--- title: "哈萨克斯坦《1С:Управление торговлей》3.4中货币资金财务核算分组:出纳和银行账户核算科目设置" country: KZ lang: zh author: Сапа Т.И. (https://buhgpt.kz/authors/sapa-ti) date: 2026-09-23 canonical: https://buhgpt.kz/suraqtar/gruppy-finansovogo-ucheta-denezhnyh-sredstv-v-1s-upravlen-zh source: BuhGPT --- # 哈萨克斯坦《1С:Управление торговлей》3.4中货币资金财务核算分组:出纳和银行账户核算科目设置 > **TL;DR:** 在3.4.5.21版本"哈萨克斯坦贸易管理"（3.4版）上验证。 您结账关账，打开转账明细表——却发现坚戈往来账户的资金没有计入 1030 科目，而是计入了"1010"科目，或者根本没有分类。您开始查找原因：银行对账单已过账，付款单也都齐全，但会计科目不对。原因几乎总是同一个——银行账户或收银台绑定的不是正确的 货币资金财务核算组 。正是这个目录决定了在处理任何收银或银行单据时，您的资金将计入哪个会计科目。让我们来了解它的结构以及如何一次性设置好它，从而避免手动重做记账凭证。 1. 用途 该目录为收银台和银行账户设定 货币资金会计科目 。您创建一个 --- 在3.4.5.21版本"哈萨克斯坦贸易管理"（3.4版）上验证。 您结账关账，打开转账明细表——却发现坚戈往来账户的资金没有计入1030科目，而是计入了"1010"科目，或者根本没有分类。您开始查找原因：银行对账单已过账，付款单也都齐全，但会计科目不对。原因几乎总是同一个——银行账户或收银台绑定的不是正确的货币资金财务核算组。正是这个目录决定了在处理任何收银或银行单据时，您的资金将计入哪个会计科目。让我们来了解它的结构以及如何一次性设置好它，从而避免手动重做记账凭证。 1. 用途 该目录为收银台和银行账户设定货币资金会计科目。您创建一个组，为其绑定一个科目（例如，1030用于坚戈非现金，1010用于坚戈现金），然后在收银台或银行账户卡片中指定该组。在处理单据时，程序会从该组中获取核算科目——无需在付款单中手动指定。 2. 在哪里查找 有三种方式进入列表： - 参考信息与管理 → 财务核算设置 → 货币资金财务核算组（货币核算设置模块中的按钮/超链接）。 - 从银行账户或收银台卡片中——"财务核算组"字段可打开同一目录的选择窗口（选择按钮 → "显示全部"）。 - 通过导航链接。菜单"服务" → "按导航链接跳转"（或Alt+F1），然后粘贴： e1cib/list/Справочник.ГруппыФинансовогоУчетаДенежныхСредств 2a. 如何查看您的版本 菜单"帮助" → "关于程序"（或右上角带字母i的图标）。在打开的窗口中可以看到平台版本（例如8.3.x）和配置版本——形如"哈萨克斯坦贸易管理，3.4版（3.4.5.21）"的字符串。以下说明在3.4.5.21版本上验证。如果您使用的是其他版本——字段位置可能略有不同，但目录的逻辑是相同的。 3. 如何填写 打开列表并点击"新建"。 字段 作用及出错后果 名称（必填） 该组在列表中的显示名称。请按含义命名："坚戈非现金"、"坚戈现金"、"美元外币账户"。如果起一个抽象的名字（"第1组"），之后您将不清楚该将其用于何处，从而把收银台绑定到错误的科目上。 货币资金核算科目（必填） 关键字段。在此设置会计科目表中的科目：1030——往来银行账户资金，1010——收银台现金（坚戈），1020——外币账户/在途资金（视情况而定）。此处出错——该组所有的对账单和收银凭证都会计入错误的科目，转账明细表将无法对平。 组织（如果设置中有多个组织） 确定该科目绑定适用于哪个组织。如果按多个法人实体进行核算，请为每个法人实体建立单独的组——否则一家公司的资金会"混入"另一家公司的科目。 组（父级） 该目录是分层结构。父级仅用于列表中便于分组，不影响记账。 备注 自用的自由文本。不影响核算，但有助于工作交接。 顺序如下：首先创建组并设定科目，然后进入银行账户卡片（组织 → 银行账户）或收银台卡片（金库 → 收银台），在"财务核算组"字段中选择所需的组。从此刻起，该账户/收银台的所有单据将自动使用指定的核算科目。 提示：为非现金（1030）、坚戈现金（1010）和外币分别建立单独的组。这样一来，一份对账单就永远不会"弄混"科目。 4. 附记账凭证的详解示例 情形。"阿斯塔纳贸易"有限责任公司向买方销售商品，金额为含16%增值税1,160,000坚戈。款项到坚戈往来账户。 目录设置： - 组"坚戈非现金"，核算科目——1030。 - 该组已设置在该有限责任公司往来账户的卡片中。 分解金额：增值税 = 1,160,000 × 16 / 116 = 160,000坚戈，不含增值税成本 = 1,000,000坚戈。 