--- title: "Корректировка приобретения в «Управлении торговлей для Казахстана» 3.4: как исправить сумму, количество и НДС по уже принятой поставке" country: KZ lang: ru author: Сапа Т.И. (https://buhgpt.kz/authors/sapa-ti) date: 2026-09-23 canonical: https://buhgpt.kz/suraqtar/korrektirovka-priobreteniya-v-upravlenii-torgovley-dlya-kazahstana-3-4 source: BuhGPT --- # Корректировка приобретения в «Управлении торговлей для Казахстана» 3.4: как исправить сумму, количество и НДС по уже принятой поставке > **TL;DR:** Проверено на релизе 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4). Поставщик прислал акт сверки, а у вас другая сумма. Или бухгалтер поставщика перезвонил: «В накладной ошиблись, цена была не 1 200, а 1 150 за штуку, вот вам исправленная ЭСФ». Товар уже оприход --- Проверено на релизе 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4). Поставщик прислал акт сверки, а у вас другая сумма. Или бухгалтер поставщика перезвонил: «В накладной ошиблись, цена была не 1 200, а 1 150 за штуку, вот вам исправленная ЭСФ». Товар уже оприходован, поступление проведено месяц назад, переделывать его нельзя — закрыт период, да и история движений собьётся. Именно для этого и существует документ «Корректировка приобретения»: вы не трогаете исходное поступление, а отдельным документом фиксируете разницу — по цене, количеству, ставке НДС или всё сразу. 1. Назначение Документ «Корректировка приобретения» изменяет данные ранее проведённого поступления товаров и услуг: цену, количество, ставку и сумму НДС. Он корректирует взаиморасчёты с поставщиком, стоимость запасов, НДС к зачёту и служит основанием для исправленной или дополнительной ЭСФ. Исходный документ поступления остаётся неизменным. 2. Где найти Путь в меню: - Закупки → раздел «Закупки» → Корректировки приобретения (список документов). - Либо из самого документа поступления: открыть поступление → кнопка «Создать на основании» → «Корректировка приобретения». Это самый надёжный способ: реквизиты и табличная часть подтянутся автоматически. Навигационная ссылка 1С (меню «Сервис» → «Перейти по навигационной ссылке», либо Alt+F1): e1cib/list/Документ.КорректировкаПриобретения Вставьте строку в поле перехода — откроется список всех корректировок приобретения. 2а. Как узнать свой релиз «Справка» → «О программе» (или значок «i» в правом верхнем углу). В открывшемся окне вы увидите версию платформы (например, 8.3.24.xxxx) и релиз конфигурации — «Управление торговлей для Казахстана, редакция 3.4 (3.4.5.21)». Если ваш релиз отличается, отдельные поля и кнопки могут располагаться иначе, но логика документа не меняется. 3. Как заполнить Проще всего создавать документ на основании поступления — тогда шапка и товары заполнятся сами, и вам останется поправить только то, что изменилось. Шапка документа: Поле Зачем и что будет при ошибке Номер, Дата (обязательно) Дата определяет период движений и курс валюты. Поставите дату в закрытом периоде — документ не проведётся. Ставьте дату согласования корректировки, а не дату исходной поставки. Организация (обязательно) По ней берётся план счетов, учётная политика и настройка НДС. Неверная организация — неверные счета и НДС. Контрагент / Поставщик (обязательно) Должен совпадать с поставщиком из исходного поступления, иначе взаиморасчёты не сойдутся. Договор (обязательно) Определяет валюту расчётов и порядок взаиморасчётов. Ошибётесь — сумма ляжет не на тот договор, и сверка не закроется. Документ-основание (обязательно) Ссылка на корректируемое поступление. Без неё документ не поймёт, что именно исправлять. Вид операции (обязательно) «Корректировка по согласованию сторон» или «Исправление в первичных документах». От выбора зависят проводки и тип ЭСФ — см. раздел 5. Склад Куда относится изменение остатков при корректировке количества. Неверный склад — расхождение по конкретному складу. Валюта Наследуется из договора. При расчётах в валюте влияет на курсовые разницы. Табличная часть (закладка «Товары»): для каждой строки видны две колонки — «до изменения» и «после изменения». Правьте только «после