--- title: "Документ «Операция (бухгалтерский и налоговый учёт)» в 1С:Бухгалтерия для Казахстана 3.0 — полная инструкция" country: KZ lang: ru author: Сапа Т.И. (https://buhgpt.kz/authors/sapa-ti) date: 2026-09-04 canonical: https://buhgpt.kz/suraqtar/dokument-operaciya-buhgalterskiy-i-nalogovyy-uchet-v-1s-buhgalteriya-d source: BuhGPT --- # Документ «Операция (бухгалтерский и налоговый учёт)» в 1С:Бухгалтерия для Казахстана 3.0 — полная инструкция > **TL;DR:** Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0). Вечер, закрываете месяц. Аудитор просит доначислить резерв по сомнительным долгам, а типового документа под это нет. Или банк удержал комиссию, которую ни один платёжный документ не подхватил. Или нашли --- Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0). Вечер, закрываете месяц. Аудитор просит доначислить резерв по сомнительным долгам, а типового документа под это нет. Или банк удержал комиссию, которую ни один платёжный документ не подхватил. Или нашли ошибку прошлого периода — суммы «висят» не на тех счетах, и надо руками перекинуть Дт на Кт. Во всех этих случаях вы открываете «Операцию». Это ваш ручной инструмент: вы сами говорите программе, какую проводку записать, на какую сумму и с какой аналитикой. Программа не спорит и не подставляет свою логику — пишет ровно то, что вы ввели. 1. Назначение «Операция» — документ для ручного ввода бухгалтерских и налоговых проводок, которые не формирует ни один типовой документ. Вы задаёте корреспонденцию счетов, аналитику (субконто), суммы и, при необходимости, суммовые/количественные показатели по регистрам. Используется для корректировок, начисления резервов, закрытия «хвостов», ввода остатков и нестандартных хозяйственных операций. 2. Где найти - Раздел «Операции» → блок «Бухгалтерский учёт» → «Операции (БУ и НУ)». - В открывшемся списке — кнопка «Создать». - Быстрый способ: меню «Файл» — нет, используйте поле команд: наберите путь навигации. Навигационная ссылка 1С: e1cib/list/Документ.ОперацияБух Скопируйте её, нажмите Сервис → «Перейти по навигационной ссылке» (или введите в адресную строку 1С) — сразу откроется список всех операций. 2а. Как узнать свой релиз Нажмите «Справка» → «О программе» (значок с вопросом в правом верхнем углу). В открывшемся окне вы увидите строку «Конфигурация: Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0 (3.0.74.2)» и версию платформы (например, 8.3.24.xxxx). Релиз важен: печатные формы, набор субконто и поведение регистров между релизами меняются, а инструкция привязана к конкретной версии. 3. Как заполнить Документ состоит из шапки и табличной части «Проводки». Разберём по полям. Поле Обяз. Зачем и что будет при ошибке Номер авто Присваивается при записи. Руками не трогайте — иначе собьёте нумерацию. От (дата) Да Дата проводки. По ней движение попадает в период. Поставите не тот месяц — проводка «уедет» в чужой отчёт, а закрытый период выдаст ошибку. Организация Да По какой организации пишется движение. В базе с несколькими юрлицами не перепутайте — иначе проводка ляжет чужой фирме. Сумма операции Да Итоговая сумма для контроля. Обычно подставляется равной сумме первой (или максимальной) проводки. Служит для сверки, в проводки напрямую не идёт. Содержание Желат. Текст в журнале и в проводках. Пишите по сути («Начисление резерва по ДЗ»), чтобы через полгода понять, что это было. Табличная часть «Проводки» — здесь и рождается движение. По каждой строке: Колонка Обяз. Что указать Счёт Дт Да Дебетуемый счёт из плана счетов РК. Субконто Дт зависит Аналитика дебета (контрагент, договор, статья, номенклатура). Если счёт ведёт аналитику, а вы её не заполните — не закроете счёт и получите «повисший» остаток