--- title: "«Келіп түскен кассалық ордер» — техникалық сипаттама (Қазақстан үшін Бухгалтерия 3.0.74.2)" country: KZ lang: kk author: Сапа Т.И. (https://buhgpt.kz/authors/sapa-ti) date: 2026-09-07 canonical: https://buhgpt.kz/suraqtar/dokument-prihodnyykassovyyorder-tehnicheskoe-opisanie-buh-kk source: BuhGPT --- # «Келіп түскен кассалық ордер» — техникалық сипаттама (Қазақстан үшін Бухгалтерия 3.0.74.2) > **TL;DR:** 1. Идентификация Параметр Значение Тип объекта Документ (Documents) Имя ПриходныйКассовыйОрдер Полное имя Документ.ПриходныйКассовыйОрдер Синоним «Приходный кассовый ордер» Конфигурация Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0 (релиз 3.0.74.2) Раздел интерфейса «Денежные средс --- 1. Идентификация Параметр Значение Тип объекта Документ (Documents) Имя ПриходныйКассовыйОрдер Полное имя Документ.ПриходныйКассовыйОрдер Синоним «Приходный кассовый ордер» Конфигурация Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0 (релиз 3.0.74.2) Раздел интерфейса «Денежные средства» → «Приходный кассовый ордер» (в ряде релизов дублируется в «Банк и касса» → «Касса») Навигационная ссылка e1cib/list/Документ.ПриходныйКассовыйОрдер Назначение. Приходный кассовый ордер (ПКО) — первичный документ бухгалтерского учёта, регистрирующий поступление наличных денежных средств в кассу ұйымның. Применяется бухгалтерами и кассирами ежедневно: при оплате наличными от покупателей, возврате неиспользованных подотчётных сумм, снятии наличных с банковского счёта, получении займов и прочих поступлениях. Документ формирует движения по регистрам бухгалтерского и налогового учёта, а также по регистрам взаиморасчётов и движения денежных средств. Валюта учёта по умолчанию — тенге (₸). Печатная форма соответствует форме КО‑1, применяемой в РК. 2. Реквизиты шапки и табличные части 2.1 Обязательные реквизиты шапки Реквизит Назначение Организация Ұйым, в кассу которой поступают средства. Определяет учётную политику, план счетов, настройки НУ ВидОперации Тип хозяйственной операции. Управляет составом реквизитов формы и логикой проведения (оплата покупателя, возврат от поставщика, возврат подотчётником, получение наличных в банке, прочее поступление) ВидУчетаНУ Признак/классификатор налогового учёта операции — определяет отражение движения в налоговом учёте РК Касса Касса организации, в которую поступают деньги. Задаёт валюту денежных средств и счёт учёта кассы СчетКасса Счёт учёта кассы (дебет проводки). По типовому плану РК — 1010 «Денежные средства в кассе» Контрагент Плательщик (покупатель, поставщик при возврате, прочий контрагент). Для операции возврата подотчётником вместо контрагента используется физлицо в табличной части СчетУчетаРасчетовСКонтрагентомБУ Счёт взаиморасчётов по бухгалтерскому учёту (кредит проводки), например 1210 или 3310 СчетУчетаРасчетовСКонтрагентомНУ Счёт взаиморасчётов по налоговому учёту ВалютаДокумента Валюта документа; по умолчанию тенге (₸) СуммаДокумента Итоговая сумма поступления. Должна совпадать с суммой строк табличной части (контролируется при проведении) СчетОрганизации Банковский/расчётный счёт организации, участвующий в операции (в частности при получении наличных в банке) 2.2 Табличная часть «РасшифровкаПлатежа» Расшифровывает сумму документа по договорам/сделкам. Обязательные колонки: Колонка Назначение ДоговорКонтрагента Договор, по которому засчитывается платёж; нужен для определения курса взаиморасчётов СуммаПлатежа Сумма по строке в валюте документа КурсВзаиморасчетов / КратностьВзаиморасчетов Курс и кратность для пересчёта в валюту взаиморасчётов договора СуммаВзаиморасчетов Сумма в валюте взаиморасчётов договора СчетУчетаРасчетовСКонтрагентомБУ / СчетУчетаРасчетовСКонтрагентомНУ Счета взаиморасчётов по строке (БУ и НУ) 2.3 Табличная часть «ВыдачаВПодотчет» Используется для операций, связанных с подотчётными лицами. Обязательные колонки: Колонка Назначение ВидЗадолженностиПодотчетногоЛица Классификация задолженности подотчётного лица СтатьяДвиженияДенежныхСредств Статья ДДС для отчётности о движении денежных средств Если любой обязательный реквизит/колонка не заполнены, платформа не проведёт документ и выдаст ошибку вида «Поле … не заполнено». 3. Формы Форма Назначение ФормаДокумента Основная форма ввода и редактирования ПКО. Содержит шапку, табличные части «РасшифровкаПлатежа» и «ВыдачаВПодотчет», управляет видимостью реквизитов по ВидОперации ФормаСписка Список приходных кассовых ордеров (открывается по e1cib/list/Документ.