--- title: "Акт о расхождениях после приёмки в «1С:Управление торговлей для Казахстана» 3.4: заполнение, проводки, ЭСФ" country: KZ lang: ru author: Сапа Т.И. (https://buhgpt.kz/authors/sapa-ti) date: 2026-09-23 canonical: https://buhgpt.kz/suraqtar/akt-o-rashozhdeniyah-posle-priemki-v-1s-upravlenie-torgovley-dlya-kaza source: BuhGPT --- # Акт о расхождениях после приёмки в «1С:Управление торговлей для Казахстана» 3.4: заполнение, проводки, ЭСФ > **TL;DR:** Проверено на релизе 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4). Вчера вы приняли поставку. Кладовщик расписался в накладной, вы провели «Приобретение товаров и услуг», товар лёг на склад, задолженность поставщику посчитана. А сегодня при перекладке паллет вы --- Проверено на релизе 3.4.5.21 «Управление торговлей для Казахстана» (редакция 3.4). Вчера вы приняли поставку. Кладовщик расписался в накладной, вы провели «Приобретение товаров и услуг», товар лёг на склад, задолженность поставщику посчитана. А сегодня при перекладке паллет выяснилось: коробок не 100, а 95. Пяти штук нет. В документах поставщика — 100, у вас по факту — 95, и цифры уже разъехались с бухучётом. Возвращать «Приобретение» и переделывать нельзя — по нему уже прошёл НДС и, возможно, ЭСФ. Для таких случаев в конфигурации есть отдельный документ — «Акт о расхождениях после приёмки». Он фиксирует излишки, недостачу и пересортицу, которые всплыли уже после того, как поступление проведено, и корректно правит остатки, расчёты с поставщиком и НДС. 1. Назначение Документ регистрирует расхождения между данными поставщика и фактическим наличием товара, выявленные после проведённого поступления. На его основании вы предъявляете претензию поставщику, списываете недостачу, приходуете излишки или разводите пересортицу — без переделки исходной накладной. 2. Где найти Раздел «Закупки» → «Документы закупки (все)» → кнопка «Создать» → «Акт о расхождениях после приёмки». Часть расхождений удобнее заводить прямо из карточки поступления — кнопка «Создать на основании» → «Акт о расхождениях после приёмки»: тогда шапка и товары подтянутся автоматически. Чтобы открыть список сразу, вставьте навигационную ссылку через «Сервис» → «Перейти по навигационной ссылке» (или Главное меню → «Файл»): e1cib/list/Документ.АктОРасхожденияхПослеПриемки 2а. Как узнать свой релиз Откройте «Справка» (значок «?») → «О программе». В окне вы увидите версию платформы (например, 8.3.24) и релиз конфигурации — строка «Управление торговлей для Казахстана, редакция 3.4 (3.4.5.21)». Если ваш релиз отличается, расположение отдельных полей может слегка отличаться, но логика документа та же. 3. Как заполнить Заполняйте сверху вниз. Ниже — по каждому ключевому полю: зачем оно и что будет, если ошибётесь. Поле Зачем нужно / что будет при ошибке Организация (обязательно) От неё зависят план счетов, налоговые настройки и нумерация. Не та организация — расхождение уйдёт не на тот баланс, НДС встанет криво. Дата (обязательно) Дата выявления расхождения. Проводки и движения встанут этим числом. Поставьте задним числом раньше поступления — получите отрицательные остатки. Контрагент (Поставщик) (обязательно) По нему считается претензия и расчёты. Если тянули «на основании», подставится сам. Договор Определяет валюту и порядок расчётов. Если по договору взаиморасчёты в валюте — суммы претензии пересчитаются по курсу. Документ-основание (Поступление) (обязательно по факту) Ссылка на проведённое «Приобретение товаров и услуг». Без него документ не знает, от каких цен и НДС отталкиваться. Именно отсюда берутся «количество по документу» и ставка НДС. Склад (обязательно) Тот склад, где обнаружено расхождение. Ошибётесь складом — движения по остаткам уйдут не туда. Вид операции / Хозяйственная операция (обязательно) Излишки, Недостача (порча) или Пересортица. От выбора зависят и проводки, и знак движения по остаткам. Табличная часть «Товары» Здесь и живёт суть акта. — Номенклатура, Характеристика Что именно разошлось. — Количество по документу Сколько значилось у поставщика (подтягивается из основания). — Количество по факту Сколько реально есть. — Расхождение Считается автоматически (факт минус документ). Плюс — излишек, минус — недостача. — Цена, Ставка НДС Цена — из поступления. Ставка НДС для РК в 2026 году — 16 %. Проверьте, что не осталось старых 12 % из справочника — иначе сумма претензии и восстановленный НДС будут занижены. — Сумма, Сумма НДС Считаются от расхождения и цены. Счёт учёта расчётов по претензии Куда отнести требование к поставщику (обычно 1280 «Прочая краткосрочная ДЗ»). Ошибка — претензия «повиснет» не на том счёте. Ответственный, Комментарий Для контроля и печатной формы. После заполнения — «Провести и закрыть». 