без разреза. Количество Дт зависит Для счетов с количественным учётом (1330 «Товары» и др.). Счёт Кт Да Кредитуемый счёт. Субконто Кт зависит Аналитика кредита. Количество Кт зависит Для количественных счетов кредита. Сумма Да Сумма проводки в тенге (₸). Содержание Желат. Текст конкретной проводки. № журнала нет Метка для группировки (например, «БК» — банк-касса). Налоговый учёт. По кнопке-переключателю в проводке доступны реквизиты налоговых сумм и постоянных/временных разниц (ПР, ВР), если по счёту ведётся НУ. Заполняйте, когда корректируете именно налоговую базу. Важно про ручной ввод. Документ не рассчитывает НДС, себестоимость и курсовые сам — всё, что напишете, то и запишется. Поэтому суммы считайте заранее и проверяйте по оборотке. 4. Разобранный пример с проводками Ситуация. Вы реализовали товар, но по договору отгрузка оформляется нестандартно, и типовую «Реализацию» использовать нельзя — оформляете вручную. Продали товар на 116 000 ₸ с учётом НДС по ставке 16%. Себестоимость товара — 70 000 ₸. Считаем: - НДС в составе выручки: 116 000 × 16 / 116 = 16 000 ₸. - Выручка без НДС: 116 000 − 16 000 = 100 000 ₸. Заполняем табличную часть: № Дт Субконто Дт Кт Субконто Кт Сумма, ₸ Содержание 1 1210 Покупатель, договор 6010 Номенкл. группа 100 000 Выручка от реализации 2 1210 Покупатель, договор 3130 Ставка НДС 16% 16 000 НДС по реализации 3 7010 Номенкл. группа 1330 Товар 70 000 Списана себестоимость Итог по документу: дебиторка покупателя выросла на 116 000 ₸, начислен доход 100 000 ₸, НДС к уплате 16 000 ₸, списана себестоимость 70 000 ₸. Финансовый результат по сделке: 100 000 − 70 000 = 30 000 ₸ валовой прибыли. Проверьте после проведения оборотку по счетам 1210, 6010, 3130 — суммы должны совпасть до тенге. 5. Виды операции Документ универсален, но на практике им закрывают: - Корректировки и исправления — перенос сумм между счетами, исправление аналитики, сторно ошибочных движений (сумма со знаком «минус»). - Начисление резервов — по сомнительным долгам, отпускам, гарантийным обязательствам. - Начисления без первички в типовых документах — банковские комиссии, штрафы, пени. - Ввод/корректировка остатков — точечные проводки при вводе начальных данных. - Закрытие «хвостов» — досписание копеек, закрытие технических счетов. - Нестандартные хозоперации — взаимозачёты, переуступки, операции по требованию аудитора. 6. Что формируется при проведении - Проводки БУ — ровно те строки, что вы ввели в табличную часть (регистр бухгалтерии «Хозрасчётный»). - Движения НУ — суммы налогового учёта и разницы (ПР/ВР), если заполнены. - Движения по регистрам накопления — только если вы вручную заполните вкладки регистров (например, «НДС к начислению», «Взаиморасчёты»). Автоматически документ регистры НДС и взаиморасчётов не двигает — это ключевое отличие от типовых документов. Из-за этого ЭСФ и СНТ на основании «Операции» не выписываются: электронные документы в ИС ЭСФ формируются из «Реализации», «Поступления» и других типовых документов, где есть данные для регистров НДС. Если по вашей ручной операции нужен ЭСФ — выписывайте его отдельно, а движения по НДС при необходимости отражайте вручную. (Поведение регистров НДС при ручных операциях версионно-зависимо — сверьтесь с составом регистров вашего релиза.) 7. Печатные формы - Бухгалтерская справка — основная печатная форма документа, с проводками, суммами и содержанием. - Реестр проводок (при выводе из списка/отчёта) — список движений документа. Печать вызывается кнопкой «Печать» в форме документа или списка. 