--- title: "Поступление доп. расходов в «1С:Бухгалтерия для Казахстана» — как включить доставку, таможню и услуги в стоимость товара" country: KZ lang: ru author: Сапа Т.И. (https://buhgpt.kz/authors/sapa-ti) date: 2026-09-06 canonical: https://buhgpt.kz/suraqtar/postuplenie-dop-rashodov-v-1s-buhgalteriya-dlya-kazahstana-kak-vklyuch source: BuhGPT --- # Поступление доп. расходов в «1С:Бухгалтерия для Казахстана» — как включить доставку, таможню и услуги в стоимость товара > **TL;DR:** Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0). Товар вы уже оприходовали неделю назад. А сегодня транспортная компания прислала акт на доставку этой партии — 84 000 ₸ с НДС. Или таможня выставила счёт на пошлину и сбор. Или экспедитор — за услуги. Во --- Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0). Товар вы уже оприходовали неделю назад. А сегодня транспортная компания прислала акт на доставку этой партии — 84 000 ₸ с НДС. Или таможня выставила счёт на пошлину и сбор. Или экспедитор — за услуги. Вопрос один: как «доклеить» эти расходы к уже принятому товару, чтобы себестоимость единицы стала правдой, а не заниженной цифрой из первой накладной. Просто списать доставку на расходы периода нельзя — товар ещё лежит на складе, и его реальная стоимость выше. Для этого и существует документ «Поступление доп. расходов». 1. Назначение Документ увеличивает стоимость ранее оприходованных ТМЗ (товаров, материалов, основных средств) на сумму сопутствующих затрат — доставки, погрузки, таможенных платежей, страховки, услуг посредника. Расходы распределяются на конкретные номенклатурные позиции, и себестоимость каждой единицы растёт пропорционально. НДС по такому расходу принимается к зачёту отдельно. 2. Где найти Раздел «Покупки» → блок «Поступление» → «Поступление доп. расходов». Кнопка «Создать». Прямая навигационная ссылка (меню «Сервис» → «Перейти по навигационной ссылке», вставить и нажать «Перейти»): e1cib/list/Документ.ПоступлениеДопРасходов Чаще всего документ вводят на основании уже проведённого «Поступления товаров, работ, услуг» — тогда табличная часть с товарами подтягивается автоматически. Об этом в разделе 10. 2а. Как узнать свой релиз Меню «Справка» → «О программе». В открывшемся окне: версия платформы (например, 8.3.24) и, ниже, релиз конфигурации — «Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0 (3.0.74.2)». Если ваш номер отличается, отдельные поля и формы могут выглядеть иначе, но логика распределения расходов не меняется. 3. Как заполнить Шапка Поле Зачем оно и что будет при ошибке Организация (обязательное) От кого учитываем расход. При одной организации подставляется сама. Ошибётесь — расход и зачёт НДС уйдут не в ту книгу покупок. Контрагент (обязательное) Поставщик услуги (перевозчик, таможенный брокер, экспедитор). Именно ему возникнет кредиторка по счёту 3310. Не путайте с поставщиком самого товара — это часто разные лица. Договор (обязательное) Договор с перевозчиком, вид «С поставщиком». По нему пойдут взаиморасчёты. Неверный вид договора — документ не проведётся. Сумма расхода Общая сумма доп. расхода, которую надо распределить. Заполняется на вкладке «Главное». Способ распределения Как «размазать» сумму по товарам: «По сумме» (пропорционально стоимости позиций) или «По количеству». По сумме — универсальный вариант; по количеству удобно, когда расход зависит от штук/веса, а не от цены. Ставка НДС 16% — стандартная ставка РК с 2026 года. Если услуга без НДС (упрощёнец, освобождение) — «Без НДС». Поставите 16% там, где НДС нет, — завысите зачёт и получите доначисление. НДС — «в сумме» / «сверху» Как трактовать введённую сумму: НДС уже внутри или начисляется поверх. Неверный флаг исказит и стоимость товара, и зачёт. Вкладка «Товары» Здесь перечислены позиции, на которые распределяется расход. Если документ введён на основании поступления — строки уже заполнены. Поле Назначение Номенклатура Товар/материал, чью стоимость увеличиваем. Количество, Цена, Сумма База для распределения. При способе «По сумме» вес позиции считается от её суммы. Доп. расход (сумма) Сколько денег с общей суммы легло на эту строку. Заполняется автоматически по кнопке распределения либо вручную. Счёт учёта Куда лёг товар (1330 «Товары», 1310 «Сырьё и материалы» и т.