--- title: "2026 жылы 1С жүйесінде депозитті қалай көрсетуге болады: орналастыру, қайтару және сыйақы" country: KZ lang: kk author: Сапа Т.И. (https://buhgpt.kz/authors/sapa-ti) date: 2026-10-17 canonical: https://buhgpt.kz/suraqtar/depozit-v-1s-kak-otrazit-razmeshchenie-vozvrat-i-procenty-kk source: BuhGPT --- # 2026 жылы 1С жүйесінде депозитті қалай көрсетуге болады: орналастыру, қайтару және сыйақы > **TL;DR:** 2026 жылы 1С жүйесінде депозит бөлек есепке алу қағидасы бойынша көрсетіледі: орналастыру — ақшаны ағымдағы банктік шоттан депозиттік шотқа аудару ретінде, қайтару — кері аудару ретінде, ал сыйақы — салымның негізгі сомасынан бөлек көрсетіледі. ҚР СК бұл операцияларды бухгалте --- 2026 жылы 1С жүйесінде депозит бөлек есепке алу қағидасы бойынша көрсетіледі: орналастыру — ақшаны ағымдағы банктік шоттан депозиттік шотқа аудару ретінде, қайтару — кері аудару ретінде, ал сыйақы — салымның негізгі сомасынан бөлек көрсетіледі. ҚР СК бұл операцияларды бухгалтерлік бағдарламада көрсету тәртібін белгілемейді: 131-бап дипломатиялық өкілдіктерге салықты қайтаруды, 833-бап ҚҚС асып кетуін қайтару туралы өтініштерді қараудың өтпелі тәртібін, ал 837–839-баптар инвестициялық келісімшарттар мен келісімдердің жекелеген талаптарының сақталуын реттейді (ҚР СК 131, 833, 837, 838, 839-баптары). Депозит есебін қалай ұйымдастыру керек Әрбір банктік депозит үшін 1С жүйесінде талдамалық есептің жеке объектісі қажет. Бұл ағымдағы және депозиттік шоттардағы қалдықтарды араластырмауға, әрбір банк бойынша ақша қозғалысын көруге және бағдарлама деректерін банк үзінді-көшірмелерімен салыстырып тексеруге мүмкіндік береді. Операцияларды енгізер алдында бухгалтер мыналарды тексеруі керек: - депозиттің қай банкте ашылғанын; - оның қай валютада жүргізілетінін; - ақшаның қандай мерзімге орналастырылғанын; - толықтыру және ішінара алу мүмкіндігінің көзделгенін; - банктің сыйақыны қалай есептейтіні және төлейтіні; - сыйақының ағымдағы шотқа аударылатынын немесе депозит сомасына қосылатынын; - банктің әрбір операция бойынша қандай құжаттар ұсынатынын. 1С анықтамалықтарында депозитке арналған банктік шотты құру немесе тексеру қажет. Теңгедегі, АҚШ долларындағы және еуродағы салымдар үшін тиісті валютасы бар бөлек шоттар пайдаланылады. Атауында банкті, валютаны және шоттың мақсатын көрсету ыңғайлы. Мұндай тәсіл салыстырып тексеруді жеңілдетіп, валюталық операцияны теңгемен жасалған операция ретінде тіркеу тәуекелін азайтады. Сондай-ақ банкпен жасалған шартты және таңдалған есеп талдамасын тексеру қажет. Егер ұйым бір банкте бірнеше депозит жүргізсе, оларды шарттар немесе пайдаланылатын конфигурацияда қолжетімді басқа талдамалық белгілер бойынша ажырату маңызды. Талдамалық есеп әрбір депозит бойынша қалдықты, түсімдерді, қайтаруларды және есептелген сыйақыны бөлек анықтауға мүмкіндік беруі тиіс. Ақшаны орналастыру және қайтару Ақшаны депозитке аудару ұйым қаражатының өзінің банктік шоттары арасында ауысуын көрсетеді. 1С жүйесінде операция ағымдағы және депозиттік шоттар арасындағы аударымға арналған банк құжатымен немесе орнатылған конфигурацияда көзделсе, операцияның тиісті түрі бар құжатпен ресімделеді. Орналастыруды жүргізу кезінде мыналарды тексеру қажет: - есептен шығару шоты — ұйымның ағымдағы банктік шоты; - түсім шоты — тиісті депозиттік шот; - екі шоттың да валютасын; - банк үзінді-көшірмесіндегі сома мен күнді; - төлем мақсатын және шарт деректемелерін; - құжат қалыптастырған қозғалыстарды. Депозитті қайтару кері бағытта көрсетіледі: ақша депозиттік шоттан есептен шығарылып, ағымдағы шотқа түседі. Қайтару сомасын шарт талаптарымен және банк