--- title: "Документ «Приобретение услуг и прочих активов» в 1С:Управление торговлей для Казахстана 3.4" country: KZ lang: ru author: Сапа Т.И. (https://buhgpt.kz/authors/sapa-ti) date: 2026-09-23 canonical: https://buhgpt.kz/suraqtar/dokument-priobretenie-uslug-i-prochih-aktivov-v-1s-upravlenie-torgovle source: BuhGPT --- # Документ «Приобретение услуг и прочих активов» в 1С:Управление торговлей для Казахстана 3.4 > **TL;DR:** Проверено на релизе 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4). Контрагент прислал акт за аренду склада на 1 160 000 ₸, а у вас в договоре — 1 000 000 ₸ плюс НДС. Открываете акт: там 1 000 000 ₸ и сверху 160 000 ₸ налога, итого те же 1 160 000 ₸. Всё сходитс --- Проверено на релизе 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4). Контрагент прислал акт за аренду склада на 1 160 000 ₸, а у вас в договоре — 1 000 000 ₸ плюс НДС. Открываете акт: там 1 000 000 ₸ и сверху 160 000 ₸ налога, итого те же 1 160 000 ₸. Всё сходится, просто поставщик показал сумму «с налогом». Товара нет — вы купили услугу, и оприходовать её на склад нельзя. Вот здесь и нужен документ «Приобретение услуг и прочих активов»: он ставит услугу сразу на затраты (или на стоимость актива), поднимает НДС в зачёт и формирует долг перед поставщиком. Ниже — как заполнить его так, чтобы акт, ЭСФ и бухгалтерия сошлись с первого раза. 1. Назначение Документ отражает покупку услуг, работ и «прочих активов» — того, что не приходуется как товар на склад: аренда, связь, консультации, доставка, подписки, а также поступление расходов будущих периодов и отдельных нематериальных объектов. Он списывает стоимость на счёт затрат или на актив, принимает НДС к зачёту и создаёт кредиторскую задолженность перед поставщиком. 2. Где найти Раздел «Закупки» → группа «Закупки» → журнал «Приобретение услуг и прочих активов». Кнопка «Создать» открывает новый документ. Быстрый способ открыть журнал прямо в 1С: скопируйте ссылку ниже, нажмите в главном меню «Сервис» → «Перейти по навигационной ссылке» (или Ctrl+F11) и вставьте её: e1cib/list/Документ.ПриобретениеУслугПрочихАктивов 2а. Как узнать свой релиз Главное меню (значок ☰ или «Сервис») → «Справка» → «О программе». В открывшемся окне вы увидите версию платформы (например, 8.3.24) и релиз конфигурации — «Управление торговлей для Казахстана, редакция 3.4 (3.4.5.21)». Сверяйте инструкцию именно с этим номером: расположение полей между релизами иногда меняется. 3. Как заполнить Шапка Поле Зачем и что будет при ошибке Организация (обязательно) От чьего имени покупаете. От неё зависят план счетов, статус плательщика НДС и нумерация. Ошибётесь — НДС уйдёт в зачёт не той фирме. Контрагент (обязательно) Поставщик услуги из справочника. По нему подтянутся договор, БИН/ИИН и реквизиты для ЭСФ. Неверный контрагент — некому будет платить долг и не с кем сверять ЭСФ. Договор Условия расчётов, валюта, вид цен. Если договоров несколько, выберите нужный, иначе взаиморасчёты «повиснут» на другом. Дата (обязательно) Дата признания расхода и НДС. Ставьте дату акта, а не сегодняшнюю — иначе расход попадёт не в тот период и не в ту декларацию. Номер входящего и дата входящего Номер и дата акта поставщика. Печатаются и нужны для сверки с ЭСФ. Пустое поле — потом не найдёте документ по акту. Операция / вид операции Определяет набор колонок и проводки (см. раздел 5). Ставьте до заполнения таблиц. Таблица «Услуги» (или «Расходы») Поле Зачем и что будет при ошибке Номенклатура (услуга) (обязательно) Позиция из справочника с типом «Услуга». Тип «Товар» здесь не оприходуется. От номенклатуры тянется ставка НДС. Количество / Цена / Сумма Считают итог. Как правило количество = 1. Если акт «с налогом» — переключите флаг «Цена включает НДС», иначе задвоите налог. % НДС (обязательно) Для РК в 2026 году — 16%. Проверяйте: если подтянулось 12% или 0%, зачёт и итог разойдутся с ЭСФ поставщика. Счёт затрат / Статья расходов (обязательно) Куда лечь расходу — 7210, 7110, 8410 и т.