--- title: "«Қазақстан үшін Бухгалтерия 3.0» бағдарламасындағы кіріс кассалық ордер: толық нұсқаулық, мысал және бухгалтерлік жазбалармен" country: KZ lang: kk author: Сапа Т.И. (https://buhgpt.kz/authors/sapa-ti) date: 2026-09-07 canonical: https://buhgpt.kz/suraqtar/prihodnyy-kassovyy-order-v-buhgalterii-dlya-kazahstana-3--kk source: BuhGPT --- # «Қазақстан үшін Бухгалтерия 3.0» бағдарламасындағы кіріс кассалық ордер: толық нұсқаулық, мысал және бухгалтерлік жазбалармен > **TL;DR:** ```html 3.0.74.2 «Қазақстан үшін Бухгалтерия» (редакция 3.0) нұсқасында тексерілді. Сатып алушы кассаға кіріп, тауар үшін қолма-қол ақша әкелді. Немесе қызметкер пайдаланылмаған авансты қайтарды. Немесе құрылтайшы кассаны толықтыру үшін ақша салады. Осы жағдайлардың барлығында --- ```html 3.0.74.2 «Қазақстан үшін Бухгалтерия» (редакция 3.0) нұсқасында тексерілді. Сатып алушы кассаға кіріп, тауар үшін қолма-қол ақша әкелді. Немесе қызметкер пайдаланылмаған авансты қайтарды. Немесе құрылтайшы кассаны толықтыру үшін ақша салады. Осы жағдайлардың барлығында ақша физикалық түрде касса жәшігіне салынады — және сізге кірісті тіркейтін және төлем жасаған адамға берілетін құжат қажет. Бұл Кіріс кассалық ордер (ККО) болып табылады. Онысыз кассадағы қолма-қол ақша «тұрып қалады» — 1С-те қалдық нақты ақшаға сәйкес келмейді, ал КГД тексеру кезінде мұндай айырмашылық айыппұлмен жазаланады. Объектіні толықтай қарастырайық: қайда орналасқан, әрбір өрісті қалай толтыру керек, қандай бухгалтерлік жазбалар жасалады және қай жерде жиі қателіктер болады. 1. Мақсаты ККО ұйымның кассасына қолма-қол ақша түсуін рәсімдейді. Ол бір уақытта төлеуші үшін стандартталған түбіртекті басып шығарады және 1010 «Кассадағы ақша қаражаттары» шотына дебеттік бухгалтерлік жазба жасайды. Әрбір қолма-қол ақша түсуі тек ККО арқылы жүзеге асырылады. 2. Қайдан табуға болады Үш жол, кез келгенін таңдаңыз: - «Банк және касса» → «Касса» → «Касса құжаттары» → «Кіріс кассалық ордер» түймесі (немесе «Жасау» → «Кіріс кассалық ордер»). - «Банк және касса» → «Кіріс кассалық ордер» — навигация панеліндегі тікелей сілтеме. - «Касса құжаттары» журналы арқылы, онда ККО мен РКО (шығыс) аралас орналасқан және операцияның түсі/түрі бойынша ерекшеленеді. 1С навигациялық сілтемесі (меню «Сервис» → «Навигациялық сілтеме бойынша өту», енгізіп, «Өту» түймесін басыңыз): e1cib/list/Документ.КірісКассалықОрдер Осылайша, сіз барлық ККО тізімін ашасыз, бөлімдер арасында адаспайсыз. 2а. Өз нұсқаңызды қалай білуге болады Меню «Анықтама» → «Бағдарлама туралы» (немесе ℹ️ белгішесі). Ашылған терезеде екі негізгі жол: - Платформа нұсқасы — мысалы, 8.3.24.xxxx («1С:Кәсіпорын»). - Конфигурация — «Қазақстан үшін Бухгалтерия, редакция 3.0 (3.0.74.2)». Дәл екінші жол осы әдістемелік нұсқаулықтың жоғарғы жағында көрсетілгенмен сәйкес келуі керек. Егер сіздің нұсқаңыз ескі болса — өрістер мен басып шығару формалары өзгеше болуы мүмкін, «Конфигурация → Жаңарту» арқылы жаңартыңыз. 