--- title: "Отчёт «Анализ распределения НДС» в 1С:Управление торговлей для Казахстана 3.4 — как проверить долю НДС в зачёт" country: KZ lang: ru author: Сапа Т.И. (https://buhgpt.kz/authors/sapa-ti) date: 2026-09-23 canonical: https://buhgpt.kz/suraqtar/otchet-analiz-raspredeleniya-nds-v-1s-upravlenie-torgovley-dlya-kazahs source: BuhGPT --- # Отчёт «Анализ распределения НДС» в 1С:Управление торговлей для Казахстана 3.4 — как проверить долю НДС в зачёт > **TL;DR:** Проверено на релизе 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4). Конец квартала. Вы закрываете НДС, и налоговый инспектор (или ваш аудитор) спрашивает: «А почему у вас в зачёт ушло не всё, а часть НДС легла на затраты?» Или наоборот — сумма НДС к уплате в дек --- Проверено на релизе 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4). Конец квартала. Вы закрываете НДС, и налоговый инспектор (или ваш аудитор) спрашивает: «А почему у вас в зачёт ушло не всё, а часть НДС легла на затраты?» Или наоборот — сумма НДС к уплате в декларации не сходится с оборотами по счёту 1420, и вы не понимаете, где программа «спрятала» разницу. Ещё частая история: у вас есть и облагаемые, и освобождённые обороты (экспорт, необлагаемые операции, реализация без НДС), и вы применяете пропорциональный метод отнесения НДС в зачёт — а руками пересчитать долю не получается. Именно для этих ситуаций и открывают отчёт «Анализ распределения НДС». Он показывает, как входной НДС по приобретениям разложился между зачётом и стоимостью (затратами), и откуда взялась каждая цифра. 1. Назначение Отчёт показывает, как входной НДС по вашим покупкам был распределён между суммой, принятой в зачёт, и суммой, отнесённой на затраты/стоимость, при пропорциональном методе. Даёт расшифровку по документам, ставкам и долям облагаемого оборота. Это не документ — он ничего не проводит, только читает регистры и показывает результат распределения. 2. Где найти Путь в интерфейсе: Финансовый результат и контроллинг → НДС → Отчёты по НДС → Анализ распределения НДС. Либо через раздел Регламентированный учёт / Налоги → группа Отчёты по НДС (расположение группы зависит от настроенного вами интерфейса — «Такси»/разделы). Самый быстрый способ открыть отчёт прямо сейчас — навигационная ссылка. Меню Сервис → «Перейти по навигационной ссылке» (или значок глобуса в шапке) и вставьте: e1cib/list/Отчет.АнализРаспределенияНДС Отчёт откроется сразу, без поиска по меню. 2а. Как узнать свой релиз Справка → О программе (или значок «i» в правом верхнем углу). В открывшемся окне вы увидите: - версию платформы (например, 8.3.24.xxxx); - релиз конфигурации — строка вида «Управление торговлей для Казахстана, редакция 3.4 (3.4.5.21)». Если у вас релиз старше или новее — расположение полей и названия колонок могут немного отличаться, но логика распределения та же. 3. Как настроить и сформировать (пошагово) Отчёт заполнять «полями документа» не нужно — вы задаёте параметры и жмёте «Сформировать». Разберём каждый значимый параметр. Параметр Зачем нужен Что будет, если задать неверно Период (обязательно) Границы, за которые берётся распределение. НДС распределяется по итогам налогового периода — квартала. Поставите месяц вместо квартала — увидите промежуточную, ещё не финальную долю; цифры не сойдутся с декларацией. Организация (обязательно, если их несколько) Отбор по вашему юрлицу/ИП. Не выберете — отчёт смешает данные всех организаций базы, доля облагаемого оборота будет неверной. Метод отнесения НДС в зачёт Фильтр по пропорциональному/раздельному методу. Отчёт по распределению актуален для пропорционального метода. Стоит раздельный метод — распределять нечего, отчёт будет пустым или покажет только прямые суммы. Ставка НДС Отбор строк по ставке (16%, 0%, «Без НДС»). Оставите фильтр случайно включённым — часть оборота выпадет, доля исказится. Детализация / группировка Как разложить итог: