--- title: "Документ «Начисления кредитов и депозитов» в 1С:Управление торговлей для Казахстана 3.4 — как начислять вознаграждение по займам и депозитам" country: KZ lang: ru author: Сапа Т.И. (https://buhgpt.kz/authors/sapa-ti) date: 2026-09-23 canonical: https://buhgpt.kz/suraqtar/dokument-nachisleniya-kreditov-i-depozitov-v-1s-upravlenie-torgovley-d source: BuhGPT --- # Документ «Начисления кредитов и депозитов» в 1С:Управление торговлей для Казахстана 3.4 — как начислять вознаграждение по займам и депозитам > **TL;DR:** Проверено на релизе 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4). Закончился месяц. Вы взяли в банке заём на пополнение оборотки, и по договору каждый месяц «капает» вознаграждение (проценты). Денег банку вы пока не платите — платёж будет позже, по графику. Но --- Проверено на релизе 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4). Закончился месяц. Вы взяли в банке заём на пополнение оборотки, и по договору каждый месяц «капает» вознаграждение (проценты). Денег банку вы пока не платите — платёж будет позже, по графику. Но расход-то уже возник: месяц прошёл, деньгами вы пользовались. В учёте этот расход нужно показать сейчас, иначе финрезультат месяца завышен, а кредиторка перед банком занижена. Ровно для этого и существует документ «Начисления кредитов и депозитов». Он начисляет вознаграждение к выплате (по вашим займам) или к получению (по вашим депозитам и выданным займам) — без движения денег, одними проводками. 1. Назначение Документ начисляет вознаграждение (проценты) по договорам кредитов, депозитов и займов: расход — по полученным займам, доход — по размещённым депозитам и выданным займам. Само начисление не двигает деньги, а формирует бухгалтерские проводки и увеличивает задолженность (вашу перед банком или банка/контрагента перед вами). 2. Где найти Раздел «Казначейство» (или «Финансы» — зависит от настройки интерфейса) → группа «Кредиты и депозиты» → журнал «Начисления кредитов и депозитов» → кнопка «Создать». Быстрее всего открыть журнал по навигационной ссылке. Меню «Сервис» → «Перейти по навигационной ссылке» (или иконка со стрелкой в правом верхнем углу), вставьте: e1cib/list/Документ.НачисленияКредитовИДепозитов Если пункта «Казначейство» не видно — раздел выключен в настройках. Зайдите в «НСИ и администрирование» → «Казначейство» и включите ведение расчётов по кредитам и депозитам. 2а. Как узнать свой релиз Меню «Справка» → «О программе». В открывшемся окне две ключевые строки: «Платформа» (например, 8.3.24.xxxx) и «Конфигурация» — там указан релиз, например Управление торговлей для Казахстана, редакция 3.4 (3.4.5.21). Всё в этой методичке проверено на 3.4.5.21. Если у вас другой релиз — состав полей и печатных форм может отличаться в мелочах. 3. Как заполнить Открывайте новый документ и идите по полям сверху вниз. Поле Обяз. Зачем нужно и что будет при ошибке Организация Да Чьи книги двигаем. Если организаций несколько и выбрали не ту — вознаграждение ляжет на чужой финрезультат, а закрытие месяца сойдётся неверно. Дата Да Дата, которой встают проводки. Ставьте последнее число месяца начисления (30.09.2026), иначе расход/доход попадёт не в тот период. Кредит / депозит (договор) Да Ссылка на договор кредита или депозита. Определяет главное: контрагента (банк), валюту, направление (расход или доход), счета учёта. Пустое поле — документ не проведётся; неверный договор — перепутаете доход с расходом. Вид начисления / операции Да Что начисляем: вознаграждение по кредиту (расход), по депозиту (доход), по выданному займу (доход). Обычно подставляется из договора. Проверьте: от него зависят счета и знак движения. Период начисления (с … по …) Да За какие дни считаем проценты. Именно по этому периоду и ставке банк начисляет вознаграждение. Ошибётесь в днях — ошибётесь в сумме. Сумма вознаграждения Да Ключевое поле — сумма процентов за период. Документ не всегда считает её сам: часто вы сверяете с уведомлением банка / графиком и вводите руками. Здесь важна ровно та сумма, что стоит в извещении банка. Валюта Да Тянется из договора. Для валютного займа сумма хранится в валюте, проводки — в тенге по курсу на дату документа. Ставка / база — Справочно: годовая ставка и