销售记账凭证（"商品和服务销售"单据）： 操作 借方 贷方 金额，坚戈 确认收入 1210 6010 1,160,000 计提增值税 1210 3130 160,000 结转商品成本 7010 1330 720,000 资金到账记账凭证（银行对账单"往来账户到账"）： 操作 借方 贷方 金额，坚戈 收到买方付款 1030 1210 1,160,000 请注意：最后一笔记账凭证借方的1030科目并非手动填写——程序是从绑定至该往来账户的"坚戈非现金"组中自动带入的。如果该账户被错误地绑定了含1010科目的组，资金将计入收银台，而在转账明细表中，账户实际有余额的情况下银行余额却会显示为零。 5. 操作类型 该目录本身不执行任何操作——它是一个设置对象。但其中设定的科目参与所有资金操作： - 往来账户的收款/付款（银行对账单、付款指令）。 - 收款单和付款单（ПКО、РКО）。 - 收银台与账户之间的资金转移。 - 收单操作（银行卡支付）。 - 现金收入的收缴。 在所有这些单据中，货币资金科目均从绑定至收银台/账户的组中获取。 6. 过账时生成的内容 该目录本身不会生成任何账目或记账凭证——记录元素时只生成目录元素本身。它也不会开具电子单据（ЭСФ、СНТ）：ЭСФ是根据销售/入库单据生成的，而不是根据科目设置生成的。 该目录的效果体现在货币单据过账时： - 会计登记簿中的记账凭证——使用该组中的科目（1030/1010/1020等）。 - "货币资金"、"与客户/供应商结算"、"相互结算"等登记簿变动——核算科目取自绑定的组。 也就是说，资金转账明细表的正确性直接取决于您在组中设置的科目。 7. 打印表单 目录元素本身没有专属打印表单——它是一个设置对象，而不是单据。可以打印的是使用其科目的单据： - 付款指令； - 收款单（КО-1）、付款单（КО-2）； - 现金收支簿（КО-4）； - 银行单据登记表/对账单（内部打印）。 8. 常见错误 "'货币资金核算科目'字段未填写" 您创建了组，但未指定科目。打开该元素并从会计科目表中填写科目（1030/1010）。没有它，绑定该收银台/账户的单据将无法过账。 非现金资金计入1010科目而非1030科目 该组中指定了收银科目，而该组却绑定给了银行账户。请将该组中的科目改为1030，或者为该银行账户绑定另一个"非现金"组。修改后——请重新过账该期间的对账单。 过账对账单/凭证时提示"无法确定货币资金核算科目" 收银台或银行账户的"财务核算组"字段未填写。请打开账户/收银台卡片并选择组。 不同组织的资金转账明细表对不平 同一个带科目的组被用于多个法人实体。请为每个组织建立单独的组（或在组中指定组织），然后重新绑定账户。 无法删除组——"对象正在使用中…" 该组已绑定至有效的银行账户或收银台。请先在这些卡片中更换组，然后再标记删除。 9. 常见问题 该目录会自动生成记账凭证吗？ 不会。这只是一项设置。记账凭证由货币单据（对账单、ПКО、РКО）生成，其科目取自该组。 坚戈非现金应设置哪个科目？ 1030——往来银行账户资金。 那坚戈现金呢？ 1010——收银台坚戈现金。 是否需要为每个银行账户创建单独的组？ 不需要。同一组织的所有坚戈往来账户都可以使用一个含1030科目的"坚戈非现金"组。只有对于不同货币或不同法人实体才需要单独的组。 该目录是否开具ЭСФ或СНТ？ 不会。ЭСФ（通过ЭСФ信息系统）和СНТ是根据销售/入库和调拨单据生成的，而不是根据资金科目设置生成的。 创建的组之后在哪里指定？ 在银行账户或收银台卡片的"财务核算组"字段中。 如果我追溯性地更改了组中的科目，该怎么办？ 请重新过账该期间的货币单据——否则旧的记账凭证仍将使用旧科目。 如何核算外币账户？ 建立一个带1020科目（或根据您的会计政策使用1030）的"外币账户"组，并将其绑定至外币银行账户。汇兑差额由单据计算，而非由目录计算。 该组会影响增值税税率吗？ 不会。增值税（2026年为16%）在销售/入库单据中计算。该目录仅负责货币科目。 可以把现金和非现金合并到一个组中吗？ 技术上可以，但不建议这样做：那样所有资金都会计入同一个科目，收银台/银行的转账明细表将变得难以阅读。请将它们分开保存。 10. 相关单据 - 填写依据：哈萨克斯坦共和国的会计政策和会计科目表——由您决定哪个科目（1010/1020/1030）分配给该组。 - 使用位置：银行账户和收银台卡片；通过它们——所有货币单据：银行对账单、付款指令、ПКО/РКО、资金调拨、收单、收缴。 - 相关设置："财务核算设置"、"资金流动项目"目录、"结算财务核算组"目录。 如何查看您的版本："帮助" → "关于程序"——在那里可以看到平台版本和配置版本。 本资料为"1С:哈萨克斯坦贸易管理"3.4版、3.4.5.21版本编写。 --- _BuhGPT — ИИ-помощник для бухгалтеров Казахстана: https://buhgpt.kz_