ПриходныйКассовыйОрдер) ФормаВыбора Выбор ПКО из других объектов конфигурации Печатная форма КО‑1 Печать приходного кассового ордера установленного образца 4. Ключевые процедуры модулей Ниже — обработчики, подтверждённые evidence (release 3.0.68.1; в 3.0.74.2 логика сохранена). Номера строк в evidence не приведены — указан путь и назначение. Модуль объекта - ОбработкаПроверкиЗаполнения (МодульОбъекта) — контроль корректности заполнения перед проведением. В частности проверяет равенство суммы документа сумме строк табличной части: - Условие: ВыдачаВПодотчет.Итог("СуммаПлатежа") <> СуммаДокумента - Сообщение: «Не совпадает сумма документа и суммы выплат по строкам документа» Форма документа (Форма.ФормаДокумента) - РасшифровкаПлатежаКурсВзаиморасчетовНачалоВыбора — обработчик начала выбора курса взаиморасчётов в строке «РасшифровкаПлатежа». Не даёт выбрать курс без договора: - Условие: НЕ ЗначениеЗаполнено(ТекущиеДанные.ДоговорКонтрагента) - Сообщение: «Для выбора курса взаиморасчетов нужно выбрать договор контрагента» - СчетОрганизацииПриИзмененииНаСервере — контроль соответствия валют при изменении банковского счёта организации: - Условие: НЕ Объект.Касса.Пустая() И НЕ Объект.СчетОрганизации.ВалютаДенежныхСредств = Объект.Касса.ВалютаДенежныхСредств - Сообщение: «Валюта кассы не соответствует валюте счета организации» Типовые обработчики документа этого вида (по стандартной архитектуре БК 3.0): - ОбработкаПроведения (МодульОбъекта) — формирование движений по регистрам (см. раздел 5). - ПриУстановкеНовогоНомера / ОбработкаЗаполнения — заполнение реквизитов при вводе на основании и по умолчанию. - ВидОперацииПриИзменении (форма) — перестройка видимости и доступности реквизитов под выбранный вид операции. 5. Проведение и движения При проведении документ формирует движения по регистру бухгалтерии (БУ), налоговому учёту, регистрам взаиморасчётов, денежных средств и — для подотчётных операций — по регистру расчётов с подотчётными лицами. Дебет всех операций поступления в кассу — счёт 1010 «Денежные средства в кассе». Кредит зависит от ВидОперации (счета — по типовому плану РК): Вид операции Дебет Кредит Субконто кредита Оплата покупателя 1010 1210 «Краткосрочная ДЗ покупателей» Контрагент, Договор, Сделка Возврат денежных средств поставщиком 1010 3310 «Краткосрочная КЗ поставщикам» Контрагент, Договор, Сделка Возврат подотчётным лицом 1010 1250 «Краткосрочная ДЗ работников» Физическое лицо (сотрудник) Получение наличных в банке 1010 1030 «Денежные средства на текущих банковских счетах» Банковский счёт Прочее поступление 1010 Счёт, указанный вручную Субконто, указанные вручную Аналогичные проводки формируются в налоговом учёте (в соответствии с ВидУчетаНУ). Регистры движений (стандартная логика): - Регистр бухгалтерии «Хозрасчётный» — проводки БУ и НУ. - Регистр накопления «Взаиморасчёты с контрагентами» — закрытие/изменение задолженности по договору и сделке. - Регистр накопления «Денежные средства» (наличные) — приход по кассе и статье ДДС. - Регистр сведений/накопления по расчётам с подотчётными лицами — для операции возврата подотчётником. Примечание. НДС по ПКО отдельной проводкой, как правило, не формируется — документ фиксирует поступление денег, а не реализацию. НДС и электронные документы (ЭСФ в ИС ЭСФ, СНТ) формируются по документам реализации; действующая в 2026 году ставка НДС в РК — 16%. Счёт 3130 «НДС к уплате» задействуется документами реализации, а не ПКО. 6. Связанные объекты и ввод на основании ПКО обычно вводится на основании: - «Реализация ТМЗ и услуг» (оплата покупателя наличными; заполняются контрагент, договор, сумма, счета взаиморасчётов). - «Счёт на оплату покупателю». - «Авансовый отчёт» / документы по подотчётным лицам (возврат неиспользованных сумм). На основании ПКО может вводиться / связан с: - «Расходный кассовый ордер» (например, при последующей выдаче). - Документы отражения в отчётности по ДДС (через статью движения денежных средств). Смежные объекты: - Справочники: Организации, Контрагенты, ДоговорыКонтрагентов, Кассы, БанковскиеСчета, ФизическиеЛица, СтатьиДвиженияДенежныхСредств. - Планы счетов: типовой план счетов РК (1010, 1030, 1210, 1250, 3310 и т.д.).