4. Разобранный пример с проводками Исходные данные. Организация ТОО «Асем» приняла от ТОО «Береке» партию: 100 ед. товара по 5 000 ₸ без НДС. Поступление проведено: - Дт 1330 Кт 3310 — 500 000 ₸ (товар оприходован) - Дт 1420 Кт 3310 — 80 000 ₸ (входной НДС 16 %) - Итого долг поставщику: 580 000 ₸ Расхождение. При перекладке нашли только 95 ед. Недостача — 5 ед. Стоимость недостачи: 5 × 5 000 = 25 000 ₸, НДС 16 % = 4 000 ₸, всего претензия 29 000 ₸. Вы создаёте «Акт о расхождениях после приёмки» на основании поступления, вид операции — «Недостача», ставите факт 95, счёт претензии 1280. При проведении формируются проводки: Дт Кт Сумма, ₸ Содержание 1280 1330 25 000 Предъявлена претензия поставщику на стоимость недостающего товара 1280 1420 4 000 Восстановлен входной НДС по недостаче Итого на счёте 1280 повисает 29 000 ₸ — ваше требование к ТОО «Береке». Остаток товара на складе уменьшился до 95 ед., входной НДС к зачёту уменьшился на 4 000 ₸. Если бы был излишек (нашли 103 ед., лишние 3): вид операции «Излишки», проводки зеркальные — Дт 1330 Кт 3310 15 000 ₸ и Дт 1420 Кт 3310 2 400 ₸ (при условии, что поставщик выставит дополнительную ЭСФ на разницу). Долг поставщику вырастет на 17 400 ₸. 5. Виды операции Документ закрывает три сценария: - Недостача (порча) — фактически меньше, чем в документах. Списывается товар, предъявляется претензия (или относится на расходы 7470 / виновное лицо 1250, если поставщик не при чём). - Излишки — фактически больше. Приходуется товар и увеличивается долг поставщику (под дополнительную ЭСФ) либо признаётся прочий доход (6280), если излишек «безвозмездный». - Пересортица — одного товара меньше, другого больше. Документ одновременно уменьшает недостающую позицию и приходует излишнюю, взаимозачётом. 6. Что формируется при проведении Бухгалтерские проводки (см. пример) — по счетам 1330, 1420, 1280, 3310, при необходимости 7470/6280. Движения по регистрам: - Товары на складах / Товары организаций — корректировка количества и суммы. - Себестоимость товаров — пересчёт стоимости остатка. - Расчёты с поставщиками / Прочие расчёты — сумма претензии. - НДС по приобретённым ценностям — восстановление или доначисление входного НДС. - Доходы и расходы — при отнесении недостачи на расходы или излишка на доход. Электронные документы. Сам акт не выписывает ЭСФ и СНТ — это внутренний корректирующий документ. Изменение НДС оформляется со стороны поставщика: на недостачу он выписывает исправленную ЭСФ, на излишек — дополнительную ЭСФ в ИС ЭСФ. Акт служит основанием для этих действий и для претензии. Если товар физически возвращается поставщику, движение оформляется отдельной СНТ на возврат. 7. Печатные формы По кнопке «Печать» доступны: - «Акт о расхождениях» — основная форма для подписи с поставщиком. - «Акт об установленном расхождении по количеству и качеству» (аналог ТОРГ-2) — для претензионной работы. - Печать документа — служебная форма со всеми реквизитами и товарами. Формы можно выгрузить в Excel/PDF и отправить контрагенту. 8. Частые ошибки «Не заполнен документ-основание» — вы создали акт вручную, без ссылки на поступление. Откройте поле «Документ-основание» и выберите проведённое «Приобретение товаров и услуг», либо создавайте акт через «Создать на основании». «Недостаточно товара на складе... остаток стал отрицательным» — дата акта раньше даты поступления или склад указан не тот. Поставьте дату не раньше проведения поступления и сверьте склад. «Ставка НДС в строке не соответствует данным основания» — в номенклатуре осталась ставка 12 %. Исправьте на 16 % в строке товара (или в карточке номенклатуры) и перепроведите — иначе сумма НДС в претензии будет занижена. «Не указан счёт учёта расчётов по претензии» — заполните счёт (обычно 1280) в шапке или строке, иначе проводка по претензии не сформируется. 9. FAQ (см. блок ниже) 10. Смежные документы Вводится на основании: «Приобретение товаров и услуг» (поступление) — главный источник цен, количества и ставки НДС. На основании акта вводят: - Претензию поставщику — для контроля требования и возврата денег/товара. - Возврат товаров поставщику (со СНТ) — если недостающий/бракованный товар физически возвращается. - Корректировку долга / взаимозачёт — при урегулировании расчётов. - Списание недостач / Оприходование излишков — при внутреннем закрытии расхождения без претензии. Как узнать свой релиз «Справка» → «О программе» — там указаны версия платформы и релиз конфигурации. Эта инструкция составлена для «Управление торговлей для Казахстана», редакция 3.4, релиз 3.4.5.21. На других релизах интерфейс может немного отличаться. --- _BuhGPT — ИИ-помощник для бухгалтеров Казахстана: https://buhgpt.kz_