--- title: "Счёт-фактура (полученный) в 1С:Бухгалтерия для Казахстана — как заполнить, провести и не потерять НДС в зачёт" country: KZ lang: ru author: Сапа Т.И. (https://buhgpt.kz/authors/sapa-ti) date: 2026-09-04 canonical: https://buhgpt.kz/suraqtar/schet-faktura-poluchennyy-v-1s-buhgalteriya-dlya-kazahstana-kak-zapoln source: BuhGPT --- # Счёт-фактура (полученный) в 1С:Бухгалтерия для Казахстана — как заполнить, провести и не потерять НДС в зачёт > **TL;DR:** Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0). Поставщик прислал вам ЭСФ на партию товара, вы открываете его — а сумма НДС не бьётся с накладной, которую менеджер уже завёл в 1С. Или бумажный счёт-фактуру принесли с курьером, и его надо провести, что --- Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0). Поставщик прислал вам ЭСФ на партию товара, вы открываете его — а сумма НДС не бьётся с накладной, которую менеджер уже завёл в 1С. Или бумажный счёт-фактуру принесли с курьером, и его надо провести, чтобы забрать НДС в зачёт. Именно для этого и существует «Счёт-фактура полученный»: это ваш документ-основание для вычета НДС по покупкам. Ошибётесь в нём — потеряете зачёт, и НДС к уплате в декларации вырастет на ровном месте. 1. Назначение Документ фиксирует счёт-фактуру, который вы получили от поставщика на приобретённые товары, работы, услуги. Его главная задача — поставить входящий НДС в зачёт (уменьшить ваш НДС к уплате) и связать зачёт с конкретным поступлением. Отдельно, «на пустом месте», его обычно не создают — он рождается из документа поступления. 2. Где найти Три рабочих пути: - Из документа поступления (самый частый): открываете «Поступление ТМЗ и услуг», внизу — ссылка «Ввести счёт-фактуру» / «Зарегистрировать счёт-фактуру». Это правильный способ: реквизиты и суммы подтягиваются автоматически. - Списком: раздел «Покупки» → «Счета-фактуры (полученные)». - Через ЭСФ: раздел «Покупки» → «Электронные счета-фактуры (ЭСФ)» → загруженный из ИС ЭСФ документ создаёт полученный счёт-фактуру автоматически. Навигационная ссылка для быстрого открытия списка (меню «Сервис» → «Перейти по навигационной ссылке», либо Ctrl+Shift-строка в клиенте): e1cib/list/Документ.СчетФактураПолученный 2а. Как узнать свой релиз Меню «Справка» → «О программе». В открывшемся окне вы увидите версию платформы (например, 8.3.x) и строку «Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0 (3.0.74.2)». Если ваш релиз старше — часть полей и правил расчёта НДС (ставка 16% с 2026 года) может отличаться; сверяйтесь с этой строкой перед сдачей отчётности. 3. Как заполнить Если вы вводите документ на основании поступления — 90% полей уже заполнены. Ваша задача — проверить их и внести номер/дату бумажного или электронного счёта-фактуры поставщика. Поле Обязательное Зачем и что будет при ошибке Организация ✅ Ваше юрлицо-плательщик НДС. Если организация не на НДС — зачёта не будет, документ бессмысленен. Контрагент ✅ Поставщик. По нему собирается взаиморасчёт и данные для реестра по НДС. Неверный контрагент → НДС «повиснет» не на том поставщике. Договор ✅ Определяет валюту и порядок взаиморасчётов. Другой договор → сумма ляжет не на тот долг. Номер и дата счёта-фактуры ✅ Это номер поставщика, не ваш внутренний. Именно он попадёт в реестр к декларации по НДС (форма 300.00). Дата определяет отчётный период зачёта — поставите не тот квартал, НДС уйдёт в чужой период. Документ-основание (Поступление) ✅ Ссылка на поступление, откуда берутся суммы и НДС. Без неё зачёт не с чем связать. Вид операции ✅ «Поступление», «На аванс», «Корректировка» и т.