--- title: "Отчёт банка по операциям эквайринга в УТ для Казахстана 3.4.5.21: заполнение, проводки, пример" country: KZ lang: ru author: Сапа Т.И. (https://buhgpt.kz/authors/sapa-ti) date: 2026-09-23 canonical: https://buhgpt.kz/suraqtar/otchet-banka-po-operaciyam-ekvayringa-v-ut-dlya-kazahstana-3-4-5-21-za source: BuhGPT --- # Отчёт банка по операциям эквайринга в УТ для Казахстана 3.4.5.21: заполнение, проводки, пример > **TL;DR:** Проверено на релизе 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4). Утро понедельника. Вы открываете выписку и видите: клиенты в субботу пробили картами 512 000 ₸, а банк зачислил на счёт только 505 856 ₸. Куда делись 6 144 ₸? Это комиссия банка за эквайринг. В --- Проверено на релизе 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4). Утро понедельника. Вы открываете выписку и видите: клиенты в субботу пробили картами 512 000 ₸, а банк зачислил на счёт только 505 856 ₸. Куда делись 6 144 ₸? Это комиссия банка за эквайринг. В рознице деньги «зависают» между кассой и банком: покупатель оплатил картой сегодня, а деньги упали на расчётный счёт через день-два, уже за вычетом процента банка. Документ «Отчёт банка по операциям эквайринга» — это и есть тот мост, который закрывает разрыв между тем, что пробили в кассе, и тем, что реально пришло на счёт. 1. Назначение Документ отражает зачисление на банковский счёт денег по оплатам платёжными картами и удержанную банком комиссию за эквайринг. Он закрывает «транзитный» остаток по эквайринговому счёту (обычно 1030), который образовался при регистрации оплат картами в кассе или в отчёте о розничных продажах, и признаёт расход на комиссию банка. 2. Где найти Путь в меню: раздел «Казначейство» (в некоторых интерфейсах — «Финансы») → группа «Безналичные платежи» → журнал «Оплаты платёжными картами» или «Эквайринговые операции» → кнопка «Создать» → «Отчёт банка по операциям эквайринга». Второй маршрут — из «Банковские выписки»: там команда «Отразить эквайринг» тоже приводит к этому документу. Навигационная ссылка 1С (меню «Сервис» → «Перейти по навигационной ссылке», вставить и нажать «Перейти»): e1cib/list/Документ.ОтчетБанкаПоОперациямЭквайринга Ссылка открывает список всех отчётов эквайринга сразу — удобно, когда журнал спрятан в интерфейсе. 2а. Как узнать свой релиз Меню «Справка» → «О программе» (или значок «i» в правом верхнем углу). В открывшемся окне верхняя строка — версия платформы (например, 8.3.24), ниже — релиз конфигурации («Управление торговлей для Казахстана, редакция 3.4», версия 3.4.5.21). Если у вас более старый релиз, отдельные поля могут называться иначе, но логика документа та же. 3. Как заполнить Открываете новый документ. Разбираем поля по порядку — что писать и чем грозит ошибка. Поле Обяз. Что писать и что будет при ошибке Номер / Дата Да Дату ставьте по дате зачисления денег из банковской выписки, а не по дате покупки. Ошибётесь датой — деньги «упадут» в другой день, и выписка не сойдётся. Организация Да Ваша фирма. Если в базе одна — подставится сама. Неверная организация уведёт движения в чужой учёт. Банковский счёт Да Счёт, на который банк зачислил деньги. Именно на него ляжет приход. Перепутаете счёт — не закроется остаток по нужному счёту. Тип оплаты (Эквайринг) Да Договор эквайринга с банком: тут зашиты процент комиссии и счёт учёта. От него зависит, правильно ли посчитается комиссия. Контрагент (Банк-эквайер) Да Банк, с которым заключён договор. По нему пойдёт взаиморасчёт по комиссии. Сумма операций (по картам) Да Полная сумма, которую пробили картами — до вычета комиссии. Это то, что видели покупатели на чеках. % комиссии / Сумма комиссии Да Процент подтягивается из типа оплаты; сумму можно поправить руками по факту из выписки банка. Занизите — на счёте повиснет лишнее; завысите — уйдёте в минус. Сумма к зачислению Расч. Сумма операций минус комиссия. Именно эта цифра должна совпасть с приходом в банковской выписке. Не сходится — ищите расхождение по проценту или по дате. Статья доходов и расходов Да Статья для комиссии банка (вид движения — «Прочие расходы» / «Комиссии банка»). Без неё расход не встанет корректно в управленческий учёт. Счёт учёта расчётов / комиссии Да Обычно 1030 (эквайринговый субсчёт) и счёт расходов на комиссию. Подставляется из