үзінді-көшірмесімен салыстыру қажет. Құжат жүргізілгеннен кейін депозит бойынша қалдық қайтарылған сомаға азаюы тиіс. Егер банк негізгі салым мен сыйақыны бір төлеммен аударса, бухгалтер түсімнің мазмұнын бөлуі қажет. Салымның қайтарылған сомасы орналастырылған ақшаның қайтарылуы ретінде, ал банк төлеген сыйақы бөлек есепке алынады. Бөлуді нақты 1С конфигурациясында көзделген құжаттар мен талдамалық есеп арқылы орындауға болады. Операция түрлерінің атаулары, деректемелер құрамы және банк құжаттарын толтыру тәртібі конфигурация мен оның шығарылымына байланысты ерекшеленеді. Сондықтан құжатты таңдаған кезде орнатылған бағдарламаның нақты интерфейсін басшылыққа алу керек. Егер депозитке арналған операцияның жеке түрі болмаса, аударымды дұрыс көрсетуге және шартпен әрі үзінді-көшірмемен байланысты сақтауға мүмкіндік беретін қолжетімді банк құжаты пайдаланылады. Сыйақы мен валюталық депозитті қалай есепке алу керек Депозит бойынша сыйақыны негізгі соманың қозғалысынан бөлу қажет. Операцияны тіркеуге шарт, банк үзінді-көшірмесі және банктің есебі негіз болады. Сыйақыны көрсету күні мен пайдаланылатын талдамалық есеп ұйымда қабылданған бухгалтерлік есеп тәртібіне сәйкес келуі тиіс. Іс жүзінде екі түрлі операция болуы мүмкін: - банк сыйақыны есептеді, бірақ оны әлі аударған жоқ; - банк сыйақыны ағымдағы немесе депозиттік шотқа төледі. Егер есептеу мен төлеу әртүрлі күндерде жүргізілсе, олар ретімен көрсетіледі. Алдымен банк құжаттары бойынша сыйақының есептелуі, содан кейін ақшаның түсуі тіркеледі. Егер сыйақы депозит сомасына қосылса, операция банк растаған салым қалдығын ұлғайтып, сонымен бірге есептелген сыйақы сомасы туралы ақпаратты бөлек сақтауы тиіс. Егер банк құжаттарында тек нақты төлем көрсетілсе, операция шарт талаптарын ескере отырып, үзінді-көшірме бойынша тіркеледі. Бұл ретте салыстырып тексеру кезінде түскен соманы негізгі салымның бір бөлігін қайтару деп қабылдамау үшін төлем мақсатында немесе талдамалық есепте оның сыйақыға жататынын көрсету қажет. Валюталық депозит үшін шот валютасын дұрыс белгілеу және сомаларды операция валютасында да, есеп валютасында да тексеру аса маңызды. Теңгедегі ағымдағы шот пен валюталық депозит арасындағы аударым валютаны сатып алумен немесе айырбастаумен қатар жүруі мүмкін. Бір валюталық шоттан екіншісіне аудару банк операцияларының басқа реттілігін көрсетеді. 1С жүйесіндегі құжаттар банк үзінді-көшірмесінде көрсетілген операцияларға сәйкес келуі тиіс. Әрбір валюталық операция бойынша банк үзінді-көшірмесін, күнін, валютасын, сомасын және қолданылған бағамды салыстырып тексеру қажет. Валюталық қайта есептеу нәтижесі сыйақыдан бөлек есепке алынады, өйткені ол басқа себеппен туындайды. Есеп шоттары, шоттар корреспонденциясы және талдамалық есеп шоттардың жұмыс жоспарына, ақпараттық базаның баптауларына және ұйымның есеп саясатына сәйкес таңдалады. Егер депозит шетел валютасында ашылса, салыстырып тексеру теңгедегі сома бойынша ғана емес, валюта мөлшері бойынша да жүргізіледі. Валюта қалдығы сәйкес келмеген кезде теңгелік баламаның сәйкес келуі есептің дұрыстығын растамайды. Валютаны сатып алу, депозитке аудару, сыйақыны есептеу және қаражатты қайтару операциялары бөлек тексеріледі. Есепті тексеру және шығарылымдардың ерекшеліктері Құжаттарды жүргізгеннен кейін депозиттік шот бойынша талдау қалыптастырып, оны банк үзінді-көшірмесімен салыстырған жөн. 1С жүйесіндегі қалдық банк есепті күнге растаған сомаға сәйкес келуі тиіс. Негізгі салым, есептелген сыйақы, төленген кіріс және валюталық қайта есептеу нәтижелері бөлек тексеріледі. Конфигурация жаңартылғаннан кейін ерекше назар аудару