--- title: "Документ «РасходныйКассовыйОрдер» — техническое описание (Бухгалтерия для Казахстана 3.0.74.2)" country: KZ lang: ru author: Сапа Т.И. (https://buhgpt.kz/authors/sapa-ti) date: 2026-09-06 canonical: https://buhgpt.kz/suraqtar/dokument-rashodnyykassovyyorder-tehnicheskoe-opisanie-buhgalteriya-dly source: BuhGPT --- # Документ «РасходныйКассовыйОрдер» — техническое описание (Бухгалтерия для Казахстана 3.0.74.2) > **TL;DR:** 1. Идентификация Параметр Значение Тип объекта Документ (Documents) Имя РасходныйКассовыйОрдер Полный путь Документ.РасходныйКассовыйОрдер Синоним Расходный кассовый ордер Аббревиатура РКО Конфигурация Бухгалтерия для Казахстана, ред. 3.0 (релиз 3.0.74.2) Навигационная ссылка --- 1. Идентификация Параметр Значение Тип объекта Документ (Documents) Имя РасходныйКассовыйОрдер Полный путь Документ.РасходныйКассовыйОрдер Синоним Расходный кассовый ордер Аббревиатура РКО Конфигурация Бухгалтерия для Казахстана, ред. 3.0 (релиз 3.0.74.2) Навигационная ссылка e1cib/list/Документ.РасходныйКассовыйОрдер Где найти в интерфейсе Раздел «Денежные средства» → «Расходный кассовый ордер» (также доступен из «Банк и касса» → «Кассовые документы») Назначение. РКО — документ первичного учёта, фиксирующий факт выплаты наличных денежных средств из кассы организации. Используется бухгалтерами и кассирами для оформления любых расходных операций по кассе: оплаты поставщикам, выдачи подотчётных сумм, выплаты заработной платы, возврата средств покупателям, инкассации (взноса в банк), выплат по исполнительным листам. Применяется ежедневно при каждом факте выдачи наличности. Валюта расчётов — тенге (₸). Поведение документа управляется реквизитом ВидОперации: он определяет доступный набор реквизитов, активную табличную часть, состав движений и проверки заполнения. 2. Реквизиты шапки и табличные части 2.1 Реквизиты шапки (обязательные) Реквизит Назначение Организация Организация, от имени которой выдаются наличные ВидОперации Тип кассовой операции; определяет логику проведения (см. раздел 5) ВидУчетаНУ Признак/схема отражения в налоговом учёте Касса Касса организации, из которой выдаются деньги СчетКасса Счёт учёта денежных средств кассы (типовой — 1010 «Денежные средства в кассе») ВалютаДокумента Валюта операции (по умолчанию — тенге, ₸) СуммаДокумента Итоговая сумма выдачи наличных Контрагент Получатель средств (поставщик, покупатель, физлицо и т. п.) СчетОрганизации Банковский счёт организации (для операции «Взнос в банк») СчетУчетаРасчетовСКонтрагентомБУ Счёт расчётов с контрагентом в бухгалтерском учёте СчетУчетаРасчетовСКонтрагентомНУ Счёт расчётов с контрагентом в налоговом учёте Прочие реквизиты шапки (заполняются в зависимости от вида операции): СтруктурноеПодразделение, СтатьяДвиженияДенежныхСредств, Ответственный, Комментарий, а также реквизиты печатной формы (получатель, основание, приложение, «Выдать» — ФИО, документ, удостоверяющий личность). Если любой обязательный реквизит не заполнен, платформа не проведёт документ и выдаст сообщение «Поле … не заполнено». 2.2 Табличные части РасшифровкаПлатежа — расшифровка оплаты по договорам (операции «Оплата поставщику», «Возврат покупателю»). Колонка (обязательная) Назначение ДоговорКонтрагента Договор, по которому проводится оплата СуммаПлатежа Сумма по строке в валюте документа КурсВзаиморасчетов Курс валюты договора КратностьВзаиморасчетов Кратность курса СуммаВзаиморасчетов Сумма в валюте взаиморасчётов СчетУчетаРасчетовСКонтрагентомБУ Счёт расчётов по строке (БУ) СчетУчетаРасчетовСКонтрагентомНУ Счёт расчётов по строке (НУ) ВыдачаВПодотчет — детализация выдачи подотчётному лицу (операция «Перечисление в подотчёт»). Колонка (обязательная) Назначение ВидЗадолженностиПодотчетногоЛица Вид задолженности (аванс, погашение перерасхода и т. п.) СтатьяДвиженияДенежныхСредств Статья ДДС для отчёта о движении денежных средств СуммаПлатежа Сумма по строке ВыплатаЗаработнойПлаты — выплата зарплаты по ведомостям (операция «Перечисление зарплаты»). Колонка (обязательная) Назначение Ведомость Платёжная ведомость, по которой выдаётся зарплата ВыплатаПоИсполнительнымЛистам — выплаты по исполнительным листам. Колонка (обязательная) Назначение Документ Документ-основание (исполнительный лист / список на выплату) 3. Формы Форма Назначение Форма документа (ФормаДокумента) Основная форма ввода и редактирования РКО. Управляет видимостью реквизитов и табличных частей в зависимости от ВидОперации Форма списка (ФормаСписка) Список документов РКО с отбором по организации, кассе, виду операции; вызывается ссылкой e1cib/list/Документ.РасходныйКассовыйОрдер Форма выбора (ФормаВыбора) Выбор РКО из других объектов (ввод на основании, подбор) Печатные формы Унифицированная форма расходного кассового ордера (КО-2 / форма РК), реестр кассовых документов 4. Ключевые процедуры модуля Ниже — процедуры из evidence (релиз-специфика указана явно). Пути даны в терминах модуля объекта. - МодульОбъекта / ПроверитьДостаточностьОстатковДС — контроль остатка денежных средств перед проведением. При недостатке средств выдаёт ошибку: - при заполненном СтруктурноеПодразделение — «На счете %1 структурное подразделение %5 недостаточно средств для проведения операции. Сумма операции %2 %4, остаток счета %3 %4.»; - без подразделения — «На счете %1 недостаточно средств для проведения операции. Сумма операции %2 %4, остаток счета %3 %4.». - МодульОбъекта / ОбработкаПроверкиЗаполнения — проверки согласованности сумм и реквизитов перед записью/проведением: - выплата по исполнительным листам: ВыплатаПоИсполнительнымЛистам.Итог("СуммаКВыплате") = СуммаДокумента — иначе «Не совпадает сумма по спискам на выплату по исполнительным листам с суммой расходного кассового ордера!»; - выдача в подотчёт: ВыдачаВПодотчет.Итог("СуммаПлатежа") = СуммаДокумента — иначе «Не совпадает сумма документа и суммы по видам задолженности подотчетного лица.»; - контроль ИИН/БИН: при НЕ ВыводитьРНН И НЕ СовпадаетИИН_БИН — «ИИН/БИН контрагента и физлица, связанного с контрагентом, не совпадают.». Типовые (стандартные для документа этого вида) обработчики, если не переопределены: - ОбработкаПроведения — формирует движения по регистрам в зависимости от ВидОперации (см. раздел 5). - ОбработкаУдаленияПроведения — очистка движений при отмене проведения. - ПередЗаписью / ПриУстановкеНовогоНомера — инициализация, нумерация в пределах организации. - Модуль формы: ПриСозданииНаСервере, ВидОперацииПриИзменении — управление видимостью реквизитов и табличных частей при смене вида операции; СуммаДокументаПриИзменении, «ЗаполнитьПоДоговору» — перерасчёт расшифровки платежа. Тексты сообщений приведены дословно из кода (release 3.0.68.1). В 3.0.74.2 формулировки, как правило, идентичны, но набор проверок и точные тексты — версионно-специфичны, при доработке сверяйтесь с текущим модулем. 5. Проведение и движения Состав движений определяется реквизитом ВидОперации. Счета — по типовому плану счетов РК. Оплата поставщику (ОплатаПоставщику) - Регистр бухгалтерии (БУ): Дт 3310 (счёт расчётов с поставщиком из РасшифровкаПлатежа.