--- title: "Электронный акт выполненных работ в «1С:Бухгалтерия для Казахстана» 3.0.74.2: заполнение, проводки, ЭСФ" country: KZ lang: ru author: Сапа Т.И. (https://buhgpt.kz/authors/sapa-ti) date: 2026-09-06 canonical: https://buhgpt.kz/suraqtar/elektronnyy-akt-vypolnennyh-rabot-v-1s-buhgalteriya-dlya-kazahstana-3- source: BuhGPT --- # Электронный акт выполненных работ в «1С:Бухгалтерия для Казахстана» 3.0.74.2: заполнение, проводки, ЭСФ > **TL;DR:** Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0). Контрагент прислал вам электронный акт через оператора ЭДО. Вы открываете его в 1С, а сумма — не та, что в вашей учётной записи по договору. Или бухгалтер поставщика загрузил акт, а у вас «висит» задолже --- Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0). Контрагент прислал вам электронный акт через оператора ЭДО. Вы открываете его в 1С, а сумма — не та, что в вашей учётной записи по договору. Или бухгалтер поставщика загрузил акт, а у вас «висит» задолженность, которой быть не должно. Знакомо? «Электронный акт выполненных работ» — это тот самый документ, вокруг которого крутятся эти сверки. Разберём его по косточкам, чтобы вы понимали каждое поле и каждую проводку. 1. Назначение Документ фиксирует факт оказания услуг (выполнения работ) в электронной форме — либо вы выставляете акт покупателю, либо получаете его от поставщика через ЭДО. На его основании формируются проводки по доходу/расходу, движения по взаиморасчётам и НДС, а также выписывается ЭСФ. Это электронный аналог бумажного акта (форма Р-1), но с автоматической выгрузкой контрагенту. 2. Где найти Путь зависит от того, кто вы в сделке: - Как продавец (исходящий акт): раздел «Продажи» → «Электронные акты выполненных работ» (или «Реализация» → создать электронный акт). - Как покупатель (входящий акт): раздел «Покупки» → «Электронные документы» → входящие акты попадают сюда после загрузки от оператора ЭДО. - Общий список всех документов: раздел «Продажи»/«Покупки» → журнал электронных актов. Чтобы открыть список моментально, скопируйте навигационную ссылку и вставьте её через «Сервис» → «Перейти по навигационной ссылке» (или Ctrl+F в меню функций): e1cib/list/Документ.ЭлектронныйАктВыполненныхРабот 2а. Как узнать свой релиз Откройте «Справка» → «О программе» (или значок «i» в правом верхнем углу). В окне указаны: версия платформы (например, 8.3.24), релиз конфигурации («Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0», версия 3.0.74.2) и режим совместимости. Если ваш релиз отличается — часть полей и печатных форм может выглядеть иначе; проверьте наличие обновления в разделе «Администрирование → Интернет-поддержка и сервисы». 3. Как заполнить Заполняем «шапку», затем табличную часть, затем реквизиты ЭДО. Поля, помеченные (обязательное), без заполнения не дадут провести документ. Поле Зачем нужно / что будет при ошибке Организация (обязательное) Ваше юрлицо-продавец. От неё берутся БИН, банковские реквизиты и настройка ЭСФ. Ошибётесь — акт уйдёт от чужого лица, ЭСФ не выпишется. Контрагент (обязательное) Покупатель услуг. Из карточки подтягивается БИН/ИИН для ЭСФ. Неверный контрагент — ЭСФ уйдёт не туда, взаиморасчёты «повиснут». Договор (обязательное) Определяет вид взаиморасчётов, валюту и счета учёта. Без договора не рассчитается задолженность и не свяжется оплата. Дата (обязательное) Дата оказания услуги. Определяет период признания дохода и курс валюты. Задним числом за закрытый период — не проведётся. Номенклатура (услуга) (обязательное) Строка табличной части: что именно оказано. Тип номенклатуры — «Услуга»/«Работа». Неверный тип — попадёте не на тот счёт. Количество / Цена Основа расчёта суммы. Для услуг часто количество = 1. Ставка НДС (обязательное) Для облагаемых операций — 16%. Есть варианты «Без НДС», «0%», «Освобождён». Поставите 12% по привычке — занизите налог и получите расхождение с ЭСФ. Счёт учёта доходов По умолчанию 6010 «Доход от реализации». Для прочих доходов — 6280. Счёт НДС 3130 «НДС к уплате». Счёт расчётов с контрагентом 1210 «Краткосрочная ДЗ покупателей» (у продавца). У покупателя входящий акт идёт на 3310. Статья затрат / счёт затрат (для покупателя) Куда отнести расход по полученной услуге (7010, 7110, 7210 и т.