изменения»: - Количество после изменения — если поставщик недовёз/перевёз товар. Изменит остаток на складе и стоимость запасов. - Цена / Сумма после изменения — если поменялась цена. Изменит стоимость товара и долг поставщику. - % НДС и Сумма НДС после изменения — если исправлена ставка (в РК 2026 — 16%) или сумма налога. Влияет на НДС к зачёту. Колонки «до изменения» не трогайте — это зафиксированные данные исходного поступления, они нужны, чтобы программа посчитала именно разницу. Закладка «Дополнительно»: подразделение, ответственный, реквизиты для ЭСФ (номер и дата исходного счёта-фактуры). Заполните — иначе исправленную ЭСФ придётся дозаполнять вручную. После заполнения — «Провести и закрыть». 4. Разобранный пример с проводками Исходная поставка (уже проведена). ТОО «Астана-Снаб» приняло от поставщика 100 единиц товара по цене 1 000 ₸ без НДС. Ставка НДС 16%. - Стоимость товара: 100 × 1 000 = 100 000 ₸ - НДС: 100 000 × 16% = 16 000 ₸ - К оплате поставщику: 116 000 ₸ Проводки поступления: - Дт 1330 Кт 3310 — 100 000 ₸ (товар) - Дт 1420 Кт 3310 — 16 000 ₸ (НДС к зачёту) Ситуация. Поставщик сообщил: цена завышена, правильная — 950 ₸ за единицу. Вы делаете корректировку приобретения «по согласованию сторон». - Новая стоимость товара: 100 × 950 = 95 000 ₸ → разница −5 000 ₸ - Новый НДС: 95 000 × 16% = 15 200 ₸ → разница −800 ₸ - Новый долг поставщику: 110 200 ₸ → разница −5 800 ₸ Проводки при проведении корректировки (сторнирующие разницу): Дт Кт Сумма, ₸ Содержание 1330 3310 −5 000 Уменьшена стоимость товара на складе 1420 3310 −800 Уменьшен НДС к зачёту Итог: долг перед поставщиком по счёту 3310 уменьшился на 5 800 ₸, стоимость запаса 1330 — на 5 000 ₸, НДС к зачёту 1420 — на 800 ₸. Если часть товара уже списана в реализацию, программа скорректирует и себестоимость (7010), распределив разницу пропорционально проданному и оставшемуся количеству. Если бы цена, наоборот, выросла до 1 050 ₸, разницы были бы положительными: Дт 1330 Кт 3310 +5 000 ₸ и Дт 1420 Кт 3310 +800 ₸, а долг поставщику вырос бы на 5 800 ₸. 5. Виды операции Вид операции Когда применять Особенность Корректировка по согласованию сторон Обе стороны договорились изменить цену/количество/сумму (скидка, пересорт, возврат части) — уже после того, как поставка состоялась. Формируется дополнительная ЭСФ на разницу. Дата корректировки — текущая. Исправление в первичных документах В исходной накладной или ЭСФ была ошибка (опечатка в цене, ставке, количестве). Формируется исправленная ЭСФ, аннулирующая ошибочную. Корректировка относится к периоду исходного документа. Выбор влияет на тип электронного счёта-фактуры и на то, к какому периоду отнести НДС. Не путайте: «согласование» — это новая договорённость, «исправление» — устранение ошибки. 6. Что формируется при проведении Бухгалтерские проводки — на разницу «после − до» по счетам 1330, 1420, 3310, при необходимости 7010 (себестоимость) — см. пример. Движения по регистрам: - «Расчёты с поставщиками» — корректировка долга по счёту 3310. - «Товары на складах» / «Себестоимость товаров» — при изменении количества или цены. - «НДС предъявленный» (НДС к зачёту) — корректировка суммы налога. Электронные документы: - ЭСФ — на основании корректировки выписывается исправленная (для вида «Исправление») или дополнительная (для вида «Согласование сторон») электронная счёт-фактура через модуль обмена с ИС ЭСФ. - СНТ — если корректируется количество прослеживаемых товаров (импорт, изъятые из оборота), может потребоваться сопроводительная накладная. 