по документам приобретения, по контрагентам, по номенклатуре, по счетам. Слишком крупная группировка — не найдёте конкретную покупку; слишком мелкая — «простыня». Показатели Какие суммы выводить: оборот, НДС всего, НДС в зачёт, НДС на затраты, доля. Уберёте «Долю» — не увидите главный коэффициент распределения. Порядок работы: - Откройте отчёт по ссылке или через меню. - Задайте Период = ваш налоговый квартал. - Выберите Организацию. - При необходимости нажмите «Настройки» → проверьте метод (пропорциональный) и группировку. - Нажмите «Сформировать». - Двойным щелчком по строке проваливайтесь в расшифровку до документа-основания. Важно: чтобы отчёт показал корректные цифры, сначала должно быть выполнено «Закрытие месяца» / регламентная операция распределения НДС за этот период. Отчёт отражает уже рассчитанный результат, сам он ничего не считает заново. 4. Разобранный пример с цифрами и проводками Условие. ТОО «Астра» за 3-й квартал 2026 года: - Облагаемый оборот (реализация со ставкой 16%): 8 000 000 ₸. - Освобождённый / необлагаемый оборот: 2 000 000 ₸. - Итого оборот: 10 000 000 ₸. - Входной НДС по приобретениям общего назначения (нельзя прямо отнести ни к облагаемым, ни к освобождённым): 500 000 ₸ (это НДС с покупок на 3 125 000 ₸ по ставке 16%). Шаг 1. Доля облагаемого оборота: 8 000 000 / 10 000 000 = 0,80 → 80 %. Шаг 2. НДС в зачёт (пропорционально): 500 000 × 80 % = 400 000 ₸. Шаг 3. НДС на затраты/стоимость (остаток): 500 000 − 400 000 = 100 000 ₸. Именно эти три строки вы и увидите в отчёте: доля 80 %, в зачёт 400 000 ₸, на затраты 100 000 ₸. Проводки, которые формирует не сам отчёт, а документ поступления и регламентная операция распределения (отчёт лишь показывает их итог): Операция Дт Кт Сумма, ₸ Оприходован товар/услуга (общего назначения) 1330 3310 3 125 000 Входной НДС по приобретению 1420 3310 500 000 Часть НДС, оставленная в зачёте (80 %) — остаётся на 1420 400 000 Часть НДС, отнесённая на стоимость/затраты (20 %) 1330 (или 7210/7010) 1420 100 000 Счёт 1420 — «НДС к возмещению» (входной НДС). То, что не ушло в зачёт (100 000 ₸), списывается с 1420 на стоимость запасов (1330) или на расходы. В декларации по форме 300.00 в зачёт пойдут только 400 000 ₸. Проверьте себя: если у вас в отчёте доля вышла, скажем, 80 %, а НДС в зачёт — не 400 000, значит где-то приобретение ошибочно помечено как «прямого» назначения (только для облагаемых), и его не включили в распределяемую базу. 5. Варианты (что даёт отчёт) Отчёт — это не документ с «видами операции», но у него есть готовые варианты представления: - По методу отнесения в зачёт — раздельно видно пропорциональную и прямую части. - По документам приобретения — расшифровка, из каких поступлений сложился входной НДС. - По ставкам НДС — 16 %, 0 %, «Без НДС». - По облагаемому / освобождённому обороту — как считалась доля. - По счетам учёта НДС — движения по 1420 и связанным счетам. Переключаются через кнопку «Настройки» → «Варианты отчёта». 6. Что показывает при формировании (движения по регистрам) Сам отчёт ничего не проводит и электронные документы (ЭСФ, СНТ) не формирует — это делают документы реализации/поступления. Отчёт читает регистры накопления по НДС: - «НДС предъявленный» / «НДС покупки» — входной НДС по приобретениям; - «Необлагаемые / освобождаемые обороты» — база для расчёта доли; - «НДС к возмещению» — итог распределения (счёт 1420). ЭСФ по вашим реализациям и покупкам живёт в ИС ЭСФ, а СНТ — в системе сопроводительных накладных; в отчёте вы видите результат их влияния на обороты, но выписываются они из документов, а не отсюда. 7. Печатные формы и выгрузка У отчёта нет бланка типа «счёт-фактура». Есть стандартные для любого отчёта СКД действия: - Печать табличного документа (кнопка «Печать»); - Сохранить как… — в Excel (.xlsx / .mxl), PDF; - Отправить по почте прямо из формы отчёта. Это то, что вы прикладываете к расчёту доли НДС для аудитора или инспектора. 