--- title: "Документ «Поступление НМА» (Documents.ПоступлениеНМА) — Бухгалтерия для Казахстана 3.0.74.2" country: KZ lang: ru author: Сапа Т.И. (https://buhgpt.kz/authors/sapa-ti) date: 2026-09-06 canonical: https://buhgpt.kz/suraqtar/dokument-postuplenie-nma-documents-postuplenienma-buhgalteriya-dlya-ka source: BuhGPT --- # Документ «Поступление НМА» (Documents.ПоступлениеНМА) — Бухгалтерия для Казахстана 3.0.74.2 > **TL;DR:** 1. Идентификация объекта Параметр Значение Тип объекта Документ (Documents) Имя ПоступлениеНМА Полное имя Документ.ПоступлениеНМА Синоним «Поступление НМА» Конфигурация Бухгалтерия для Казахстана, ред. 3.0.74.2 Страна учёта Республика Казахстан (2026) Валюта примеров тенге (₸) --- 1. Идентификация объекта Параметр Значение Тип объекта Документ (Documents) Имя ПоступлениеНМА Полное имя Документ.ПоступлениеНМА Синоним «Поступление НМА» Конфигурация Бухгалтерия для Казахстана, ред. 3.0.74.2 Страна учёта Республика Казахстан (2026) Валюта примеров тенге (₸) Навигационная ссылка e1cib/list/Документ.ПоступлениеНМА Назначение. Документ предназначен для регистрации поступления нематериальных активов (программное обеспечение, лицензии, патенты, товарные знаки, права пользования и т. п.) в организацию. Используется бухгалтером для оформления приобретения НМА у контрагентов, отражения затрат в бухгалтерском и налоговом учёте, расчётов с поставщиками и учёта входного НДС. Поддерживает виды операций: покупка у резидента, поступление от нерезидента (импорт), учёт в рамках договора о совместной деятельности. Интегрируется с налоговым учётом КПН (корпоративный подоходный налог) и автоматически подставляет счета БУ/НУ по конкретному НМА. Как правило, связан с первичным документом — счётом-фактурой полученным (ЭСФ). Где найти в 1С: раздел «Внеоборотные активы» → «Поступление НМА». 2. Реквизиты шапки и табличные части 2.1 Обязательные реквизиты шапки Реквизит Назначение Организация Организация, принимающая НМА к учёту Контрагент Поставщик НМА (резидент или нерезидент) ДоговорКонтрагента Договор, в рамках которого ведутся взаиморасчёты ВидОперации Тип поступления: покупка у резидента / поступление от нерезидента / совместная деятельность ВалютаДокумента Валюта документа и взаиморасчётов (по умолчанию ₸) КурсВзаиморасчетов Курс валюты взаиморасчётов на дату документа КратностьВзаиморасчетов Кратность курса валюты ВидУчетаНУ Признак/вид налогового учёта (участие в расчёте КПН) СчетУчетаРасчетовСКонтрагентом Счёт расчётов с поставщиком — по типовому плану РК 3310 «Краткосрочная кредиторская задолженность поставщикам и подрядчикам» Прочие типовые реквизиты шапки: Дата, Номер, Ответственный, Комментарий, счёт учёта авансов, реквизиты входящего документа (номер/дата счёта-фактуры). 2.2 Табличная часть «НМА» Основная табличная часть — построчный перечень принимаемых к учёту нематериальных активов. Колонка Назначение НематериальныйАктив Ссылка на элемент справочника «Нематериальные активы» Сумма Стоимость НМА без НДС (валюта документа) СтавкаНДС Ставка НДС; в РК 2026 — 16 % (либо «Без НДС» / 0 %) СчетУчетаБУ Счёт учёта НМА в бухучёте — группа 2700 плана РК (напр. 2730 «Прочие нематериальные активы») СчетУчетаНУ Счёт (аналитика) налогового учёта для целей КПН СчетУчетаНДС Счёт входного НДС — 1420 «НДС к возмещению» НДСВидОборота Вид оборота по НДС (облагаемый / освобождённый / для целей вычета) НДСВидПоступления Классификация поступления для регламентированной отчётности по НДС 2.3 Табличная часть «УчастникиСовместнойДеятельности» Заполняется только для ВидОперации = СовместнаяДеятельность. Колонка Назначение УчастникСовместнойДеятельности Участник договора о совместной деятельности, на которого распределяется доля НМА Если любой из перечисленных обязательных реквизитов/колонок не заполнен — платформа не проведёт документ и выдаст ошибку вида «Поле … не заполнено». 3. Формы Форма Назначение Форма документа (ФормаДокумента) Основная форма ввода: шапка, табличная часть «НМА», реквизиты счёта-фактуры, кнопки проведения и печати Форма списка (ФормаСписка) Перечень документов «Поступление НМА» с отбором по организации, контрагенту, периоду Форма выбора (ФормаВыбора) Выбор документа при подборе в другие объекты (ввод на основании, подбор ЭСФ) Форма ввода счёта-фактуры Регистрация связанного «Счёта-фактуры полученного» / ЭСФ прямо из документа поступления Точный состав форм версионно-зависим; при доработке ориентируйтесь на менеджер форм конкретного релиза. 4. Ключевые процедуры модулей 4.1 Модуль менеджера (ManagerModule) - ПодготовитьПараметрыПроведения — центральная функция формирования движений (модуль менеджера, ~1269 строк). Строит комплект временных таблиц с помощью пакетных запросов (ТекстЗапросаПоступление, ТекстЗапросаНДС, ТекстЗапросаЗачетАвансов и др.), рассчитывает суммы БУ/НУ, суммы и распределение НДС, зачёт авансов поставщику и передаёт результат механизму проведения. Именно здесь определяется набор проводок и записей в регистры. 