8. Частые ошибки - «Не заполнено значение реквизита "Организация"» — не выбрана организация в шапке. Заполните поле «Организация». - «Период запрещён для редактирования. Дата документа не входит в разрешённый период» — вы пишете в закрытый месяц (стоит дата запрета редактирования). Либо смените дату, либо через администратора снимите/сдвиньте дату запрета («Администрирование» → «Настройки пользователей и прав» → «Даты запрета изменения»). - «Субконто "..." не заполнено» — счёт ведёт аналитику, а вы её пропустили. Заполните субконто Дт/Кт (контрагент, договор, статья). - Оборотка не сходится / счёт не закрывается — суммы Дт и Кт по проводке равны, но аналитика на разных сторонах не совпадает (например, разные договоры). Проверьте субконто. - Документ проведён, а НДС в декларацию не попал — потому что регистры НДС вы не заполнили. Ручная операция сама их не двигает; отразите НДС типовым документом или заполните регистр вручную. - Двойной учёт — вы вручную повторили проводку, которую уже сделал типовой документ. Перед ручной операцией проверьте оборотку по счёту. 9. FAQ Формируется ли ЭСФ на основании «Операции»? Нет. ЭСФ и СНТ выписываются из типовых документов реализации/поступления, где заполнены регистры НДС. По ручной операции выписывайте ЭСФ отдельно. Как сделать сторно? Введите проводку с той же корреспонденцией и той же аналитикой, но с суммой со знаком «минус». Движение уменьшится на эту сумму. Почему НДС не попал в декларацию? Документ «Операция» не двигает регистры НДС автоматически. Начисляйте НДС типовым документом или вручную заполняйте соответствующий регистр во вкладках документа. Можно ли вводить проводки в закрытый период? Нет, если стоит дата запрета редактирования. Снимите/сдвиньте её в разделе «Даты запрета изменения» или поставьте дату документа в открытый период. Чем «Операция» отличается от типовых документов? Типовые документы сами считают НДС, себестоимость, курсы и двигают все нужные регистры. «Операция» пишет ровно то, что вы ввели, и по умолчанию только бухгалтерские (и, если заполните, налоговые) проводки. Как заполнить налоговый учёт и разницы? В строке проводки переключитесь на реквизиты НУ и укажите налоговые суммы и постоянные/временные разницы (ПР/ВР). Заполняйте только если корректируете налоговую базу. Куда попадёт проводка, если я поставлю дату прошлого месяца? В отчёты прошлого месяца. Если период закрыт — программа не даст провести. Всегда проверяйте дату перед записью. Можно ли ввести операцию с количеством по счёту товаров? Да. Для счёта 1330 «Товары» заполните колонку «Количество» и субконто «Номенклатура», иначе количественный учёт не сойдётся. Влияет ли поле «Сумма операции» на проводки? Нет, оно служит для контроля итога. В проводки идут суммы из строк табличной части. Как найти все ручные операции за период? Откройте список по ссылке e1cib/list/Документ.ОперацияБух и отберите по дате и организации. 10. Смежные документы - На основании чего вводится: «Операция» вводится вручную и, как правило, не создаётся «на основании». Основанием служит первичка вне 1С — бухгалтерская справка, акт сверки, требование аудитора, расчёт резерва. - Что делают вместо неё: для реализации — «Реализация товаров и услуг», для поступления — «Поступление товаров и услуг», для банка — «Списание/Поступление с расчётного счёта», для зарплаты — документы блока «Зарплата». Ручную операцию используйте только там, где типового документа нет или он не подходит. - С чем сверяют результат: отчёты «Оборотно-сальдовая ведомость», «Анализ счёта», «Карточка счёта». Как узнать свой релиз: «Справка» → «О программе» — там указаны версия платформы и релиз конфигурации. Методичка подготовлена для «Бухгалтерия для Казахстана», редакция 3.0, релиз 3.0.74.2. Ставка НДС — 16% (РК, 2026). --- _BuhGPT — ИИ-помощник для бухгалтеров Казахстана: https://buhgpt.kz_