--- title: "Корректировка долга в «1С:Бухгалтерия для Казахстана 3.0»: полная инструкция с примером и проводками" country: KZ lang: ru author: Сапа Т.И. (https://buhgpt.kz/authors/sapa-ti) date: 2026-09-04 canonical: https://buhgpt.kz/suraqtar/korrektirovka-dolga-v-1s-buhgalteriya-dlya-kazahstana-3-0-polnaya-inst source: BuhGPT --- # Корректировка долга в «1С:Бухгалтерия для Казахстана 3.0»: полная инструкция с примером и проводками > **TL;DR:** Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0). Контрагент прислал акт сверки, а у вас цифры не бьются. По одному договору он вам должен, по другому — вы ему. Или пришла оплата авансом, а реализация уже была, и аванс «висит» отдельно от долга. Или пок --- Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0). Контрагент прислал акт сверки, а у вас цифры не бьются. По одному договору он вам должен, по другому — вы ему. Или пришла оплата авансом, а реализация уже была, и аванс «висит» отдельно от долга. Или покупатель обанкротился, и безнадёжную дебиторку пора списать. Во всех этих случаях руками проводки крутить не нужно — открываете «Корректировка долга». Один документ закрывает встречные задолженности, переносит долг с договора на договор, с контрагента на контрагента и списывает то, что уже не вернуть. 1. Назначение «Корректировка долга» изменяет взаиморасчёты без движения денег и без отгрузки. Она делает зачёт авансов, взаимозачёт встречных долгов, перенос задолженности между договорами/контрагентами и списание дебиторской или кредиторской задолженности. Деньги при этом не двигаются — двигаются только остатки по счетам расчётов. 2. Где найти Путь в меню: Покупки → Расчёты с контрагентами → Корректировка долга либо Продажи → Расчёты с контрагентами → Корректировка долга (документ виден из обоих разделов). Кнопка «Создать» открывает новый документ. Быстрый способ: скопируйте навигационную ссылку и откройте её через Главное меню → Файл → Открыть → (или «Перейти по навигационной ссылке»): e1cib/list/Документ.КорректировкаДолга 2а. Как узнать свой релиз Главное меню → Справка → О программе. В открывшемся окне сверху — версия платформы (например, 8.3.24.xxxx), ниже — релиз конфигурации: «Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0 (3.0.74.2)». Именно этот номер и должен совпадать с релизом в шапке инструкции — иначе часть полей и печатных форм у вас может выглядеть иначе. 3. Как заполнить Порядок один и тот же: сначала выбираете вид операции (он определяет весь дальнейший вид документа), потом контрагентов, потом заполняете табличные части кнопкой «Заполнить» и правите суммы. Поле Зачем оно и что будет при ошибке Вид операции (обязательно) Определяет логику: зачёт аванса, взаимозачёт, перенос, списание. Выберете не тот вид — получите не те проводки. Меняется в самом верху документа. Организация (обязательно) От чьего лица корректировка. При ошибке движения уйдут не в тот учёт. Дебитор / Первый контрагент (обязательно) Тот, кто вам должен, либо контрагент, чей долг корректируем. Определяет, по какому счёту (1210 и т.п.) берутся остатки. Кредитор / Второй контрагент При взаимозачёте и переносе — вторая сторона. Для зачёта аванса и списания одного контрагента обычно достаточно. Оставите пустым там, где нужен — документ не заполнит табличную часть. Дата (обязательно) На эту дату берутся остатки задолженности. Поставите раньше реализации/оплаты — «Заполнить» ничего не найдёт. Сумма взаиморасчётов Общая сумма корректировки. Должна совпасть с суммой строк табличных частей, иначе документ не проведётся. Табличная часть «Дебиторская задолженность» Строки долга покупателя: договор, документ расчётов, счёт учёта (1210), сумма, валюта. Заполняется кнопкой «Заполнить → Заполнить остатками по взаиморасчётам». Табличная часть «Кредиторская задолженность» Строки вашего долга поставщику: договор, счёт (3310 и т.п.), сумма. Для взаимозачёта заполняется симметрично дебиторской. Счёт списания Только для операций списания: куда отнести списываемый долг (например, 7210 «Административные расходы», 6280 «Прочие доходы», резерв 1290). Ошибка тут = искажение финрезультата. Статья прочих доходов/расходов Для списания — аналитика дохода/расхода. Без неё документ проведётся, но в отчётах будет «прочее» без расшифровки. Главное правило заполнения: нажали «Заполнить» → программа подтянула остатки → вручную уменьшили суммы до нужных, лишние строки удалили. Суммы дебиторки и кредиторки во взаимозачёте должны сойтись на величину зачёта. 4. Разобранный пример с проводками Ситуация. ТОО «Астана-Трейд» отгрузило ИП «Кайрат» товар на 1 160 000 ₸ (в т.ч. НДС 16% — 160 000 ₸). Долг ИП «Кайрат» перед вами — дебиторка на счёте 1210. При этом вы сами закупили у ИП «Кайрат» материалы на 580 000 ₸ — это ваш долг ему на счёте 3310. Договорились о взаимозачёте на 580 000 ₸. Вид операции: «Зачёт задолженности» (взаимозачёт). Дебитор и кредитор — один и тот же ИП «Кайрат» по двум договорам. Заполняете: - Дебиторская задолженность (счёт 1210) — 580 000 ₸ (из общей 1 160 000 ₸ гасим часть). - Кредиторская задолженность (счёт 3310) — 580 000 ₸. Проводка при проведении: Дт Кт Сумма, ₸ Содержание 3310 1210 580 000 Зачёт встречной задолженности с ИП «Кайрат» После проведения: ваш долг поставщику закрыт полностью, дебиторка покупателя уменьшилась с 1 160 000 до 580 000 ₸. Деньги не двигались. Второй пример — зачёт аванса. От ТОО «Восток» пришёл аванс 348 000 ₸ (лёг на 3510). Позже отгрузили товар на 348 000 ₸ (в т.