настроек; проверьте перед проведением. Комментарий Нет Номер реестра банка, период. Помогает при сверке — не влияет на проводки. Табличная часть «Оплаты картами» (если ведёте детально): в ней перечисляются конкретные оплаты платёжными картами или отчёты о розничных продажах, которые этот отчёт банка закрывает. Кнопка «Заполнить» → «Подобрать по остаткам» подтянет непогашенные оплаты картами на дату документа. Так вы гарантированно закрываете именно те транзакции, что «висят» на 1030, а не создаёте новый остаток. Совет. Всегда жмите «Заполнить по остаткам», а не забивайте сумму руками. Тогда программа сама подберёт зависшие оплаты, и эквайринговый счёт закроется в ноль. 4. Разобранный пример с проводками Условие. ТОО «Астана-Ритейл», Казахстан, 2026 год. За выходные покупатели оплатили картами товар на 512 000 ₸ (в т. ч. НДС 16%). Договор эквайринга с банком — комиссия 1,2%. Банк 21.09.2026 зачислил на текущий счёт сумму за вычетом своей комиссии. Расчёт: - Сумма операций по картам: 512 000 ₸ - Комиссия банка 1,2%: 512 000 × 0,012 = 6 144 ₸ - К зачислению на счёт: 512 000 − 6 144 = 505 856 ₸ Реализация товара (доход и НДС) была признана раньше — при пробитии чеков и оформлении отчёта о розничных продажах. Тогда же оплата картой «легла» на транзитный эквайринговый счёт 1030. Отчёт банка эту сумму разносит. Проводки при проведении: Дт Кт Сумма, ₸ Содержание 1030 (текущий счёт) 1030 (эквайринг, транзит) 505 856 Зачислены деньги от банка по картам 7210 (расходы) / 7470 1030 (эквайринг, транзит) 6 144 Удержана комиссия банка за эквайринг После проведения транзитный эквайринговый субсчёт по этой партии закрывается в ноль: 505 856 + 6 144 = 512 000 ₸ — ровно столько, сколько пробили картами. Для справки — что уже было проведено отчётом о розничных продажах (эти проводки документ эквайринга НЕ повторяет): Дт Кт Сумма, ₸ Содержание 1030 (эквайринг, транзит) 6010 441 379 Доход от реализации без НДС 1030 (эквайринг, транзит) 3130 70 621 НДС 16% с реализации 7010 1330 — Себестоимость проданных товаров НДС в сумме: 512 000 × 16 / 116 = 70 621 ₸; доход без НДС = 441 379 ₸. Итог: комиссия банка 6 144 ₸ уменьшила ваш финрезультат, а на счёт пришло 505 856 ₸ — цифра сошлась с банковской выпиской. 5. Виды операции Документ работает в нескольких режимах — выбор влияет на набор полей и проводки: - Оплата от покупателя — зачисление по картам розничных покупателей (самый частый случай, разобран в примере). - Возврат покупателю — банк вернул деньги по отменённой оплате картой; движение идёт в обратную сторону. - Оплата по платёжной карте (взаиморасчёты с клиентом) — когда картой гасится задолженность конкретного покупателя по счёту (не розница, а опт с картой). - Инкассация / перечисление — в отдельных настройках отражает перевод эквайринговых сумм между счетами. Во всех видах отдельной строкой удерживается комиссия банка. 6. Что формируется при проведении Проводки (бухгалтерские): - Дт 1030 (текущий счёт) — Кт 1030 (эквайринговый транзит) на сумму к зачислению; - Дт счёт расходов (7210/7470) — Кт 1030 (транзит) на сумму комиссии. Движения по регистрам: - «Денежные средства» / «Безналичные денежные средства» — приход на банковский счёт; - «Эквайринговые операции» / «Оплаты платёжными картами» — списание зависшего остатка (расход регистра, закрытие); - «Расчёты по эквайрингу» — взаиморасчёты с банком по комиссии; - «Доходы и расходы» — сумма комиссии по выбранной статье. Электронные документы (ЭСФ/СНТ): сам отчёт банка по эквайрингу ЭСФ и СНТ не выписывает — это платёжный, а не реализационный документ. ЭСФ по реализации формируется раньше, из документа продажи или отчёта о розничных продажах. Если банк выставил вам счёт-фактуру на свою комиссию, входящую ЭСФ вы отражаете отдельно (документ поступления услуг), а не здесь. 7. Печатные формы Из документа доступны: - «Отчёт банка по операциям эквайринга» — сводная форма для сверки с выпиской (суммы по картам, комиссия, к зачислению); - «Реестр оплат платёжными картами» — расшифровка по включённым транзакциям; - стандартная кнопка «Печать» → предпросмотр перед выводом. Отдельного «первичного» бланка типа накладной у документа нет — это внутренний расчётный документ; первичкой служит банковская выписка и реестр эквайринга от банка. 