қажет. Жаңарту қолжетімді операция түрлерін, деректемелер құрамын, құжаттарды толтыру қағидаларын және қалыптастырылатын қозғалыстарды өзгертуі мүмкін. Жаңа операцияларды көрсетпес бұрын бухгалтер орнатылған шығарылымның нөмірін, банк құжатының нысанын және оны ұйым деректері бойынша жүргізу нәтижесін тексеруі керек. Егер құжат өтінімнің, жоспарланған түсімнің немесе басқа құжаттың негізінде жасалса, толтырылған банктік шоттарды, соманы, валютаны, шартты және төлем мақсатын салыстыру қажет. Автоматты түрде толтыру банк үзінді-көшірмесімен салыстырып тексеруді алмастырмайды. Қате таңдалған шот немесе операция түрі депозит бойынша қалдықтың банк растаған сомамен сәйкес келмеуіне әкелуі мүмкін. Кезеңді жабу алдындағы пайдалы бақылау тізімі: - әрбір депозит бойынша қалдық банк құжаттарымен салыстырылып тексерілді; - негізгі соманың қайтарылуы есептелген сыйақыдан бөлінді; - сыйақы шартпен, үзінді-көшірмемен немесе банктің есебімен расталды; - банктік шоттардың валюталары дұрыс көрсетілді; - валюталық қайта есептеу сыйақыдан бөлек тексерілді; - шарттар мен банк құжаттары тіркелді немесе қарау үшін қолжетімді; - 1С жаңартылғаннан кейін жаңа құжаттардың деректемелері мен қозғалыстары тексерілді. Егер стандартты құжат қажетті талдамалық есепті толтыруға мүмкіндік бермесе, алдымен есеп баптаулары, қолжетімді операция түрлері және орнатылған шығарылымның мүмкіндіктері тексеріледі. Қолмен енгізілетін операция есепке алу схемасы анықталғаннан кейін ғана, операция мазмұны түсінікті болып, шартпен, үзінді-көшірмемен және банктің есебімен байланысы сақтала отырып пайдаланылады. Салыстырып тексеруді аяқтай отырып, бухгалтер әрбір соманың үзінді-көшірмеден есеп тіркеліміне дейінгі қозғалысын: орналастыру, қайтару және сыйақы бойынша бөлек қадағалауы тиіс. Мұндай тәртіп құжаттардың қайталануын, қате валютаны, дұрыс емес талдамалық есепті және бағдарламадағы қалдық пен банк мәліметтері арасындағы алшақтықтарды анықтауға көмектеседі. Сұрақтар мен жауаптар Ақшаны депозитке орналастыру шығыс болып санала ма? — Депозитке аудару ұйым ақшасының банктік шоттар арасында ауысуын көрсетеді. Сыйақы мен банк комиссиялары олардың мазмұнына және банк құжаттарына сәйкес жеке операциялармен тіркеледі. Әрбір валюталық депозит үшін 1С жүйесінде бөлек шот ашу қажет пе? — Әртүрлі валютадағы депозиттер үшін бөлек есеп қажет. Әрбір депозиттің қалдығын банк құжаттарымен дербес салыстырып тексеру үшін әртүрлі банктер мен шарттар бойынша да жеке талдамалық есеп қажет. Депозиттің сыйақымен бірге қайтарылуын қалай көрсету керек? — Негізгі сома мен сыйақы бөлінеді: салым орналастырылған ақшаның қайтарылуы ретінде, ал сыйақы шарт, үзінді-көшірме және банктің есебі бойынша жеке түсім ретінде көрсетіледі. Неліктен орналастыру құжатында «Шарт» өрісі жоқ? — Деректемелер құрамы конфигурацияға, шығарылымға және таңдалған операция түріне байланысты. Шартпен байланысты қолжетімді талдамалық есеп, төлем мақсаты немесе бағдарламада көзделген басқа деректеме арқылы сақтау керек. Депозитті қайтару құжаты қателікпен қалыптастырылса, нені тексеру керек? — Конфигурация мен шығарылым нөмірін, таңдалған операция түрін, банктік шоттарды, валютаны, соманы және негіз құжатты тексеріңіз. Содан кейін толтырылған деректемелер мен құжат қозғалыстарын банк үзінді-көшірмесімен салыстырыңыз. Сыйақының капиталдандырылуын қалай тексеруге болады? — Есептелген сыйақы сомасы есепте бөлек көрінуі, ал депозиттің жаңа қалдығы банк растаған сомамен сәйкес келуі тиіс. Оған шарт талаптары, үзінді-көшірме және сыйақы есебі негіз болады. --- _BuhGPT — ИИ-помощник для бухгалтеров Казахстана: https://buhgpt.kz_