п.). Реквизиты ЭДО (обязательное для выгрузки) Оператор, статус документа, ЭЦП. Без ЭЦП контрагент документ не примет. Порядок действий: - Создайте документ, выберите Организацию и Контрагента. - Укажите Договор и Дату оказания услуги. - Добавьте строки в табличную часть: номенклатуру-услугу, количество, цену, ставку НДС 16%. - Проверьте счета учёта (6010 / 3130 / 1210). - Заполните вкладку «ЭСФ» / реквизиты электронного документа. - Проведите документ, затем выпишите ЭСФ и подпишите ЭЦП для отправки контрагенту. 4. Разобранный пример с проводками Ситуация. ТОО «Астана-Сервис» (плательщик НДС) оказало ТОО «Клиент» консультационные услуги на сумму 1 160 000 ₸ с НДС. Ставка НДС 16%. Расчёт: - Стоимость без НДС = 1 160 000 / 1,16 = 1 000 000 ₸ - НДС 16% = 160 000 ₸ - Итого с НДС = 1 160 000 ₸ Проводки у продавца (ТОО «Астана-Сервис»): Дт Кт Сумма, ₸ Содержание 1210 6010 1 000 000 Признан доход от реализации услуг 1210 3130 160 000 Начислен НДС к уплате 16% Дебиторка на счёте 1210 = 1 160 000 ₸. После поступления денег на счёт: Дт Кт Сумма, ₸ Содержание 1030 1210 1 160 000 Поступила оплата на текущий счёт Проводки у покупателя (ТОО «Клиент»), если услуга — на расходы периода: Дт Кт Сумма, ₸ Содержание 7210 3310 1 000 000 Признан расход по услуге (админ. расходы) 1420 3310 160 000 НДС в зачёт (при наличии ЭСФ) Обратите внимание: в зачёт НДС берётся только при полученной и подтверждённой ЭСФ. Нет ЭСФ — 160 000 ₸ в зачёт не идут. 5. Виды операции Документ покрывает несколько сценариев — вид операции выбирается в шапке: - Реализация услуг (продавец) — начисление дохода 6010 и НДС 3130. - Поступление услуг (покупатель) — отнесение на расходы/затраты и НДС в зачёт. - Услуги без НДС / освобождённые — доход без начисления 3130. - Услуги по ставке 0% — экспорт услуг, оборот облагается по нулевой ставке. - Услуги, не являющиеся оборотом — без выписки ЭСФ по НДС. 6. Что формируется при проведении Бухгалтерские проводки — по доходу/расходу, НДС и взаиморасчётам (см. пример выше). Движения по регистрам: - Взаиморасчёты с контрагентами — задолженность на 1210 (или 3310 у покупателя). - Регистр НДС (реализация / зачёт) — сумма облагаемого оборота и налога для формы 300.00. - Доходы/расходы для КПН — для налогового учёта по корпоративному подоходному налогу. Электронные документы: - ЭСФ (электронная счёт-фактура) выписывается в ИС ЭСФ на основании акта (для облагаемых оборотов и плательщиков НДС). - Сам электронный акт выгружается контрагенту через оператора ЭДО, подписывается ЭЦП обеих сторон. - СНТ для услуг обычно не требуется (сопроводительная накладная — на товары), но при смешанной поставке может понадобиться. 7. Печатные формы Из документа доступны: - Акт выполненных работ (оказанных услуг), форма Р-1 — основная печатная форма. - Акт выполненных работ (произвольная / на двух языках) — казахско-русская форма. - Счёт на оплату (если требуется выставить покупателю). - Печать электронного документа с отметками об ЭЦП и статусе ЭДО. - ЭСФ — печатается из ИС ЭСФ либо из формы просмотра счёта-фактуры. 