сумма основного долга, от которых считается вознаграждение. Помогают перепроверить сумму. Статья доходов / расходов Да Аналитика для отчёта о финрезультатах и управленческого учёта. Без неё расход/доход «повиснет» без разбивки — в отчётах не увидите, сколько ушло на проценты. Счета учёта Да Подставляются по виду операции и настройкам. Проверьте: расход по кредиту — 7310/3380, доход по депозиту — 6110/1270 (см. пример ниже). Комментарий — Пометка «за что»: «Вознаграждение по кредиту №… за сентябрь». Пригодится при сверке с банком. Практика. Возьмите за правило проводить эти начисления пакетом в конце каждого месяца — по всем действующим договорам сразу, вместе с закрытием месяца. Тогда проценты не «потеряются» между периодами. 4. Разобранный пример с проводками Ситуация. Организация «Меркур» 01.03.2026 взяла в банке кредит 12 000 000 ₸ под 18% годовых на 12 месяцев. Платежи процентов — по графику, но начислять расход надо ежемесячно. Начисляем вознаграждение за сентябрь 2026 (30 дней). Расчёт: 12 000 000 × 18% × 30 / 365 = 177 534,25 ₸ Создаёте документ: - Организация — «Меркур»; - Договор — «Кредит банка №77 от 01.03.2026»; - Вид операции — «Вознаграждение по кредиту»; - Период — с 01.09.2026 по 30.09.2026; - Сумма вознаграждения — 177 534,25 ₸; - Статья расходов — «Расходы по вознаграждениям (проценты банка)». Проводка при проведении: Дт Кт Сумма, ₸ Содержание 7310 «Расходы по вознаграждениям» 3380 «Краткосрочные вознаграждения к выплате» 177 534,25 Начислены проценты банку за сентябрь Обратите внимание: НДС здесь нет. Вознаграждение по кредиту — финансовая операция, освобождённая от НДС, поэтому счёт 3130 и налоговые регистры НДС не задействованы, ЭСФ не выписывается. Зеркальный пример — депозит. Та же организация разместила депозит 20 000 000 ₸ под 15% годовых. Вознаграждение за сентябрь: 20 000 000 × 15% × 30 / 365 = 246 575,34 ₸ Дт Кт Сумма, ₸ Содержание 1270 «Краткосрочные вознаграждения к получению» 6110 «Доходы по вознаграждениям» 246 575,34 Начислен доход по депозиту за сентябрь Позже, когда банк удержит КПН у источника с дохода по депозиту, удержанный налог отражается отдельной операцией — сам документ начисления его не считает. 5. Виды операции Документ обслуживает три экономически разных ситуации — вид подставляется из выбранного договора: Вид операции Экономический смысл Типовые счета Вознаграждение по кредиту (займу полученному) Расход по процентам за пользование чужими деньгами Дт 7310 – Кт 3380 Вознаграждение по депозиту Доход по процентам за размещённые в банке средства Дт 1270 – Кт 6110 Вознаграждение по займу выданному Доход по процентам с контрагента, которому вы дали заём Дт 1270 – Кт 6110 Для долгосрочных договоров вместо 3380/1270 могут применяться долгосрочные счета (например, 4030), если так настроен договор. 6. Что формируется при проведении Бухгалтерские и налоговые проводки — по виду операции (см. таблицы выше). Движения по регистрам: - регистр расчётов (взаиморасчётов) по кредитам и депозитам — растёт задолженность: ваша перед банком (по кредиту) либо банка/контрагента перед вами (по депозиту, займу); - регистр доходов / расходов (для отчёта о финансовых результатах) — в разрезе выбранной статьи; - при валютном договоре — движение в валюте и в тенге по курсу дня. Электронные документы — НЕ формируются. Начисление вознаграждения не является реализацией товаров или облагаемых услуг, поэтому ЭСФ (ИС ЭСФ) и СНТ по этому документу не выписываются. Это нормально: не ищите здесь кнопку выписки ЭСФ. 7. Печатные формы По кнопке «Печать» доступно: - Бухгалтерская справка — обоснование проводки начисления (кто, за какой период, по какому договору, на какую сумму); - Расчёт вознаграждения — расшифровка: сумма долга × ставка × дни / база = сумма процентов (если форма включена в вашем релизе). Эти формы подшивают к договору и уведомлению банка при сверке. 