8. Частые ошибки «Не выполнено закрытие месяца (распределение НДС) за период…» — отчёт пустой или без сумм в зачёт. Выполните «Закрытие месяца» за квартал, затем переформируйте отчёт. Доля облагаемого оборота = 100 %, хотя есть освобождённые продажи. Проверьте, что в документах реализации у необлагаемых позиций стоит правильная ставка/вид оборота («Без НДС», «Освобождён»), а не 16 %. Если всё продано «с НДС 16 %» — распределять нечего. Суммы отчёта не сходятся с ф.300.00. Причина почти всегда — период. Отчёт сформирован за месяц, а декларация за квартал; либо не выбрана организация и обороты «слиплись». НДС по приобретению целиком ушёл в зачёт, хотя должна быть пропорция. У приобретения указано назначение «для облагаемых оборотов». Для распределяемых покупок назначение должно быть «Общего назначения» (для облагаемых и освобождённых). «Отчёт не содержит данных». Снимите лишние отборы в настройках (ставка, контрагент), проверьте метод — при раздельном методе распределять нечего. 9. FAQ По какой ставке НДС считаются обороты в 2026 году? 16 %. Ставка 12 % относилась к прошлым периодам — в расчётах 2026 года используйте 16 %. Отчёт сам распределяет НДС? Нет. Распределяет регламентная операция при закрытии месяца. Отчёт только показывает и расшифровывает уже готовый результат. На каком счёте «сидит» входной НДС? На 1420 «НДС к возмещению». То, что не принято в зачёт, списывается с 1420 на стоимость запасов (1330) или на расходы. Как считается доля облагаемого оборота? Облагаемый оборот делится на общий оборот (облагаемый + освобождённый) за налоговый период. В примере 8 000 000 / 10 000 000 = 80 %. Почему часть НДС не пошла в зачёт? Потому что у вас есть освобождённые обороты. При пропорциональном методе в зачёт идёт только доля, соответствующая доле облагаемого оборота, — остальное на затраты/стоимость. За какой период формировать отчёт? За налоговый квартал. Помесячно вы увидите промежуточные цифры, которые не совпадут с декларацией. Формирует ли отчёт ЭСФ или СНТ? Нет. ЭСФ выписываются в ИС ЭСФ из документов реализации/поступления, СНТ — из документов перемещения/реализации. Отчёт только отражает их влияние на обороты. Чем пропорциональный метод отличается от раздельного? При пропорциональном НДС по «общим» покупкам делится по доле оборота. При раздельном вы прямо относите каждый НДС к облагаемым (в зачёт) или к освобождённым (на затраты), и распределять нечего — отчёт по нему почти пустой. Можно ли провалиться до документа-покупки? Да. Двойной щелчок по строке открывает расшифровку вплоть до документа поступления, из которого пришёл входной НДС. Куда деть 100 000 ₸ НДС, не принятые в зачёт? Они относятся на стоимость приобретённых запасов (1330) или на расходы периода (например, 7210) — программа делает это автоматически при распределении. 10. Смежные документы - На основании чего строится: документы поступления («Приобретение товаров и услуг», «Поступление услуг»), где возник входной НДС; документы реализации, формирующие облагаемый и освобождённый оборот. - Что влияет на цифры: регламентная операция «Закрытие месяца» / «Распределение НДС» — именно она рассчитывает пропорцию. - Куда дальше: данные отчёта используются при заполнении декларации по НДС (форма 300.00) и сверяются с оборотами по счёту 1420. - Электронные документы: ЭСФ (ИС ЭСФ) и СНТ — по связанным реализациям и приобретениям. Как узнать свой релиз Справка → О программе. Там указаны версия платформы и релиз конфигурации. Если ваш релиз отличается от указанного ниже, отдельные названия колонок могут не совпадать — принцип распределения остаётся прежним. Методичка подготовлена для релиза 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4). Ставка НДС 16 %, план счетов РК, налоговый период — квартал 2026 года. --- _BuhGPT — ИИ-помощник для бухгалтеров Казахстана: https://buhgpt.kz_