д. (см. раздел 5). Влияет на набор проводок. Сумма без НДС / НДС / Всего ✅ Подтягиваются из поступления. Сверьте с бумажной счёт-фактурой поставщика до копейки. Расхождение — первый сигнал ошибки в поступлении. Ставка НДС ✅ В РК с 2026 года — 16%. Проверьте, что не осталась старая 12%. Ставка задаётся в поступлении по каждой строке. ЭСФ (признак электронного) — Отмечайте, если счёт-фактура выписан в ИС ЭСФ. Тогда номер/дата берутся из электронного документа, а не с бумаги. НДС включать в зачёт ✅ (флаг) Если снять — НДС не пойдёт в зачёт (например, покупка для необлагаемого оборота или для представительских расходов сверх нормы). Оставите по ошибке — завысите зачёт. Порядок действий: - Проведите сначала поступление — счёт-фактура опирается на него. - Нажмите «Ввести счёт-фактуру». - Впишите номер и дату документа поставщика (с бумаги или из ЭСФ). - Проверьте суммы и ставку 16%. - Убедитесь, что стоит флаг «НДС включать в зачёт» (если покупка облагаемая). - Провести и закрыть. 4. Разобранный пример с проводками Ситуация. ТОО «Астана-Трейд» (плательщик НДС) 3 сентября 2026 года купило у ТОО «Снаб» партию товара. По ЭСФ поставщика: - Стоимость товара без НДС — 1 000 000 ₸ - НДС 16% — 160 000 ₸ - Итого к оплате — 1 160 000 ₸ Сначала проводится Поступление ТМЗ: Дт Кт Сумма, ₸ Содержание 1330 3310 1 000 000 Оприходован товар на склад 1420 3310 160 000 Выделен НДС по приобретению Затем на его основании — Счёт-фактура полученный (номер поставщика № СФ-4471 от 03.09.2026). При проведении он подтверждает право на зачёт и делает движение: Дт Кт Сумма, ₸ Содержание 3130 1420 160 000 НДС отнесён в зачёт (уменьшает НДС к уплате) В типовой методике РК входной НДС сначала накапливается на счёте 1420 «НДС к возмещению», а счёт-фактура полученный переносит его в зачёт против 3130 «НДС к уплате». Итог: ваш НДС к уплате в бюджет уменьшился на 160 000 ₸. В форме 300.00 эта сумма попадёт в строку зачётного НДС, а счёт-фактура № СФ-4471 — в реестр к декларации. Если бы это была услуга (например, аренда 1 160 000 ₸ с НДС), поступление легло бы на расходный счёт (7210/7110), а проводка счёта-фактуры по НДС осталась бы той же: Дт 3130 Кт 1420 — 160 000 ₸. 5. Виды операции Документ покрывает несколько сценариев — выбирайте по кнопке «Вид операции» или в шапке: Вид Когда применять Поступление (реализация) Обычная покупка товаров, работ, услуг — базовый случай. На аванс Поставщик выписал счёт-фактуру на предоплату; НДС берётся в зачёт с суммы аванса. Корректировка Изменение цены/количества после отгрузки — исправительный или дополнительный СФ. Импорт / из стран ЕАЭС Учёт НДС по импорту (НДС на импорт, форма 328.00), возможен зачёт после уплаты. Комиссия Счёт-фактура от комиссионера/на комиссионные товары. Исправленный Замена ранее полученного СФ, если поставщик выписал исправленный электронный документ. 6. Что формируется при проведении - Бухгалтерская проводка отнесения НДС в зачёт: Дт 3130 Кт 1420. - Движения по регистрам НДС — «НДС к возмещению» / «НДС предъявленный», на их основе строится реестр счетов-фактур и заполняется декларация 300.00. - Запись в журнал электронных счетов-фактур, если документ связан с ЭСФ из ИС ЭСФ (в РК выписка ЭСФ обязательна для большинства оборотов; полученные ЭСФ подтягиваются из системы). - При импорте/ЕАЭС — данные для формы 328.00 (заявление о ввозе) и учёта импортного НДС. - СНТ (сопроводительная накладная на товары) при этом формируется не здесь, а в товарных документах, но связывается с оборотом по прослеживаемым товарам. 7. Печатные формы Из полученного счёта-фактуры доступны: - Счёт-фактура — типовая печатная форма РК (для сверки с бумажным оригиналом поставщика). - Реестр счетов-фактур (по кнопке «Печать» из списка / отчётов) — для приложения к декларации по НДС. - Печать ЭСФ — если документ связан с электронным счётом-фактурой из ИС ЭСФ, печатается его визуальная форма. 