3. Қалай толтыру керек Жаңа ККО ашасыз. Жоғарыда — «бас», төменде — операция түріне байланысты өзгеретін реквизиттер. Тапсырмаларды ретімен қарастырайық. Бас (әрдайым толтырылады) Өріс Неге және егер қателессеңіз не болады Ұйым (міндетті) Ақша қай кассаға түседі. Егер сіздің базада бір ұйым болса — автоматты түрде қойылады. Егер қателессеңіз — ақша «дұрыс» фирмаға түспейді, және екі касса факті бойынша сәйкес келмейді. Нөмір Жазба кезінде автоматты түрде беріледі. Қолмен ұстамаңыз: касса кітабы үшін үздіксіз нумерация қажет, ал онда тесіктер тексеруші тарапынан сіздің пайдаңызға емес, теріс бағаланады. Кімнен (күні) (міндетті) Ақшаның нақты түскен күні. Ақша кассаға нақты түскен күні қойыңыз, құжатты артқа қарай өткізген күні емес. Күн касса кітабындағы жолды және күннің соңындағы қалдықты анықтайды. Операция түрі (міндетті) Негізгі ауыстырғыш. Оған байланысты төмендегі өрістердің жиынтығы мен жазба. Толығырақ — 5-ші бөлімде. Егер қате таңдасаңыз — шоттардың корреспонденциясы дұрыс болмайды. Сома (міндетті) Қанша қолма-қол ақша қабылданды. Теңгеде. Түбіртекте сома осы сомаға сәйкес жазылады. Касса «Кассалар» анықтамалығынан. Егер бірнеше касса болса (негізгі, бөлшек сауда нүктесі) — дұрыс таңдау маңызды, қалдық әрқайсысы бойынша есептеледі. «Төлем реквизиттері» / «Төлемнің түсіндірмесі» реквизиттері Мұнда — кімнен және не үшін. Құрамы операция түріне байланысты өзгереді: - Төлеуші / Контрагент (сатып алушылар мен жеткізушілермен есеп айырысу үшін міндетті) — ақша енгізген адам. «Сатып алушыдан төлем» операциясы үшін «Контрагенттер» анықтамалығынан тартылады. Толтырмасаңыз — оның қарызы жабылмайды, ЭСФ-ны неге байланыстыруға болады. - Келісімшарт — қандай келісімшарт бойынша төлем жасалуда. Оған байланысты қандай қарыз (1210) жабылады. Егер бірнеше келісімшарт болса, ал сіз дұрыс емесін таңдасаңыз — біреуі бойынша аванс «тұрып қалады» және екіншісі бойынша қарыз болады. - Ақша қозғалысының бабы (Ақша қозғалысы) (ДДС бойынша дұрыс есеп беру үшін міндетті) — «Тауар, жұмыс, қызмет сатудан түскен түсім», «Басқа түсімдер» және т. б. Онысыз ДДС туралы есеп толық болмайды. - Негізгі құжат — түсіндірме қойындысында нақты іске асыру / шотты көрсетуге болады, сонда бағдарлама сома бойынша қарызды және авансты өзі бөледі. - ҚҚС ставкасы / ҚҚС сомасы — бөлшек сауда түсімі мен аванстар үшін 16 % ставкасы толтырылады (2026 жылдан бастап күшіне енеді; ескі базаларда 12 % болуы мүмкін — түзетіңіз). Бұл түбіртектегі ҚҚС-ны бөлуге және ҚҚС бойынша қозғалыстарға әсер етеді. Төменгі бөлік (басып шығару үшін) Өріс Неге Кімнен қабылданды Төлеушінің аты-жөні немесе атауы — түбіртекте басылады. Негізі «Тауар үшін төлем, накладной №…», «Есептелген соманы қайтару» және т. б. — ордердің мәтінінде басылады. Қосымша Қосымша құжаттардың тізімі (сенімхат, шот). Пікір Ішкі белгі, басып шығаруға кірмейді. Толтырдыңыз — «Өткізу және жабу» түймесін басыңыз (немесе «Өткізу», түбіртекті бірден басып шығару үшін). 