构 无（扁平列表），从属于所有者 目的。 目录 银行账户 用于记录组织和对方的结算、外汇、存款及其他银行账户。它是支付文件（支付指令、订单）、银行对账单、与“客户-银行”系统的数据交换设置及银行手续费计算自动化的关键元素。该目录从属于所有者——账户中存储有自己组织和对方的详细信息。通过功能选项支持一个组织的多个账户；在创建账户时自动验证货币 --- 1. 识别 参数 值 对象类型 目录 (Catalog) 名称 银行账户 全名 目录.银行账户 / Catalogs.银行账户 同义词 银行账户 配置 哈萨克斯坦会计，版本 3.0，版本 3.0.74.2 层次结构 无（扁平列表），从属于所有者 目的。 目录 银行账户 用于记录组织和对方的结算、外汇、存款及其他银行账户。它是支付文件（支付指令、订单）、银行对账单、与“客户-银行”系统的数据交换设置及银行手续费计算自动化的关键元素。该目录从属于所有者——账户中存储有自己组织和对方的详细信息。通过功能选项支持一个组织的多个账户；在创建账户时自动验证货币，删除前跟踪与会计分录的关系。 在 1C 中找到的位置： “银行和现金”部分 → “银行账户”。 导航链接： e1cib/list/目录.银行账户 2. 属性和表格部分 2.1 表头属性 名称 类型 必填性 目的 银行 CatalogRef.银行 ShowError (必填) 开户银行；用于生成支付文件和银行对账单 结算银行 CatalogRef.银行 DontCheck 用于结算的代理银行（在使用中介方案时） 货币 CatalogRef.货币 DontCheck 账户货币；在创建时初始化为法定会计货币（腾格，₸）；在选择时对账户进行过滤时至关重要 账户类型 字符串 DontCheck 账户类型（结算账户、外汇账户、存款账户等） 开户日期 日期 DontCheck 银行开户日期 关闭日期 日期 DontCheck 银行关闭日期；影响账户在选择列表中的可见性 账户号码 字符串 DontCheck IBAN 或银行账户号码 前缀 字符串 DontCheck 用于自动编号相关文件的前缀 月份书写 布尔值 DontCheck 在支付文件打印表单中设置月份书写的输出 无小数部分的金额 布尔值 DontCheck 在支付文件中设置金额的四舍五入（对某些货币有效） 对方文本 字符串 DontCheck 用于自动填充支付文件中“对方”字段的文本模板 支付目的文本 字符串 DontCheck 用于自动填充“支付目的”字段的文本模板 2.2 银行手续费块的属性 名称 类型 必填性 目的 对方合同 CatalogRef.对方合同 DontCheck 账户服务手续费合同（用于自动计算手续费） 现金流动项目 CatalogRef.现金流动项目 DontCheck 反映银行手续费的增值税项目 手续费百分比 数字 DontCheck 账户操作的手续费百分比（用于自动计算） 考虑增值税 布尔值 DontCheck 在银行手续费中考虑增值税的标志 增值税税率 CatalogRef.增值税税率 DontCheck 手续费的增值税税率（在 考虑增值税 = 真 时可用）。在哈萨克斯坦 2026 年——税率 16% 费用会计账户 ChartOfAccountsRef.标准 DontCheck 会计中手续费的费用账户 税务费用账户 ChartOfAccountsRef.税务 DontCheck 税务中手续费的费用账户 2.3 表格部分 在标准目录中没有开发的表格部分——手续费和交换的属性存储在表头中。与银行的交换设置（1C:DirectBank 格式/导出-导入）存储在相关资源和信息登记中，而不是在目录的表格部分中。 3. 表单 表单 目的 元素表单 主要的账户输入/编辑表单：银行、号码（IBAN）、货币、开户/关闭日期、手续费块、打印设置 列表表单 查看和筛选账户；通过 e1cib/list/目录.银行账户 打开，也可以在文件中选择账户时作为从属列表打开 选择表单 在文件属性中选择账户（支付指令、对账单），按所有者、货币和关闭日期进行过滤 快速输入表单 / 助手 简化账户创建：通过 BIC 输入银行，自动填充属性，验证 IBAN 4. 