п.) — туда же добавится и расход. Кнопка «Распределить» раскидывает «Сумму расхода» из шапки по строкам выбранным способом. Проверьте: сумма всех строк колонки «Доп. расход» должна совпасть с суммой в шапке. Вкладка «Счета учёта расчётов / Расчёты» Счёт расчётов с контрагентом — 3310 «Краткосрочная кредиторская задолженность поставщикам». Счёт авансов — если был предоплата. Обычно подставляются сами. 4. Разобранный пример с проводками Ситуация. ТОО «Астана-Трейд» 3 сентября 2026 оприходовало 100 холодильников по 200 000 ₸ = 20 000 000 ₸ (счёт 1330). 6 сентября перевозчик ТОО «КаргоЛайн» выставил акт за доставку: 500 000 ₸ плюс НДС 16%. Вводим «Поступление доп. расходов»: - Контрагент — ТОО «КаргоЛайн», договор «С поставщиком». - Сумма расхода — 500 000 ₸, НДС сверху, ставка 16%. - НДС = 500 000 × 16% = 80 000 ₸. Итого к оплате перевозчику — 580 000 ₸. - Способ распределения — «По сумме». Товар один, значит все 500 000 ₸ лягут на холодильники. Проводки при проведении: Дт Кт Сумма, ₸ Содержание 1330 3310 500 000 Доставка включена в стоимость товара 1420 3310 80 000 НДС к зачёту по доставке Результат. Стоимость партии выросла до 20 500 000 ₸. Себестоимость одного холодильника стала 205 000 ₸ вместо 200 000. Кредиторка перед перевозчиком — 580 000 ₸ (по 3310). Если бы холодильников было две модели с разной стоимостью, при способе «По сумме» доставка распределилась бы пропорционально: дороже партия — больше расхода на неё. 5. Виды операции Документ обслуживает несколько сценариев — вид определяется характером расхода и объектом: - Доп. расходы на ТМЗ (товары, материалы) — доставка, погрузка, хранение, таможня, страховка партии. Расход в дебет 1330/1310. - Доп. расходы на основные средства / оборудование — затраты, увеличивающие первоначальную стоимость приобретённого ОС до ввода в эксплуатацию. - Распределение «По сумме» и «По количеству» — два алгоритма разнесения одной суммы по нескольким позициям. 6. Что формируется при проведении Бухгалтерские проводки: - Дт 1330 / 1310 Кт 3310 — сумма расхода в стоимость ТМЗ. - Дт 1420 Кт 3310 — НДС к зачёту (если расход облагаемый). Электронные документы. Сам этот документ ЭСФ не выписывает — вы получатель услуги. ЭСФ приходит от перевозчика; её вы отражаете и подтверждаете в разделе работы с ИС ЭСФ (входящие ЭСФ). СНТ на услуги перевозки не оформляется — СНТ сопровождает товар, а не услугу. Движения по регистрам: - Регистры учёта ТМЗ (партии, себестоимость) — увеличение стоимости остатков. - Регистры НДС (учёт зачётного НДС, книга покупок) — сумма к зачёту. - Взаиморасчёты с контрагентами — задолженность перед поставщиком услуги. 7. Печатные формы - Поступление доп. расходов — внутренняя форма документа. - Бухгалтерская справка (по движениям документа). Акт выполненных работ и счёт-фактуру предоставляет сам поставщик услуги — они не печатаются из этого документа, так как вы принимающая сторона. Проверить движения удобнее через кнопку «Дт/Кт» (отчёт по проводкам документа). 