--- title: "Счёт-фактура полученный в 1С УТ для Казахстана: как заполнить, проводки, ЭСФ" country: KZ lang: ru author: Сапа Т.И. (https://buhgpt.kz/authors/sapa-ti) date: 2026-09-23 canonical: https://buhgpt.kz/suraqtar/schet-faktura-poluchennyy-v-1s-ut-dlya-kazahstana-kak-zapolnit-provodk source: BuhGPT --- # Счёт-фактура полученный в 1С УТ для Казахстана: как заполнить, проводки, ЭСФ > **TL;DR:** Проверено на релизе 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4). Поставщик привёз товар, вы приняли поступление, а через день он присылает вам счёт-фактуру из ИС ЭСФ — и в ней сумма НДС отличается от вашей на пару тенге. Или бумажный счёт-фактура пришёл с дат --- Проверено на релизе 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4). Поставщик привёз товар, вы приняли поступление, а через день он присылает вам счёт-фактуру из ИС ЭСФ — и в ней сумма НДС отличается от вашей на пару тенге. Или бумажный счёт-фактура пришёл с датой на неделю позже накладной, и вы не понимаете, каким числом ставить НДС в зачёт. Именно здесь вы открываете «Счёт-фактуру полученный»: это документ, которым вы фиксируете входящий счёт-фактуру поставщика и берёте НДС по нему в зачёт. Пока этого документа нет — НДС «висит» на поступлении, но в зачёт по декларации 300.00 он не попадёт. 1. Назначение Документ регистрирует счёт-фактуру, полученный от поставщика (бумажный или электронный из ИС ЭСФ), и подтверждает ваше право отнести входящий НДС в зачёт. Он связывает поступление ТМЗ/услуг с конкретным счётом-фактурой и его номером, датой и суммой НДС. Без него зачёт НДС не отражается в регистрах и в декларации по НДС. 2. Где найти - Раздел «Закупки» → группа «Счета-фактуры» → «Счета-фактуры полученные». - Из документа-основания: откройте «Поступление товаров и услуг» → кнопка «Создать на основании» → «Счёт-фактура полученный». Это самый частый путь — реквизиты подтягиваются автоматически. - Навигационная ссылка 1С: e1cib/list/Документ.СчетФактураПолученный. Скопируйте её, нажмите в 1С «Сервис» → «Перейти по навигационной ссылке» (или Ctrl+F11 в веб-клиенте) и вставьте — откроется список документов. 2а. Как узнать свой релиз Меню «Справка» → «О программе» (в интерфейсе «Такси» — значок «i» или главное меню → «О программе»). В открывшемся окне вы увидите две строки: версия платформы (например, 8.3.24.x) и релиз конфигурации — «Управление торговлей для Казахстана, редакция 3.4 (3.4.5.21)». Инструкция ниже написана под этот релиз; в соседних сборках расположение полей может слегка отличаться. 3. Как заполнить Проще всего вводить документ на основании поступления — тогда контрагент, договор, суммы и НДС подставятся сами, и вам останется поправить номер и дату счёта-фактуры поставщика. Разберём ключевые поля. Поле Обязательное Зачем и что будет при ошибке Организация Да Ваша фирма-плательщик НДС. Если укажете не ту организацию, НДС уйдёт в зачёт не по тому лицу и не сойдётся декларация 300.00. Контрагент Да Поставщик, выписавший счёт-фактуру. При ошибке зачёт НДС «привяжется» к чужому поставщику, реестр не сойдётся с ИС ЭСФ. Договор Да Определяет валюту и порядок расчётов. Неверный договор — неверная валюта и курс, поедет сумма НДС. Документы поступления Да Ссылка на «Поступление товаров и услуг». Именно из неё берётся сумма НДС к зачёту. Если поле пустое — зачитывать нечего. Номер входящего Да Номер счёта-фактуры поставщика (не ваш внутренний). По нему налоговая сверяет ваш зачёт с ЭСФ продавца. Ошибётесь — разрыв в перекрёстной проверке. Дата входящего Да Дата счёта-фактуры поставщика. Определяет период зачёта НДС. Поставите не тот месяц — НДС попадёт в чужой отчётный период. Вид ЭСФ / регистрационный номер ИС ЭСФ Для ЭСФ Заполняется при загрузке электронного счёта-фактуры. Связывает документ с оригиналом в ИС ЭСФ. Сумма и Сумма НДС