Как отразить в 1С КПН и НДС за нерезидента?

Ключевые нормы и акты Статья 644 Налогового кодекса РК Статья 645 Налогового кодекса РК Статья 369 Налогового кодекса РК Статья 378 Налогового кодекса РК Статья 441 Налогового кодекса РК Суть ситуации Вопрос касается учета налогов за услуги, оказанные нерезидентом, в системе 1С. Услуги были предоставлены российской компанией, и на основании акта выполненных работ на сумму 65 000 рублей был начислен корпоративный подоходный налог (КПН) в размере 13 000 рублей и налог на добавленную стоимость (НДС) в размере 7 800 рублей. Что важно учесть Согласно статье 644 Налогового кодекса, доходы нерезидента из источников в Республике Казахстан включают доход от выполнения работ и оказания услуг на территории страны. При этом, если деятельность нерезидента не приводит к образованию постоянного учреждения в Казахстане, то налогообложение осуществляется по правилам статьи 645, без вычетов. КПН удерживается налоговым агентом по ставкам, установленным статьей 646, от суммы доходов, указанных в статье 644. Если услуги предоставляются за пределами Казахстана, налоговые обязательства по КПН отсутствуют. Что касается НДС, согласно статье 369, облагаемым оборотом является реализация товаров, работ и услуг на территории Казахстана. Услуги, предоставленные нерезидентом, облагаются НДС, если местом их реализации является Казахстан, что подтверждается статьей 378. Порядок действий Для правильного учета в 1С необходимо: 1. Убедиться, что услуги были