8. Частые ошибки «Сумма распределённых расходов не совпадает с суммой документа» — вы изменили сумму в шапке или строку в таблице, но не нажали «Распределить». Нажмите кнопку распределения заново, чтобы колонка «Доп. расход» сошлась с суммой. «Не заполнена номенклатура в строке N» — добавили пустую строку. Удалите её или укажите товар. «Не удалось найти партию для номенклатуры…» — вы распределяете расход на товар, которого нет на остатках (продали, списали, ещё не оприходовали). Введите документ на основании фактического поступления или проверьте склад и дату. НДС не встал к зачёту — не отражена входящая ЭСФ от перевозчика либо стоит ставка «Без НДС». Проверьте ставку и наличие подтверждённой ЭСФ поставщика. «Вид договора не соответствует операции» — в договоре указан вид «С покупателем». Смените на «С поставщиком». 9. FAQ Чем «Поступление доп. расходов» отличается от обычного «Поступления услуг»? Поступление услуг списывает затрату на расходы периода (счета 7-го раздела). Доп. расходы включают затрату в себестоимость товара (счёт 1330) — стоимость запаса растёт, а на расходы попадёт только при продаже. Какая ставка НДС по доставке в 2026 году? Стандартная ставка НДС в РК с 2026 года — 16%. Если перевозчик неплательщик НДС — «Без НДС». Можно ли распределить один расход на несколько накладных поступления? Да. На вкладке «Товары» добавьте позиции из разных поступлений, задайте общую сумму и нажмите «Распределить» — она разнесётся по всем строкам. Как выбрать способ распределения — «По сумме» или «По количеству»? «По сумме» — когда расход логично привязать к стоимости (страховка, комиссия). «По количеству» — когда к штукам, весу, объёму (транспорт за паллеты). Универсальный выбор — «По сумме». Что если товар уже частично продан? Расход можно распределить только на остаток на складе. На проданную часть доп. расход через этот документ не ляжет — её себестоимость уже сформирована. Оставшуюся сумму относят на расходы отдельным документом. Увеличивает ли доп. расход первоначальную стоимость основного средства? Да, если ОС ещё не введено в эксплуатацию — расходы копятся на счёте вложений и войдут в первоначальную стоимость при вводе. Нужно ли вводить СНТ или ЭСФ из этого документа? Нет. Вы получатель услуги. ЭСФ выписывает перевозчик, вы её только принимаете во входящих ИС ЭСФ. СНТ на услугу не оформляется. Почему после проведения себестоимость товара выросла, а расходов в отчёте о прибылях нет? Так и должно быть. Расход «спрятан» в стоимости запаса на счёте 1330. Он попадёт в себестоимость реализации (7010) только когда вы продадите товар. Можно ли ввести документ, не привязывая к поступлению? Можно создать вручную и подобрать номенклатуру, но система должна найти партию на остатках. Ввод на основании поступления надёжнее — исключает ошибку «партия не найдена». Как проверить, что расход лёг правильно? Кнопка «Дт/Кт» покажет проводки. Дебет 1330 — сумма в товар, дебет 1420 — НДС к зачёту, всё против 3310. 10. Смежные документы На основании чего вводится: - «Поступление товаров, работ, услуг» — самый частый источник; табличная часть с товарами подтягивается автоматически. Что связано / вводят следом: - «Списание с текущего банковского счёта» или «Расходный кассовый ордер» — оплата перевозчику по образовавшейся кредиторке 3310. - Входящая ЭСФ (ИС ЭСФ) — для подтверждения зачёта НДС по услуге. - «Реализация товаров и услуг» — уже с учётом возросшей себестоимости, когда товар пойдёт на продажу. Материал подготовлен по релизу 3.0.74.2 конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0). Свой релиз проверьте через «Справка» → «О программе»: там указаны версия платформы и номер конфигурации. При обновлении расположение отдельных полей может измениться, но принцип распределения расходов в себестоимость остаётся прежним. --- _BuhGPT — ИИ-помощник для бухгалтеров Казахстана: https://buhgpt.kz_