ч. НДС 16% — 48 000 ₸), долг встал на 1210. Вид операции «Зачёт авансов»: Дт Кт Сумма, ₸ Содержание 3510 1210 348 000 Зачёт полученного аванса в счёт отгрузки Аванс закрыт, дебиторка обнулена. 5. Виды операции Вид операции Что делает Зачёт авансов Гасит выданный/полученный аванс встречной задолженностью по реализации или поступлению. Переносит суммы с авансовых счетов (1610/3510) на расчётные (1210/3310). Зачёт задолженности (взаимозачёт) Закрывает встречные дебиторскую и кредиторскую задолженности одного или двух контрагентов. Перенос задолженности Переносит долг с одного договора на другой, с контрагента на контрагента, меняет счёт учёта расчётов. Сам долг сохраняется, меняется его «привязка». Списание задолженности Списывает безнадёжную дебиторскую или невостребованную кредиторскую задолженность на доходы/расходы или за счёт резерва. Прочие корректировки Ручная правка взаиморасчётов, когда типовые виды не подходят. 6. Что формируется при проведении Бухгалтерские проводки — по счетам расчётов РК: 1210, 1610, 3310, 3510 и, при списании, 7210/6280/1290. Конкретный набор зависит от вида операции (см. примеры выше). Движения по регистрам — регистр бухгалтерии (хозрасчётный) и регистры взаиморасчётов, отражающие изменение остатков по контрагентам, договорам и документам расчётов. Электронные документы. «Корректировка долга» сама по себе ЭСФ и СНТ не выписывает — это не операция реализации или отгрузки. ЭСФ выписывается по реализации/поступлению, СНТ — по перемещению товара. Зачёт аванса и взаимозачёт на НДС в момент корректировки не влияют: НДС уже был начислен документом реализации (Кт 3130). Так что искать здесь кнопку «Выписать ЭСФ» не нужно — её нет по назначению документа. Важно по НДС: при списании дебиторской задолженности покупателя ранее начисленный НДС (3130) не сторнируется — обязательство перед бюджетом уже возникло в момент отгрузки. При списании кредиторки корректировка зачтённого НДС выполняется отдельно, если такое требование возникает по учётной политике. 7. Печатные формы Из документа доступны: - Корректировка долга (форма самого документа); - Акт зачёта взаимных требований — для операции взаимозачёта, подписывается обеими сторонами; - Бухгалтерская справка — расшифровка сделанных проводок; - Акт сверки взаиморасчётов — как правило, формируется отдельным сервисом «Акт сверки», но данные корректировки в него попадают. Печать вызывается кнопкой «Печать» на форме документа. 8. Частые ошибки «Не заполнена сумма взаиморасчётов» / суммы не сходятся. Сумма в шапке не равна сумме строк табличных частей. Пересчитайте: во взаимозачёте дебиторка и кредиторка должны совпадать на величину зачёта. «Заполнить остатками по взаиморасчётам» подтягивает пусто. Дата документа стоит раньше реализации/оплаты, либо выбран не тот договор/контрагент, либо остаток уже погашен. Поставьте дату после документа-основания и проверьте контрагента. «Отрицательные остатки по счёту 1210 (3310)». Пытаетесь зачесть больше, чем висит долга. Уменьшите сумму строки до фактического остатка — посмотрите его в «ОСВ по счёту» на дату корректировки. «Документ расчётов не выбран». В настройках договора включена аналитика «По документам расчётов», а строка заполнена без документа. Укажите документ расчётов (реализацию/поступление) в строке. Списание сделали, а НДС «завис». Ждали, что при списании дебиторки уйдёт и НДС по 3130. Он не уходит — это нормально. Корректировку НДС при необходимости оформляйте отдельно. 9. FAQ Смотрите раздел ниже — вопросы вынесены в блок «Частые вопросы». 10. Смежные документы На основании чего вводится: «Реализация товаров и услуг», «Поступление товаров и услуг», «Поступление на расчётный счёт» / «Списание с расчётного счёта» (авансы) — через кнопку «Создать на основании». Это удобно, когда нужно закрыть конкретную реализацию или конкретный аванс. Что связано после: данные корректировки попадают в «Акт сверки взаиморасчётов», в «Оборотно-сальдовую ведомость» по счетам 1210/3310/1610/3510 и в отчёт «Анализ субконто» по контрагенту. При списании безнадёжного долга смежным будет «Инвентаризация расчётов» — её результаты служат основанием для приказа на списание. Как узнать свой релиз Главное меню → Справка → О программе — там указаны версия платформы 1С:Предприятие и релиз конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана». Если ваш номер отличается от указанного в шапке, отдельные поля и печатные формы могут выглядеть иначе. Инструкция подготовлена и проверена на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0). Ставка НДС 16% приведена по действующему законодательству РК на 2026 год. --- _BuhGPT — ИИ-помощник для бухгалтеров Казахстана: https://buhgpt.kz_