8. Частые ошибки «Сумма к зачислению не соответствует остатку по оплатам платёжными картами» Вы указали сумму операций больше или меньше, чем реально зависло на транзитном счёте. Нажмите «Заполнить» → «Подобрать по остаткам», чтобы программа подтянула фактические незакрытые оплаты. «Не заполнен тип оплаты (эквайринг)» Не выбран договор эквайринга — программа не знает процент и счёт. Заполните поле «Тип оплаты» из справочника видов оплат. «Превышение остатка по счёту 1030 (эквайринг)» / документ не проводится, остаток уходит в минус Сумма комиссии + к зачислению не равна сумме по картам. Проверьте процент: 512 000 − 505 856 должно точно давать вашу комиссию 6 144 ₸. «Не указана статья доходов и расходов» Комиссии некуда встать в управленческий учёт. Выберите статью с видом движения «Прочие расходы / Комиссии банка». Выписка не сходится на копейки Банк часто округляет комиссию по каждой транзакции отдельно, а вы посчитали процент от общей суммы. Правьте сумму комиссии руками по факту из реестра банка — поле это позволяет. 9. FAQ 1. Чем «Отчёт банка по операциям эквайринга» отличается от «Поступления на расчётный счёт»? «Поступление на расчётный счёт» — это простое зачисление денег. Отчёт эквайринга дополнительно закрывает транзитный остаток по картам и выделяет комиссию банка отдельной строкой расхода. Для оплат картами нужен именно он. 2. Где взять сумму комиссии? Процент подставляется из договора эквайринга (типа оплаты). Но фактическую сумму сверяйте с реестром банка — из-за округления по каждой транзакции она может отличаться на копейки. Поле можно поправить вручную. 3. Нужно ли выписывать ЭСФ из этого документа? Нет. ЭСФ по продаже формируется из документа реализации или отчёта о розничных продажах. Отчёт эквайринга — платёжный документ, он ЭСФ и СНТ не выставляет. 4. Какая ставка НДС в примере? С 2026 года в Казахстане действует ставка 16%. В сумме 512 000 ₸ НДС = 512 000 × 16 / 116 = 70 621 ₸. Но сам НДС отражается при реализации, а не в отчёте эквайринга. 5. На каком счёте «висят» деньги до отчёта банка? На транзитном (эквайринговом) субсчёте счёта 1030 «Денежные средства на текущих банковских счетах». Отчёт банка переносит их на основной субсчёт 1030 и списывает комиссию. 6. Как правильно поставить дату документа? По дате фактического зачисления денег из банковской выписки, а не по дате покупки картой. Иначе не сойдётся банковская выписка за день. 7. Что делать, если банк вернул деньги покупателю? Создайте документ с видом операции «Возврат покупателю» — движения пойдут в обратную сторону, транзитный остаток скорректируется. 8. Комиссия банка уменьшает налогооблагаемый доход? Да, комиссия — это ваш вычитаемый расход (счета 7210/7470). Она уменьшает финрезультат периода. Проследите, чтобы статья расходов была настроена как принимаемая к вычету. 9. Почему на счёт пришло меньше, чем пробили картами? Банк удержал комиссию за эквайринг. В примере: пробили 512 000 ₸, комиссия 1,2% = 6 144 ₸, на счёт пришло 505 856 ₸. Разницу и отражает этот документ. 10. Можно ли одним документом закрыть несколько дней оплат? Да, если банк зачислил их одним платежом. В табличной части подберите по остаткам все нужные транзакции — они закроются одним отчётом. 10. Смежные документы На основании чего появляется / что закрывает: - «Отчёт о розничных продажах» — регистрирует оплаты картами, которые потом закрывает отчёт эквайринга; - «Оплата платёжной картой» (Эквайринговая операция) — конкретные транзакции, зависшие на транзитном счёте; - «Банковская выписка» — из неё берётся факт зачисления, отсюда часто и запускается создание документа. Что вводят следом / рядом: - «Поступление услуг» — если банк выставил вам отдельную ЭСФ на комиссию, входящий НДС по ней отражают здесь; - регламентные документы закрытия месяца — они учтут признанный расход на комиссию. Как узнать свой релиз Меню «Справка» → «О программе». Верхняя строка — версия платформы, ниже — релиз конфигурации. Инструкция актуальна для «Управление торговлей для Казахстана», редакция 3.4, релиз 3.4.5.21. В соседних релизах названия отдельных полей могут отличаться, но порядок работы совпадает. Методичка подготовлена для релиза 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4). --- _BuhGPT — ИИ-помощник для бухгалтеров Казахстана: https://buhgpt.kz_