4.2 Типовые обработчики (общая логика вида объекта) Кроме указанной evidence-функции, для документа этого вида характерны стандартные обработчики: - ОбработкаПроведения (модуль объекта) — вызывает ПодготовитьПараметрыПроведения и записывает движения по регистрам. - ОбработкаЗаполнения — заполнение при вводе на основании (например, из «Счёта-фактуры полученного») и подстановка счетов учёта из регистра СчетаУчетаНМА. - ПриУстановкеНовыхПараметровОбъекта / обработчики формы (ПриСоздании, ПриИзменении реквизитов) — заполнение курса/кратности, реакция на смену вида операции и организации. - ОбработкаУдаленияПроведения — очистка движений при отмене проведения. 5. Проведение и движения При проведении документ формирует движения по следующим регистрам (из metadata.register_records): Регистр Что регистрирует Условие AccountingRegister.Типовой Бухгалтерские проводки всегда AccountingRegister.Налоговый Проводки налогового учёта (КПН) если ведётся налоговый учёт (УчитыватьКПН) InformationRegister.СостоянияНМАОрганизаций Факт поступления НМА в организацию всегда InformationRegister.СчетаУчетаНМА Привязка счетов БУ/НУ к конкретному НМА всегда AccumulationRegister.НДСКВозмещению Входной НДС, принимаемый к вычету если УчитыватьНДС и НДС не включён в стоимость AccumulationRegister.НДСЗаНерезидента НДС при импорте от нерезидента если ВидОперации = ПоступлениеОтНерезидента 5.1 Бухгалтерские проводки (план счетов РК) Поступление НМА от резидента, НДС сверху (ставка 16 %): Дт Кт Сумма Содержание 2730 «Прочие нематериальные активы» 3310 «КЗ поставщикам» стоимость без НДС Принят к учёту НМА 1420 «НДС к возмещению» 3310 «КЗ поставщикам» сумма НДС Отражён входной НДС Числовой пример. Приобретена лицензия на ПО стоимостью 1 000 000 ₸ без НДС, ставка НДС 16 %. - НДС = 1 000 000 × 16 % = 160 000 ₸ - Дт 2730 Кт 3310 — 1 000 000 ₸ - Дт 1420 Кт 3310 — 160 000 ₸ - Итого задолженность перед поставщиком (сальдо 3310) — 1 160 000 ₸ При последующей оплате с текущего счёта: Дт 3310 Кт 1030 «Денежные средства на текущих банковских счетах» — 1 160 000 ₸. Если НДС включён в стоимость (НДСВключенВСтоимость) — вся сумма относится на 2730, движение в НДСКВозмещению не формируется: - Дт 2730 Кт 3310 — 1 160 000 ₸. Поступление от нерезидента (импорт): НДС не выставляется поставщиком, а начисляется получателем как НДС за нерезидента и регистрируется в AccumulationRegister.НДСЗаНерезидента; в БУ формируется обязательство по НДС на счёте 3130 «НДС к уплате» с последующим правом на вычет. Зачёт ранее выданного аванса поставщику отражается проводкой Дт 3310 Кт счёта авансов и рассчитывается в ТекстЗапросаЗачетАвансов внутри ПодготовитьПараметрыПроведения. 6. Связанные объекты и ввод на основании - Счёт-фактура полученный / ЭСФ (ИС ЭСФ) — первичный документ поставщика; документ поступления вводится на основании ЭСФ или ЭСФ регистрируется на основании поступления (сценарии 3.1 и 3.4). - СНТ (сопроводительная накладная на товары) — при поступлениях, требующих оформления в ИС ЭСФ/СНТ. - Списание с расчётного счёта / Расходный кассовый ордер — оплата поставщику (движение по 1030 ↔ 3310). - Справочник «Нематериальные активы» — объект учёта, на который ссылается табличная часть. - Регистр СчетаУчетаНМА — источник счетов БУ/НУ при автозаполнении строк. - Документы амортизации/принятия НМА к учёту — последующий жизненный цикл актива (начисление амортизации по счёту 2740). Типовые сценарии работы: - Создание поступления на основании счёта-фактуры (автозаполнение из ЭСФ). - Ручное создание без документа-основания (внутренняя разработка, поступление от физлица). - Изменение существующего проведённого документа (исправление суммы, НМА, ставки НДС). - Регистрация счёта-фактуры по уже созданному поступлению. - Поступление НМА от нерезидента (импорт лицензии/ПО). 7. Точки расширения - Расширение конфигурации (Extensions): перехват ОбработкаПроведения и ОбработкаЗаполнения через &Вместо / &После; добавление реквизитов шапки и колонок табличной части. - Модуль менеджера: заимствование/переопределение ПодготовитьПараметрыПроведения для изменения логики проводок или добавления собственных временных таблиц — делать аккуратно из-за объёма (~1269 строк) и связанности запросов. - Дополнительные реквизиты и сведения (механизм БСП) — без изменения конфигурации. - Обработчики форм (ПриСозданииНаСервере, события полей) для валидации и автоподстановки. - Подписки на события (ПередЗаписью, ПриЗаписи) для интеграций с ИС ЭСФ/СНТ и внешними системами. - Регламентированный учёт НДС/КПН: настройки учётной политики влияют на состав движений (УчитыватьНДС, УчитыватьКПН, НДСВключенВСтоимость) — расширять через них, а не правкой типовой логики. Требует проверки (версионно-специфично): точный состав форм, имена колонок и полный набор регистров могут отличаться между релизами ветки 3.0.7x — сверяйте с метаданными конкретной установленной версии. --- _BuhGPT — ИИ-помощник для бухгалтеров Казахстана: https://buhgpt.kz_