8. Частые ошибки «Поле "Кредит/депозит" не заполнено» Не выбран договор. Документ не знает ни контрагента, ни валюты, ни направления. Откройте и выберите договор кредита/депозита; если его нет — сначала заведите договор в разделе «Казначейство». «Не заполнена статья доходов и расходов» Проведение блокируется, потому что расход/доход некуда отнести в финрезультате. Выберите статью («Расходы по вознаграждениям» или «Доходы по вознаграждениям»). «Документ не проведён: не определён счёт учёта расчётов» В настройках договора или счетах учёта по кредитам/депозитам не задан счёт (3380/1270 и т. п.). Проверьте карточку договора и регистр «Счета учёта расчётов по кредитам и депозитам». Сумма не совпала с извещением банка. Чаще всего перепутаны дни периода (месяц 30/31 день) или база расчёта (360 vs 365 дней). Сверьте период «с … по …» и базу; введите сумму строго из уведомления банка. Двойное начисление за месяц. Провели документ дважды — расход задвоился. Проверьте журнал по договору за период, лишний документ пометьте на удаление. Начислили НДС на вознаграждение. Если вручную «дорисовали» НДС — уберите: проценты по кредитам/депозитам освобождены от НДС, счёт 3130 здесь не участвует. 9. FAQ Считает ли документ сумму вознаграждения сам? Часто нет — вы вводите сумму из уведомления/графика банка, а поля «ставка» и «база» служат для перепроверки. Если в вашем договоре включён автоматический расчёт по ставке и остатку долга, сумма подставится, но её всё равно стоит сверить с банком. Облагается ли вознаграждение по кредиту или депозиту НДС? Нет. Это финансовые операции, освобождённые от НДС по Налоговому кодексу РК. Ни счёт НДС, ни ЭСФ здесь не задействованы. Формируется ли ЭСФ или СНТ по этому документу? Нет. ЭСФ и СНТ выписываются по реализации товаров и облагаемых услуг. Начисление процентов реализацией не является. Как часто проводить начисление? Ежемесячно, последним числом месяца, по всем действующим договорам — вместе с закрытием периода. Так расход/доход попадает в правильный месяц. Какие счета для расхода по полученному кредиту? Дт 7310 «Расходы по вознаграждениям» — Кт 3380 «Краткосрочные вознаграждения к выплате» (по долгосрочным — соответствующий долгосрочный счёт). Какие счета для дохода по депозиту или выданному займу? Дт 1270 «Краткосрочные вознаграждения к получению» — Кт 6110 «Доходы по вознаграждениям». Как быть с валютным кредитом и курсовыми разницами? Сумма вознаграждения хранится в валюте, проводка — в тенге по курсу на дату документа. Курсовые разницы по задолженности переоцениваются отдельным механизмом переоценки валютных остатков при закрытии месяца, а не этим документом. Банк удержал КПН у источника с дохода по депозиту — где это отражать? Не в этом документе. Он начисляет только сам доход (Кт 6110). Удержанный у источника налог отражается отдельной операцией/бухгалтерской справкой. Как потом отразить фактическую выплату процентов банку? Отдельным платёжным документом (списание с расчётного счёта): Дт 3380 — Кт 1030. Начисление и выплата — два разных события: сначала этот документ создаёт задолженность, потом платёжка её гасит. Можно ли ввести начисление на основании договора? Да. Из карточки договора кредита/депозита по кнопке «Создать на основании» удобно создавать начисление — реквизиты (организация, контрагент, валюта, счета) подтянутся автоматически. 10. Смежные документы Вводится на основании / связан с: - Договор (карточка) кредита или депозита — источник реквизитов; из него удобно создавать начисление «на основании». - Поступление / выдача денежных средств — операция получения кредита или размещения депозита, которая и порождает предмет начисления. Что вводят после / на основании начисления: - Списание безналичных денежных средств — фактическая выплата начисленного вознаграждения банку (Дт 3380 – Кт 1030). - Поступление безналичных денежных средств — получение начисленного вами дохода по депозиту/займу (Дт 1030 – Кт 1270). - Операция (бухгалтерская) — корректировки, удержание налога у источника. Как узнать свой релиз «Справка» → «О программе»: строка «Платформа» — версия 1С:Предприятия, строка «Конфигурация» — редакция и релиз (например, Управление торговлей для Казахстана, ред. 3.4 (3.4.5.21)). Если релиз отличается — сверьте состав полей и печатных форм: в новых релизах они могут дополняться. Методичка подготовлена для релиза «Управление торговлей для Казахстана» 3.4.5.21 (редакция 3.4). Данные по НДС (16%), МРП (4 325 ₸) и налоговым нормам приведены на 2026 год. --- _BuhGPT — ИИ-помощник для бухгалтеров Казахстана: https://buhgpt.kz_