п. и аналитика. Пустой счёт — документ не проведётся. Подразделение / Аналитика На какой центр затрат отнести. Влияет на управленческую и налоговую аналитику. Вкладка «Прочие активы» Здесь приходуют то, что становится активом, а не расходом: РБП (расходы будущих периодов), отдельные объекты НМА, прочие внеоборотные объекты. Указывают вид актива, счёт учёта (например, 1620 «Краткосрочные РБП» / 2920, 2730 «Прочие НМА») и параметры признания. Вкладка «Расчёты» и НДС Проверьте счёт учёта расчётов (по умолчанию 3310) и счёт авансов (3510) — если по договору был аванс, программа зачтёт его автоматически. На отдельной вкладке/полях управляют НДС: относить ли его в зачёт и счёт-фактуру (реквизиты для ЭСФ). 4. Разобранный пример с проводками Условие. ТОО «Астра» (плательщик НДС) арендует склад у ТОО «Меруерт». Акт за сентябрь 2026: аренда 1 000 000 ₸, НДС 16% = 160 000 ₸, к оплате 1 160 000 ₸. Оплата будет позже. Заполнение: - Организация — ТОО «Астра»; Контрагент — ТОО «Меруерт»; Дата — 30.09.2026; вх. № акта. - Вид операции — «Услуги». - Строка: услуга «Аренда склада», сумма 1 000 000 ₸, ставка НДС 16%, счёт затрат 7210 «Административные расходы», статья «Аренда». - Флаг «Цена включает НДС» — снят (сумма без налога). Проводки при проведении: Дт Кт Сумма, ₸ Содержание 7210 3310 1 000 000 Стоимость аренды на административные расходы 1420 3310 160 000 НДС к зачёту (16%) — — 1 160 000 Кредиторская задолженность перед ТОО «Меруерт» Итого долг перед поставщиком (3310) = 1 160 000 ₸. НДС в зачёт (1420) = 160 000 ₸ уменьшит НДС к уплате (3130). Если бы акт был «с налогом» (1 160 000 ₸ с флагом «Цена включает НДС»): программа сама выделит из суммы налог — расход 1 000 000 ₸, НДС 160 000 ₸. Результат тот же, задвоения не будет. Оплату потом отражают документом «Списание безналичных денежных средств»: Дт 3310 Кт 1030 — 1 160 000 ₸. 5. Виды операции Документ поддерживает несколько операций — переключатель в шапке меняет колонки и проводки: - Услуги (работы) — списание на затраты/расходы (счета 7-й и 8-й групп). Самый частый вариант. - Прочие активы — оприходование РБП, отдельных НМА и прочих внеоборотных объектов на активные счета. - Приобретение по договору с иностранным поставщиком — с учётом НДС за нерезидента и КПН у источника (если в релизе включён соответствующий функционал). Для основных средств используйте отдельные документы поступления ОС, для товаров — «Приобретение товаров и услуг». 6. Что формируется при проведении Бухгалтерские проводки (пример выше): - Дт счёта затрат / актива — Кт 3310 на сумму без НДС; - Дт 1420 «НДС к возмещению» — Кт 3310 на сумму НДС; - зачёт аванса Дт 3310 — Кт 3510, если был аванс. Движения по регистрам: - «Расчёты с поставщиками» — рост задолженности по 3310; - «НДС предъявленный» / «НДС к зачёту» — для формирования Реестра по НДС и декларации (ф. 300.00); - регистры затрат/расходов и РБП — для управленческого и налогового учёта. Электронные документы. По кнопке «ЭСФ» можно создать входящую электронную счёт-фактуру или сопоставить документ с ЭСФ, полученной из ИС ЭСФ. СНТ для услуг, как правило, не оформляется (она нужна на перемещение товаров), поэтому по этому документу вы работаете именно с ЭСФ. 7. Печатные формы По кнопке «Печать» доступны: - Акт выполненных работ (оказанных услуг) — форма Р-1; - Справка-расчёт (расшифровка сумм и НДС); - Бухгалтерская справка по проводкам документа; - Печать реестра документов из журнала. Сама ЭСФ формируется и печатается в подсистеме электронных счетов-фактур (ИС ЭСФ), а не как обычная печатная форма документа. 