Да Итоговые суммы. Подтягиваются из поступления. Расхождение с бумажным/электронным оригиналом — повод не проводить, пока не выяснена причина. Ставка НДС Да В Казахстане в 2026 году стандартная ставка — 16%. Проверьте, что в поступлении и счёте-фактуре она одинаковая. Отразить вычет (флаг «НДС берётся в зачёт») Да Ставит НДС в зачёт. Если снять — документ зарегистрирует счёт-фактуру, но в зачёт НДС не пойдёт (например, по необлагаемым оборотам). После заполнения нажмите «Провести и закрыть». Если счёт-фактура электронный — используйте «Загрузить из ИС ЭСФ», тогда номер, дата и рег. номер подставятся из оригинала. 4. Разобранный пример с проводками Ситуация. ТОО «Астана-Снаб» (плательщик НДС) 12 сентября 2026 приняло от поставщика ТОО «Оптторг» партию товара. Стоимость товара без НДС — 1 000 000 ₸, НДС по ставке 16% — 160 000 ₸, итого к оплате — 1 160 000 ₸. Поставщик выписал ЭСФ № 2026-0912-77 от 12.09.2026. Шаг 1. Поступление товаров и услуг (12.09.2026) формирует: Дт Кт Сумма, ₸ Содержание 1330 3310 1 000 000 Оприходован товар на склад 1420 3310 160 000 Входящий НДС (пока не в зачёте) Шаг 2. Счёт-фактура полученный (12.09.2026) на основании этого поступления фиксирует зачёт НДС: Дт Кт Сумма, ₸ Содержание 3130 1420 160 000 НДС отнесён в зачёт Счёт 1420 «НДС к возмещению» закрывается на 3130 «НДС к уплате» (уменьшает ваш НДС к уплате в бюджет). В части конфигураций зачёт отражается непосредственно записью Дт 3130 Кт 1420; расположение счёта промежуточного НДС зависит от настроек учётной политики — это единственный момент, который стоит сверить с вашим планом счетов. Итог. В декларации 300.00 за 3 квартал у вас появится зачётный НДС 160 000 ₸. Оплата поставщику (Дт 3310 Кт 1030 — 1 160 000 ₸) проходит отдельным платёжным документом и на зачёт НДС не влияет. 5. Виды операции Документ обслуживает несколько сценариев входящего счёта-фактуры: - На поступление ТМЗ и услуг — основной вид, зачёт НДС по закупке. - На аванс выданный — счёт-фактура на предоплату поставщику. - На импорт / из стран ЕАЭС — с особенностями учёта НДС на импорт и СНТ. - Исправленный / дополнительный счёт-фактура — регистрация корректировки от поставщика (изменение цены, количества, возврат). - Без права на зачёт — регистрируется факт получения, но НДС в зачёт не берётся (необлагаемый оборот, освобождённые операции). 6. Что формируется при проведении - Проводки по НДС: отнесение входящего НДС в зачёт (закрытие счёта входящего НДС на 3130). - Движения по регистрам НДС («НДС предъявленный», «НДС покупки») — на их основе строится декларация 300.00 и реестр счетов-фактур по приобретённым товарам. - Регистр «Журнал учёта счетов-фактур» — попадает в реестр полученных ЭСФ. - Связь с ИС ЭСФ: при загрузке электронного счёта-фактуры сохраняется регистрационный номер ЭСФ и статус. Сам документ «Счёт-фактура полученный» — входящий, он не выписывает ЭСФ/СНТ в кабинет (их выписывает продавец), а фиксирует уже полученный электронный документ. 7. Печатные формы - Счёт-фактура (полученный) — форма счёта-фактуры по образцу приказа Минфина РК. - Печать реестра полученных счетов-фактур (из списка документов). - Для загруженного ЭСФ доступна печать электронного счёта-фактуры в утверждённом формате ИС ЭСФ. Кнопка «Печать» в шапке документа открывает список доступных форм. 8. Частые ошибки «Не заполнены документы-основания (поступления)» — вы создали счёт-фактуру вручную и не указали, к какому поступлению он относится. Откройте поле «Документы поступления» и подберите нужный документ; без него зачитывать НДС не с чего. «Ставка НДС в счёте-фактуре не соответствует ставке в документе поступления» — в поступлении стоит 16%, а в счёте-фактуре (или наоборот) осталась старая 12%. Приведите ставку к действующей 16% в обоих документах. «Сумма НДС по счёту-фактуре не совпадает