8. Частые ошибки «Не заполнена организация» / «Поле "Контрагент" не заполнено» Заполните шапку. Без организации и контрагента реквизиты ЭСФ не подтянутся. «Ставка НДС не соответствует настройкам учётной политики» Часто из-за старой ставки 12%. Актуальная ставка 2026 года — 16%. Проверьте в строках табличной части и в учётной политике организации. «У контрагента не указан БИН/ИИН» ЭСФ не выпишется без идентификатора. Откройте карточку контрагента и заполните БИН (для ТОО) или ИИН (для ИП/физлица). «Документ не подписан ЭЦП» / «Ошибка отправки оператору ЭДО» Проверьте, установлен ли сертификат ЭЦП, не истёк ли срок, есть ли связь с оператором. Подпишите заново. «Проведение запрещено. Период закрыт» Дата акта попадает в закрытый регламентными операциями период. Либо измените дату, либо снимите закрытие периода (с согласия ответственного). «Сумма акта не совпадает с ЭСФ» Классика при загрузке входящего акта: у вас в базе одна сумма, в присланном документе — другая. Сверьте количество, цену и ставку НДС построчно; расхождение чаще всего в НДС (16% против ошибочных 12%). 9. FAQ Чем электронный акт отличается от обычной «Реализации услуг»? Функционально это та же реализация услуг, но с обязательной выгрузкой контрагенту через оператора ЭДО и подписанием ЭЦП. Проводки идентичны: 1210 — 6010 и 1210 — 3130. Какая ставка НДС ставится в 2026 году? 16%. Значение 12% устарело — с 2026 года базовая ставка составляет 16%. Проверьте, что в строках стоит именно 16%. Нужно ли выписывать ЭСФ, если акт уже электронный? Да. Электронный акт и ЭСФ — разные документы. Акт подтверждает факт услуги, ЭСФ — налоговый документ по НДС в ИС ЭСФ. Для облагаемых оборотов ЭСФ обязательна. Когда покупатель может взять НДС в зачёт? Только после получения и подтверждения ЭСФ от поставщика. Проводка Дт 1420 Кт 3310 на сумму НДС. Нет ЭСФ — нет зачёта. Что делать, если сумма во входящем акте не совпадает с моими данными? Не проводите вслепую. Сверьте построчно цену, количество и ставку НДС. Свяжитесь с контрагентом и попросите скорректировать документ либо выставить исправленный акт и ЭСФ. На какой счёт попадает доход? На 6010 «Доход от реализации» по умолчанию. Прочие доходы — на 6280. Настраивается в счетах учёта номенклатуры. Нужна ли СНТ к акту услуг? Как правило, нет. СНТ (сопроводительная накладная на товары) оформляется на перемещение товаров, а не на услуги. Исключение — смешанные поставки с товарной составляющей. Как отразить услугу без НДС? Выберите ставку «Без НДС» в строке. Тогда формируется только проводка по доходу (1210 — 6010), счёт 3130 не задействуется, но оборот всё равно попадает в форму 300.00 как необлагаемый. Можно ли выставить акт в валюте? Да, если договор в валюте. Сумма пересчитывается по курсу на дату акта; доход и НДС отражаются в тенге. При оплате возникнут курсовые разницы. Как аннулировать ошибочно отправленный электронный акт? Отмените проведение в 1С и отзовите/аннулируйте документ у оператора ЭДО, при необходимости аннулируйте связанную ЭСФ в ИС ЭСФ. Затем создайте корректный документ. 10. Смежные документы На основании чего вводится: - Договор с контрагентом (условия, валюта, счета). - Счёт на оплату покупателю. - Заказ покупателя (если ведётся). Что вводят на основании акта: - ЭСФ (электронная счёт-фактура) — выписывается на основании акта. - Поступление на расчётный счёт / оплата — закрывает задолженность 1210. - Корректировка реализации / исправительный акт — при изменении суммы или условий. - У покупателя — платёжное поручение на оплату 3310. Как узнать свой релиз «Справка» → «О программе» — в открывшемся окне указаны версия платформы «1С:Предприятие» и релиз конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0». Сверяйте инструкцию именно со своим релизом: интерфейс и печатные формы между версиями могут отличаться. Методичка подготовлена и проверена на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0). Ставки и нормы приведены по состоянию на 2026 год (НДС 16%, МРП 4 325 ₸, МЗП 85 000 ₸). --- _BuhGPT — ИИ-помощник для бухгалтеров Казахстана: https://buhgpt.kz_