7. Печатные формы Из документа (кнопка «Печать») доступны: - Корректировка приобретения — внутренняя форма с колонками «до» и «после». - Соглашение об изменении стоимости (акт согласования корректировки) — для подписи с поставщиком. - Исправленная / дополнительная счёт-фактура — печатная форма ЭСФ, если электронный обмен не используется. - Справка-расчёт по корректировке НДС. 8. Частые ошибки «Не заполнен документ-основание» — вы создали корректировку из списка «с нуля». Заполните поле «Документ-основание», указав корректируемое поступление, или пересоздайте документ через «Создать на основании» из самого поступления. «Дата документа меньше даты запрета изменения данных» — вы поставили дату в закрытом периоде. Поставьте дату в открытом периоде либо попросите администратора снять запрет для нужной даты. «Поле "% НДС" заполнено неверно» / расхождение суммы налога — вручную поправили сумму НДС, но не пересчитали от новой базы. Проверьте: 16% от суммы «после изменения». Нажмите пересчёт НДС в командной панели табличной части. «Превышено количество к корректировке» — вы указали количество «после изменения» больше, чем осталось по регистру, притом что часть уже списана. Уменьшайте в пределах фактического остатка либо оформляйте отдельным поступлением. ЭСФ не выписывается / отклонена ИС ЭСФ — не заполнены реквизиты исходного счёта-фактуры на закладке «Дополнительно». Укажите номер и дату оригинальной ЭСФ, затем повторите выписку. 9. FAQ Можно ли корректировкой изменить и цену, и количество одновременно? Да. В табличной части правьте нужные колонки «после изменения» — программа рассчитает разницу по каждому показателю и сформирует проводки по всем затронутым счетам. Чем «Корректировка приобретения» отличается от «Возврата товаров поставщику»? Корректировка меняет условия уже принятой поставки (цену, сумму, немного количества). Возврат — это физическое движение: вы отдаёте товар обратно. Если товар возвращается на склад поставщика, оформляйте возврат. Какая ставка НДС используется в корректировке в 2026 году? Стандартная ставка НДС в Казахстане — 16%. Именно от неё считается сумма налога в колонке «после изменения». Если исходное поступление было по 12%, но исправляется на новую ставку — укажите фактическую ставку из исправленной ЭСФ. Нужно ли выписывать новую ЭСФ? Да. Для «Исправления в первичных документах» — исправленную ЭСФ (аннулирует ошибочную), для «Согласования сторон» — дополнительную ЭСФ на разницу. Выписывается прямо из документа через обмен с ИС ЭСФ. Как скорректировать поступление в закрытом периоде? Дату корректировки ставьте в текущем открытом периоде. Для вида «Согласование сторон» это корректно: разница отражается датой соглашения. Для исправления ошибки период определяется учётной политикой и требованиями ИС ЭСФ. Что будет с себестоимостью, если товар уже продан? Программа распределит разницу пропорционально: часть уйдёт на остаток запаса (1330), часть — на себестоимость реализованного (7010). Пересчёт выполняется при закрытии месяца или при проведении, если настроен онлайн-расчёт. Можно ли откорректировать НДС, не меняя стоимость товара? Да. Оставьте цену и количество без изменений, поправьте только «% НДС» и «Сумму НДС после изменения». Проводка пройдёт по счёту НДС к зачёту (1420) и долгу поставщику (3310). Как отменить ошибочную корректировку? Снимите проведение (кнопка «Отменить проведение») — движения удалятся. Если по ней уже выписана ЭСФ, сначала отзовите/аннулируйте электронный документ в ИС ЭСФ, затем распроводите корректировку. Влияет ли корректировка на форму 300.00 по НДС? Да. Изменение НДС к зачёту попадает в декларацию по НДС того периода, к которому отнесена корректировка. Поэтому важно правильно выбрать вид операции и дату. Куда попадает разница по взаиморасчётам? На счёт 3310 «Краткосрочная кредиторская задолженность поставщикам» по указанному договору. При оплате разница учтётся в сальдо расчётов. 10. Смежные документы Вводится на основании: - Поступление товаров и услуг (приобретение) — основной источник; «Создать на основании» → «Корректировка приобретения». На основании корректировки приобретения вводят: - Счёт-фактура полученный (ЭСФ) — исправленная или дополнительная. - СНТ — при корректировке количества прослеживаемых товаров. - Списание задолженности / Оплата поставщику — при закрытии изменившегося долга по счёту 3310. Как узнать свой релиз: «Справка» → «О программе» — там указаны версия платформы 1С:Предприятие и релиз конфигурации. Инструкция подготовлена для релиза 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4). --- _BuhGPT — ИИ-помощник для бухгалтеров Казахстана: https://buhgpt.kz_