8. Частые ошибки «Поле «Номер входящего документа» не заполнено». Вы не вписали номер счёта-фактуры поставщика. Внесите его точно как в оригинале/ЭСФ — этот номер уходит в реестр к 300.00. «НДС не принят к зачёту: не выполнены условия». Обычно снят флаг «НДС включать в зачёт» либо в поступлении по строке стоит ставка «Без НДС». Проверьте ставку 16% и флаг зачёта в шапке. «Сумма документа не соответствует сумме документа-основания». Суммы в счёте-фактуре и в поступлении разошлись. Не правьте суммы вручную в СФ — исправьте поступление и перезаполните счёт-фактуру. «Организация не является плательщиком НДС». В настройках учётной политики организации не включён НДС. Если вы на НДС — включите в разделе «Главное → Учётная политика (налоги)»; если нет — зачёт вам не положен. Старая ставка 12%. После обновления на 2026 год в номенклатуре/договоре может «залипнуть» ставка 12%. Перепроверьте: в РК с 2026 года действует 16%. 9. FAQ Как связаны «Поступление» и «Счёт-фактура полученный»? Поступление приходует товар/услугу и выделяет НДС на счёт 1420. Счёт-фактура полученный подтверждает право на зачёт и переносит НДС проводкой Дт 3130 Кт 1420. Без счёта-фактуры зачёт формально не подтверждён. Какая ставка НДС в Казахстане в 2026 году? 16%. Если в документе стоит 12% — это устаревшее значение, обновите ставку в поступлении. Можно ли создать счёт-фактуру без поступления? Технически да (на аванс), но по обычной покупке правильно вводить его на основании поступления — иначе суммам и НДС не на что опереться. Как поставить НДС в зачёт по электронному счёту-фактуре (ЭСФ)? Полученные ЭСФ загружаются из ИС ЭСФ в раздел «Электронные счета-фактуры», и на их основе создаётся полученный счёт-фактура автоматически — номер и дата берутся из электронного документа. Почему НДС не попал в декларацию 300.00? Проверьте дату счёта-фактуры (она задаёт отчётный период), флаг «НДС включать в зачёт» и что документ проведён. Затем перезаполните декларацию. Что делать, если поставщик прислал исправленный счёт-фактуру? Используйте вид операции «Исправленный» / «Корректировка» — он аннулирует зачёт по прежнему СФ и учитывает новые суммы. Как учесть НДС на импорт из стран ЕАЭС? Через вид операции «Импорт / из стран ЕАЭС». НДС уплачивается при ввозе (форма 328.00) и берётся в зачёт после уплаты и подтверждения. Что делать, если суммы в счёте-фактуре не совпадают с накладной поставщика? Не редактируйте суммы в самом СФ. Найдите расхождение в поступлении (цена, количество, ставка), исправьте его и перезаполните счёт-фактуру из поступления. Можно ли не брать НДС в зачёт? Да — снимите флаг «НДС включать в зачёт». Применяйте для покупок под необлагаемый оборот или расходов, по которым зачёт не положен; тогда НДС остаётся в стоимости. 10. Смежные документы - Вводится на основании: «Поступление ТМЗ и услуг», «Поступление доп. расходов», «Авансовый отчёт», загруженного ЭСФ из ИС ЭСФ. - Является основанием для: отражения в декларации по НДС (300.00) и реестре счетов-фактур; при импорте — для формы 328.00. - Связанные объекты: «Счёт-фактура выданный» (зеркальный документ у поставщика), «Списание с расчётного счёта» (оплата поставщику), «СНТ» (по прослеживаемым товарам). Как узнать свой релиз: меню «Справка» → «О программе» — там указаны версия платформы и релиз конфигурации. Подготовлено для релиза 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0). Значения 2026 года: НДС 16%, МРП 4 325 ₸, МЗП 85 000 ₸. --- _BuhGPT — ИИ-помощник для бухгалтеров Казахстана: https://buhgpt.kz_