с суммой в ИС ЭСФ» — при загрузке электронного счёта-фактуры суммы разошлись из-за округлений или разной цены. Сверьте построчно с оригиналом в ИС ЭСФ; исправлять нужно там, где ошибка, а не «подгонять» цифру. «Документ не может быть проведён: контрагент не является плательщиком НДС» — вы пытаетесь взять НДС в зачёт от неплательщика. Снимите флаг зачёта или проверьте статус поставщика. «Период получения счёта-фактуры отличается от периода поступления» — дата счёта-фактуры позже даты поступления. Это нормально; убедитесь только, что зачёт попадает в тот квартал, в котором вы имеете на него право. 9. FAQ В: Чем «Счёт-фактура полученный» отличается от «Поступления товаров и услуг»? О: Поступление приходует товар и создаёт долг перед поставщиком (Дт 1330 Кт 3310). Счёт-фактура полученный — отдельный документ, который берёт входящий НДС в зачёт (закрытие входящего НДС на 3130). Это разные события: приход ценностей и право на зачёт НДС. В: Обязательно ли вводить счёт-фактуру полученный на основании поступления? О: Нет, но настоятельно рекомендуется. При вводе на основании контрагент, договор, суммы и НДС подставляются автоматически, а связь «поступление ↔ счёт-фактура» не потеряется. Вручную легко ошибиться в сумме НДС. В: Какая ставка НДС действует в Казахстане в 2026 году? О: Стандартная ставка — 16%. Значение 12% из старых демо-баз устарело — проверьте, что и в поступлении, и в счёте-фактуре стоит 16%. В: Почему НДС не попал в декларацию 300.00, хотя поступление проведено? О: Потому что не проведён счёт-фактура полученный. До его регистрации входящий НДС числится на счёте 1420 и в зачёт не берётся. Проведите документ — движения по регистрам НДС появятся. В: Как загрузить электронный счёт-фактуру из ИС ЭСФ? О: В форме документа нажмите «Загрузить из ИС ЭСФ» (или через обработку загрузки ЭСФ в разделе «Закупки»). Номер, дата, регистрационный номер и суммы подставятся из оригинала. После загрузки сверьте сумму НДС. В: Каким числом брать НДС в зачёт, если счёт-фактура пришёл позже накладной? О: По дате счёта-фактуры (поле «Дата входящего»). Она определяет период зачёта. Право на зачёт возникает в том налоговом периоде, в котором получен счёт-фактура, — следите, чтобы дата попала в нужный квартал. В: Что делать, если поставщик прислал исправленный счёт-фактуру? О: Зарегистрируйте отдельный документ с видом «исправленный/дополнительный», указав реквизиты исправленного ЭСФ. Он скорректирует ранее взятый в зачёт НДС на разницу. В: Можно ли взять НДС в зачёт от неплательщика НДС? О: Нет. Если поставщик не является плательщиком НДС, НДС в счёте-фактуре не выделяется и в зачёт не берётся. Документ проводится без зачёта либо не оформляется вовсе. В: Как проверить, что зачёт НДС отражён корректно? О: Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счёту зачётного НДС и реестр полученных счетов-фактур (кнопка «Печать» в списке). Суммы должны совпасть с разделом «зачёт» декларации 300.00 и с реестром ЭСФ в кабинете налогоплательщика. 10. Смежные документы - Вводится на основании: «Поступление товаров и услуг», «Поступление услуг», документов по авансам поставщику, документов импорта (для НДС на импорт и СНТ). - Связан с: декларацией по НДС (форма 300.00), реестром полученных счетов-фактур, регистрами НДС; для электронных счетов-фактур — с ИС ЭСФ (регистрационный номер и статус) и, при движении товара, с СНТ. - Влияет на: расчёты с поставщиком (счёт 3310) через связанные платёжные документы (Дт 3310 Кт 1030) — но сам зачёт НДС от факта оплаты не зависит. Как узнать свой релиз: «Справка» → «О программе» — там указаны версия платформы и релиз конфигурации. Материал подготовлен для «Управление торговлей для Казахстана», релиз 3.4.5.21 (редакция 3.4). --- _BuhGPT — ИИ-помощник для бухгалтеров Казахстана: https://buhgpt.kz_