模块的关键程序 没有附上直接的 BSL 证据；以下是 BK 3.0 中此类对象的标准处理程序。 对象模块 (对象模块): - 处理填充 — 在创建时初始化 货币 为法定会计货币（腾格），从输入上下文中填充银行/所有者。 - 处理检查填充 — 控制属性 银行 的填充（ShowError）、账户号码/IBAN 的正确性以及开户/关闭日期的一致性。 - 在保存前 — 规范化账户号码，检查“所有者 + 账户号码”对的唯一性。 - 在删除前 — 控制是否存在相关的会计分录和账户的交易（阻止删除正在使用的账户）。 经理模块 (经理模块): - 考虑 月份书写 和 无小数部分的金额 标志的支付文件打印表单的生成程序。 - 为组织/对方选择默认账户的功能。 表单： - 元素表单.打开时 / 在服务器上创建时 — 控制手续费块的可见性（根据 手续费百分比）和增值税字段的可见性（根据 考虑增值税）。 - 在更改时考虑增值税 — 启用属性 增值税税率 的可用性。 - 选择银行时的处理程序，自动填充对方的详细信息。 需要检查（版本特定）：在 3.0.74.2 中 DirectBank/与银行交换的处理程序的确切组成。 5. 处理和交易 目录 不进行处理，也不自行生成交易。它在现金交易文件中充当测量/分析。分录和登记生成引用账户的文件。 标准文件和分录（哈萨克斯坦账户计划，金额以 ₸ 计）： - 客户账户的收入： 借 1030（当前账户上的资金） — 贷 1210（客户的短期应收账款） - 从账户支付给供应商： 借 3310（应付账款） — 贷 1030（当前账户上的资金） - 银行手续费的支出（根据属性 费用会计账户, 现金流动项目）： 借 费用会计账户 — 贷 1030 在 考虑增值税 = 真 和税率为 16% 时，增值税被分配： 借 1420（可退增值税） — 贷 1030 以增值税金额；应付税款在账户 3130（应付增值税） 中累积。 手续费计算示例。 在 手续费百分比 和 考虑增值税 = 真 的情况下，手续费为 5,000 ₸，增值税税率为 16%： - 增值税 = 5,000 × 16 / 116 ≈ 689.66 ₸ - 不含增值税的金额 ≈ 4,310.34 ₸ 受文件影响的登记： - 会计登记“经济核算”（关于 1030 和相关账户的分录）； - 积累登记“现金” / “现金流动”（关于账户和增值税项目的分析）； - 与对方的结算登记（1210/3310）； - 增值税登记（在手续费中分配税款时）。 6. 相关对象和基于的输入 所有者 / 目录引用： - 目录.组织, 目录.对方 — 银行账户的所有者； - 目录.银行 — 账户的银行和结算银行； - 目录.货币 — 账户的货币； - 目录.对方合同, 目录.现金流动项目, 目录.增值税税率 — 手续费块。 使用账户作为属性的文件： - 支付指令（外发/内收）； - 支付订单（支出/收入）； - 银行对账单 / 从“客户-银行”导入； - 在指定结算账户的收入和销售文件。 基于的输入： 该目录通常不是文件输入的基础；相反，银行账户在支付文件和对账单中被选择。哈萨克斯坦的电子文件——ЭСФ (ИС ЭСФ) 和 СНТ——根据收入/支出文件进行处理，其中银行账户作为结算属性参与。 7. 扩展点 - 功能选项。 组织的多个账户和银行手续费块由功能选项管理——扩展在访问相关属性之前应检查其状态。 - 事件订阅 (在保存前, 在删除前) — 用于额外验证 IBAN/BIC 和控制关闭使用中的账户。 - 表单扩展 (元素表单, 选择表单) — 添加交换属性、自定义检查、与外部银行 API 的集成。 - 与银行的交换设置 — 自定义导出/导入格式和 DirectBank 的实施点。 - 定义类型 — 在将账户作为分析添加到自定义文件/登记时。 在修改时遵循哈萨克斯坦 2026 年的税收规范：增值税税率 16%，MPR = 4,325 ₸，MZP = 85,000 ₸ — 使用登记/常量中的最新值，而不是“硬编码”的数字。 --- _BuhGPT — ИИ-помощник для бухгалтеров Казахстана: https://buhgpt.kz_