8. Частые ошибки - «Поле «Счёт затрат» не заполнено» — в строке услуги не выбран счёт/статья расходов. Заполните счёт (7210, 7110, 8410…) и статью, проведите заново. - «Ставка НДС не соответствует ставке контрагента / документа» — в строке стоит 12% или 0%, а нужно 16%. Исправьте ставку в строке; при необходимости обновите её в карточке номенклатуры. - «Сумма документа не совпадает с суммой ЭСФ» — акт пришёл «с налогом», а флаг «Цена включает НДС» снят (или наоборот). Проверьте флаг — итог должен совпасть с ЭСФ поставщика. - «Контрагент не является плательщиком НДС» — вы ставите НДС в зачёт по неплательщику. Уберите НДС из строки либо уточните статус контрагента. - «Не заполнен вид номенклатуры / номенклатура является товаром» — в таблицу услуг попала товарная позиция. Замените на номенклатуру с типом «Услуга» или используйте документ поступления товаров. 9. FAQ 1. Чем этот документ отличается от «Приобретение товаров и услуг»? Здесь нет складского прихода: услуга сразу идёт на затраты или на актив, товары не оприходуются. Если в акте есть и товары, и услуги с приходом на склад — используйте «Приобретение товаров и услуг». 2. Какую ставку НДС ставить в 2026 году? 16%. Значение 12% относится к периоду до 2026 года — если оно подтянулось, поправьте вручную в строке и в карточке номенклатуры. 3. Можно ли завести аренду как расходы будущих периодов? Да, на вкладке «Прочие активы» с видом «РБП» и счётом 1620/2920. Тогда стоимость будет списываться по графику, а не сразу на затраты. 4. Как поставить НДС в зачёт по этому документу? Убедитесь, что организация — плательщик НДС, в строке стоит ставка 16%, а НДС относится к зачёту. Проводка Дт 1420 — Кт 3310 попадёт в Реестр и в декларацию по НДС (ф. 300.00). 5. Поставщик — неплательщик НДС. Что делать? Ставьте по строке ставку «Без НДС». Весь итог ляжет на затраты одной суммой, зачёта не будет. 6. Нужна ли СНТ на услугу? Нет. СНТ сопровождает перемещение товаров. На услуги оформляется только ЭСФ. 7. Был аванс поставщику — как его зачесть? Проверьте на вкладке «Расчёты» счёт авансов (3510) и договор. При проведении программа сама сделает зачёт Дт 3310 — Кт 3510 в пределах аванса. 8. Сумма акта «с налогом», а у меня без — как ввести быстро? Внесите итоговую сумму из акта и включите флаг «Цена включает НДС». Программа выделит налог сама, итог совпадёт с ЭСФ. 9. Где посмотреть проводки после проведения? Кнопка «Дт/Кт» (Отчёт о движениях документа) — там видны все бухгалтерские проводки и движения по регистрам НДС и расчётов. 10. Как отразить оплату? Отдельным документом «Списание безналичных денежных средств» или «Выдача наличных»: Дт 3310 — Кт 1030 (или 1010). Этот документ фиксирует только начисление долга. 10. Смежные документы - На основании чего вводится: «Заказ поставщику» (по нему заполняются услуги и суммы); входящая ЭСФ из ИС ЭСФ. - Что вводят на основании: платёжные документы («Списание безналичных денежных средств», «Выдача наличных») для закрытия долга по 3310; корректировка приобретения — при изменении суммы или возврате; входящая ЭСФ — для электронной счёт-фактуры. Как узнать свой релиз: главное меню → «Справка» → «О программе» — там указаны версия платформы и релиз конфигурации. Инструкция подготовлена для «Управление торговлей для Казахстана», редакция 3.4, релиз 3.4.5.21. --- _BuhGPT — ИИ-помощник для бухгалтеров Казахстана: https://buhgpt.kz_