СчетУчетаРасчетовСКонтрагентомБУ) — Кт 1010 (СчетКасса). - Регистр НУ: аналогичная проводка по счетам налогового учёта. - Регистр накопления ВзаиморасчетыОрганизацийСКонтрагентамиФизЛицами: расход по контрагенту (уменьшение задолженности перед поставщиком). - ОплатаСчетов: при заполненном «Счёт на оплату» регистрируется факт оплаты. Выдача в подотчёт (ПеречислениеВПодотчет) - БУ: Дт 1251 (расчёты с подотчётными лицами) — Кт 1010. - Регистр накопления ВзаиморасчетыСРаботникамиОрганизаций: приход задолженности работника. Выплата зарплаты (ПеречислениеЗарплаты) - БУ: Дт 3350 (счёт задолженности по оплате труда) — Кт 1010. - Регистр накопления СведенияОВыплатахРаботникамОрганизацийПоПлатежнымВедомостям: факт выплаты по ведомости. - Регистр НУ ВыплаченныеДоходыРаботникамОрганизацийНУ: данные для налоговой отчётности по доходам работников. Взнос в банк (ВзносВБанк) - БУ: Дт 1030 (деньги на текущих счетах, счёт из СчетОрганизации) — Кт 1010. Возврат покупателю (ВозвратПокупателю) - БУ: Дт 1210 (краткосрочная ДЗ покупателей / счёт расчётов с покупателем) — Кт 1010. - Регистр накопления ВзаиморасчетыОрганизацийСКонтрагентамиФизЛицами: уменьшение задолженности покупателя. Выплата по исполнительным листам (ВыплатаПоИсполнительнымЛистам) - БУ: Дт (счёт расчётов с получателем ИЛ) — Кт 1010. - Регистр накопления ВзаиморасчетыОрганизацийСПолучателямиИЛ: расход. Контроль при проведении: перед записью движений вызывается ПроверитьДостаточностьОстатковДС — при отрицательном остатке по кассе (в разрезе структурного подразделения, если оно указано) проведение блокируется. Кассовые операции не порождают движений по НДС. Ставка НДС 16% (норма РК на 2026 год) и оформление ЭСФ/СНТ относятся к документам реализации/поступления, а не к РКО. РКО фиксирует только факт движения наличных. 6. Связанные объекты и ввод на основании Документы-основания (ввод РКО «на основании»): - СчетНаОплатуПоставщика, ПоступлениеТоваровУслуг — оплата поставщику; - АвансовыйОтчет — выдача/возмещение подотчётному лицу; - ВедомостьНаВыплатуЗарплаты (платёжная ведомость) — выплата зарплаты; - ВозвратТоваровОтПокупателя, СчетНаОплатуПокупателю — возврат покупателю; - исполнительные листы / списки на выплату — выплаты по ИЛ. Смежные объекты: - ПриходныйКассовыйОрдер (ПКО) — парный документ прихода наличных; - Регистр сведений/накопления по кассе, СтатьиДвиженияДенежныхСредств — аналитика ДДС; - ДоговорыКонтрагентов, Контрагенты, ФизическиеЛица, Сотрудники — аналитика расчётов; - Планы счетов БУ и НУ (счета 1010, 1030, 1210, 1251, 3310, 3350). На основании РКО может вводиться, например, АвансовыйОтчет (при выдаче под отчёт) или корректирующие/связанные кассовые документы. 7. Точки расширения - Расширения конфигурации (Extensions): переопределение/дополнение процедур ОбработкаПроведения, ОбработкаПроверкиЗаполнения, ПроверитьДостаточностьОстатковДС — заимствование модуля объекта и вставка кода до/после через аннотации &Перед, &После, &Вместо. - Модуль формы: обработчики ВидОперацииПриИзменении, ПриСозданииНаСервере, СуммаДокументаПриИзменении — для настройки видимости, автозаполнения и дополнительных проверок под требования клиента. - Собственные виды операций / дополнительные счета: при нетиповых схемах расчётов — переопределение подбора счетов в РасшифровкаПлатежа. - Дополнительные реквизиты и сведения (механизм БСП) — добавление аналитики без изменения структуры документа. - Подписки на события (ПриЗаписи, ПередЗаписью) — интеграция с внешними системами, доп. регистрация фактов выплат. - Печатные формы: добавление собственных макетов через механизм внешних печатных форм / дополнительных обработок. Требует проверки (версионно-специфично): точные тексты сообщений, состав проверок в ОбработкаПроверкиЗаполнения и набор регистров движений сверяйте с модулем именно релиза 3.0.74.2 — evidence по BSL относится к 3.0.68.1. --- _BuhGPT — ИИ-помощник для бухгалтеров Казахстана: https://buhgpt.kz_