--- title: "1С 8.3中的预支款报告：如何创建、填写和过账单据" country: KZ lang: zh author: Сапа Т.И. (https://buhgpt.kz/authors/sapa-ti) date: 2026-10-13 canonical: https://buhgpt.kz/suraqtar/avansovyy-otchet-v-1s-8-3-kak-sozdat-zapolnit-i-provesti--zh source: BuhGPT --- # 1С 8.3中的预支款报告：如何创建、填写和过账单据 > **TL;DR:** 如何在1С 8.3中编制预支款报告 要在哈萨克斯坦版1С 8.3中编制预支款报告，请打开 “银行和现金” → “预支款报告” 部分，点击 “创建” ，选择组织和领款责任人，填写已领取预支款的信息并录入经确认的支出。然后检查所附原始凭证、会计科目、分析核算信息及增值税数据，之后对单据进行过账。预支款报告用于反映已领取公务用途资金的员工所发生的支出，包括出差、购买材料以及支付工作或服务费用。 个别按钮、选项卡和字段的名称可能因配置、版本和信息库设置而异。因此，会计人员不仅要了解表单元素的位置，还要理解每项业务的经济实质。 创建单据时，通常依次填写： 组 --- 如何在1С 8.3中编制预支款报告 要在哈萨克斯坦版1С 8.3中编制预支款报告，请打开“银行和现金” → “预支款报告”部分，点击“创建”，选择组织和领款责任人，填写已领取预支款的信息并录入经确认的支出。然后检查所附原始凭证、会计科目、分析核算信息及增值税数据，之后对单据进行过账。预支款报告用于反映已领取公务用途资金的员工所发生的支出，包括出差、购买材料以及支付工作或服务费用。 个别按钮、选项卡和字段的名称可能因配置、版本和信息库设置而异。因此，会计人员不仅要了解表单元素的位置，还要理解每项业务的经济实质。 创建单据时，通常依次填写： - 组织； - 单据日期； - 领款责任人； - 此前已发放资金的信息； - 支出的用途和构成； - 供应商及证明文件（如与该业务有关）； - 会计科目和必要的分析核算信息； - 增值税信息（当业务和现有文件构成在会计核算中反映增值税的依据时）。 在单据过账前，应将已发放的预支款金额与组织认可的支出进行核对。核对后，员工可能仍有未使用的余额，或者组织可能因认可的超支而对员工负有债务。预支款报告本身反映已提交的支出以及与员工结算的状况。退还余额或补偿超支应使用单独的现金或银行单据办理。 领款责任人的预支款报告：核算与文件审核 预支款报告的核算并非从向程序录入数据开始，而是从审核经济业务开始。员工向会计人员提交报告和证明文件，例如收据、送货单、验收单和发票。会计人员将支出与公务目的进行核对，检查其内容，并确定所提交的文件是否能够识别购买的商品或服务、销售方、业务日期和金额。 应为每一行支出选择正确的反映方式。购买材料、支付服务费用和差旅支出的经济实质不同，因此不应机械地全部计入同一科目。所选科目和分析核算信息将决定该业务如何反映在会计核算及信息库报表中。 单据过账前的实际检查包括以下问题： - 领款责任人是否与资金领取人一致； - 是否反映了实际发放的金额； - 是否存在重复录入的收据或其他文件； - 支出日期和用途是否符合公务目的； - 物料项目、部门、成本项目和交易对方是否确定正确； - 是否具备针对具体业务反映增值税所需的文件和详细信息； - 是否附有清晰可读的证明文件，以及其金额是否与报告数据一致。 在2026年，组织可以在会计政策或其他内部文件中规定备用金的发放、文件提交以及支出内部审批程序。其中可以确定责任人员、审批顺序、提交给会计人员的文件组成以及内部文件流转期限。《税法》规定的预缴款属于企业所得税范畴：《税法》确定其缴纳人、第一季度的计算和缴纳程序，以及申报后计算表的编制与提交程序。这些规定并未说明员工预支款报告的办理方式（《哈萨克斯坦共和国税法》第348、349、350条）。 必须区分用于经营或差旅支出的备用金与月度上半月工资的发放。这是两种不同的业务：预支款报告用于反映领款责任人的公务支出，而工资发放则通过工资和付款单据办理。 1С中的出差预支款报告 员工提交已发生支出的相关文件后，方可在1С中编制出差预支款报告。报告应计入与公务出行有关，并由符合具体支出性质的文件证明的金额。 填写前，最好将文件分组：交通、住宿和其他公务支出。随后在单据的相应部分或不同行中反映每一组。这样便于检查分析核算信息，并降低将性质不同的支出合并为一个金额的风险。 在1С中编制出差预支款报告时，会计人员应检查： - 是否有作为派遣员工公务出行依据的文件； - 文件是否与员工、路线和出行目的相符； - 报告中是否未计入个人性质的支出； - 如果支出发生在哈萨克斯坦境外，单据币种及金额折算是否正确； - 成本科目、部门和支出项目是否正确； - 总金额是否与所附文件的数据一致。 如果部分预支款未使用，应通过单独的资金单据反映余额退还。如果员工的实际支出超过领取金额且组织认可该支出，超支补偿也应作为单独业务办理。反映所有业务后，会计人员应检查与领款责任人的往来结算，并将余额同发放、支出、退还或补偿文件进行核对。 过账后如何检查1С中的预支款报告 根据业务内容和表单填写情况，单据过账可能会生成与材料、支出、增值税以及同领款责任人往来结算相关的会计记录。因此，点击“过账”按钮后，必须检查该单据在会计核算中的反映结果。 打开单据的变动记录，确认会计分录与经证明的支出内容及所选分析核算信息一致。然后生成您所用配置中可用的领款责任人结算报表。每项余额都应与预支款发放、已认可的支出、未使用金额的退还或超支补偿进行核对。 手工更正需要特别注意。如果错误是由科目、分析核算信息或金额不正确造成的，最好修改原始单据、重新过账并再次检查变动记录。手工调整可能会增加后续核对的难度，并掩盖差异产生的原因。 此外，建议建立统一的证明材料存储程序：将电子副本与1С单据关联，为文件指定易于理解的名称，并确保同一张收据不会被重复使用。支出审批程序、责任人员名单、证明材料组成和内部审核期限，宜在组织的会计政策或其他内部文件中予以规定。 问题与解答 在1С 8.3中到哪里查找预支款报告？ — 在标准界面中，该单据位于“银行和现金” → “预支款报告”部分。要创建新报告，请点击“创建”。部分或命令的名称可能因配置和用户权限设置而异。 在哈萨克斯坦，预支款报告应附哪些文件？ — 应附上能够让会计人员确定公务支出内容和金额的文件，例如收据、送货单、验收单和发票。证明材料的具体组成取决于业务类型及其办理方式。 出差和经营采购可以用一份单据办理吗？ — 是否具有该技术功能取决于配置和组织采用的核算程序。如果各项支出反映在同一份报告中，应将性质不同的业务分开录入，并为每一行选择相应的科目和分析核算信息。 如何处理预支款报告中的余额或超支？ — 余额退还和组织认可的超支补偿应通过单独的现金或银行单据办理。反映资金变动后，必须核对与领款责任人的结算。 月度上半月工资的发放是否使用预支款报告办理？ — 否。预支款报告用于反映领款责任人的公务支出，而工资发放则通过工资和付款单据反映。 来源 “预支款报告”单据的用途及其在1С中的位置 --- _BuhGPT — ИИ-помощник для бухгалтеров Казахстана: https://buhgpt.kz_