4. Бухгалтерлік жазбалармен мысал Жағдай. 2026 жылдың 6 қыркүйегінде ТОО «Астана-Строй» сатып алушысы тауар үшін кассаға қолма-қол 116 000 ₸ енгізеді. Сату бұрын өткізілген, 1210 шотында дәл осы сома бойынша қарыз бар. ҚҚС ставкасы 16 %. ККО толтырасыз: - Операция түрі — «Сатып алушыдан төлем»; - Контрагент — ТОО «Астана-Строй», келісімшарт «Тауар жеткізу № 14»; - Сома — 116 000 ₸; - Ақша қозғалысы — «Тауар, жұмыс, қызмет сатудан түскен түсім»; - Кімнен қабылданды — «ТОО «Астана-Строй» директоры Ахметов А. А.»; - Негізі — «02.09.2026 жылғы накладной № 87 бойынша тауар үшін төлем». Өткізу кезінде жазба: Дт Кт Сома, ₸ Мазмұны 1010 1210 116 000 Сатып алушыдан қолма-қол ақша түсті, дебиторлық қарыз жабылды Сатып алушының қарызы жабылды, кассада 116 000 ₸-ға көп болды. ҚҚС бөлек жазба ретінде көрсетілмейді — ол сату кезінде есептелді (Дт 1210 Кт 6010 / 3130). ККО тек есеп айырысуларды жабады. Салыстыру үшін — алдын ала сатусыз бөлшек сауда түсімі (операция түрі «Бөлшек сауда түсімі», сома 116 000 ₸, соның ішінде ҚҚС 16 %): Дт Кт Сома, ₸ Мазмұны 1010 6010 100 000 Сатудан түскен табыс танылды 1010 3130 16 000 Түсімнен 16 % ҚҚС есептелді (типтік схемада ҚҚС жалпы сомадан Дт 1010 Кт 6010 ретінде көрсетіледі және ҚҚС-ны есептеу/жою Дт 6010 Кт 3130 — нәтиже бірдей: табыс 100 000, ҚҚС 16 000). 5. Операция түрлері Операция түрі Қашан қолданылады Типтік корреспонденция Сатып алушыдан төлем Сатып алушы тауар/қызмет үшін қолма-қол ақша төлейді Дт 1010 Кт 1210 Бөлшек сауда түсімі Бөлшек сауда нүктесінен қолма-қол ақша түсуі Дт 1010 Кт 6010 (+ ҚҚС 3130) Есеп айырысушыдан қайтару Қызметкер пайдаланылмаған авансты қайтарды Дт 1010 Кт 1250 Банктен қолма-қол ақша алу Есеп айырысу шотынан кассаға ақша алынды Дт 1010 Кт 1030 Жеткізушіден қайтару Жеткізуші бұрын берілген авансты қайтарды Дт 1010 Кт 3310 (1610) Несие алу / басқа түсімдер Құрылтайшының жарнасы, несие, шығынды өтеу және т. б. Дт 1010 Кт 3010 / 3390 / 6280 Басқа кіріс Шаблондарға кірмейтін операциялар Дт 1010 Кт (шотты өзіңіз таңдайсыз) 6. Өткізу кезінде не қалыптасады Бухгалтерлік жазбалар. Әрқашан дебет 1010 «Кассадағы ақша қаражаттары», кредит — операция түріне байланысты (1210, 6010, 1250, 1030, 3310 және т. б.). Оны «Дт/Кт» түймесімен өткізілген құжатта көруге болады. Регистерлер бойынша қозғалыстар. ККО контрагенттермен өзара есеп айырысу регистрлеріне (сатып алушыдан төлем операциясы үшін — қарызды жабу), ақша қозғалысы регистріне (таңдалған Ақша қозғалысы бойынша ДДС туралы есеп үшін), ал бөлшек сауда түсімі кезінде — ҚҚС регистрлеріне деректер жазады. Электрондық құжаттар. ККО ЭСФ және СНТ-ны қалыптастырмайды — бұл тауарды сату/түсу бойынша құжаттар, ақша қозғалысы бойынша --- _BuhGPT — ИИ-помощник для бухгалтеров Казахстана: https://buhgpt.kz_